Вы находитесь на странице: 1из 32

бизнес-план учебный по предмету «Бизнес-планирование»

на тему «Разработка бизнес плана по открытию мини-гостиницы»


Содержание

Введение.......................................................................................................................3
1. Резюме......................................................................................................................4
2. Описание бизнес идеи.............................................................................................5
3. Описание отрасли....................................................................................................5
4. Маркетинговый план...............................................................................................9
5. План продаж...........................................................................................................10
6. Организационный план.........................................................................................10
7. Производственный план.......................................................................................18
8. Финансовый план..................................................................................................21
9. Оценка рисков........................................................................................................25
Заключение................................................................................................................28
Список использованных источников.......................................................................29
Приложение...............................................................................................................31

2
Введение

Актуальность исследования. Успешная реализация любого


инвестиционного проекта предполагает извлечение прибыли и возврат
вложенных денежных средств для всех инвесторов. Основой инвестиционного
проекта является бизнес-план. Бизнес-план должен быть проработан и
обоснован, а все данные, содержащиеся в нем должны иметь документальное
подтверждение. Без бизнес-плана невозможно привлечь средства
потенциальных инвесторов. Инвесторами могут выступать как физические и
юридические лица, так и банковские учреждения.
Целью исследования является разработка бизнес-плана по открытию
мини-гостиницы.
Объект исследования – новый мини-гостиница в г. Томске.
Предмет исследования – методические основы бизнес-планирования.
Основной задачей курсовой работы является разработка бизнес-плана
по открытию мини-гостиницы.
Теоретическая база исследования основана на учебниках, учебных
пособиях, статьях в научных журналах.
Эмпирической базой исследования являются данные и аналитические
материалы; информационные ресурсы INTERNET; данные по теме
исследования, собранные автором.
Структура исследования – курсовая работа изложена на 31 странице
печатного текста, состоит из введения, глав, заключения, содержит список
использованных источников, включающий 15 наименований. Во введении
обоснована актуальность темы, сформулированы цели, задачи исследования. В
заключении подведен итог результатов исследования, сделаны выводы.

3
1. Резюме

Планируется открыть мини-гостиницу в центре г.Томска.


Организационно-правовая форма предприятия – Индивидуальный
предприниматель.
Название мини-гостиницы «Уют». Деятельность – оказание услуг по
предоставлению жилья.
Мини-гостиница будет расположена рядом с университетами Томским
государственным университетом (Кировский район), Томским
государственным университетом систем управления и радиоэлектроники
(Советский район), Сибирским государственным медицинским университетом
(Кировский район), Томским политехническим университетом (Кировский
район).
Уютное расположение, в центре города, недалеко площадь Новособорная,
где царит праздник нового года и радость для семьи и детей посетить елку,
горки, ледяные фигуры, а летом музыкальный фонтан, городской сад с парком
развлечений (месторасположение гостиницы приведено в приложении).
Главная цель – предоставление уютного, комфортного жилья с
современным ремонтом. Всего номеров в мини-гостинице будет 10. Категории
номеров в мини-гостинице:
- «Стандарт» 2 номера (1 двуспальная кровать, 1 стол с 2 стульями, 1
шкаф, 1 зеркало, 1 чайный столик, 1 телевизор, ванная комната оборудована
душем, раковиной, зеркалом, унитазом и комплектом средств гигиены);
- «Эконом» 7 номеров (1 односпальная кровать, 1 стол с 1 стулом, 1
шкаф, 1 телевизор, ванная комната оборудована душем, раковиной, зеркалом,
унитазом и комплектом средств гигиены);
- «Премиум» 1 номер (1 двуспальная кровать, 1 раскладной двухместный
диван, 1 стол с 4 стульями, 1 шкаф, 1 зеркало, 1 телевизор, 1 холодильник,
ванная комната оборудована душем, раковиной, зеркалом, унитазом и
комплектом средств гигиены).

4
Планируемая прибыль – 141 тыс.руб. (со 2-го года реализации проекта).
Планируемая выручка – 8 310 тыс.руб. (со 2-го года реализации проекта).
Чистый дисконтированный доход – 2 525 тыс.руб.
Срок окупаемости – 8,08 лет.

2. Описание бизнес идеи

Номера мини-гостиницы планируется сдавать для проживания студентам


Кировского района г.Томск и приезжим.
Всего численность студентов по состоянию на начало учебного года в
средних специальных и высших учебных заведений г.Томска 75 817 человек
[15]. В Кировском районе – 18 950 человек. Прибывших в результате миграции
в г.Томск в Кировский район 7 400 человек [14].
Тип бизнеса – оказание услуг по предоставлению мест для проживания.
Преимущество перед конкурентами – удачное месторасположение,
современный ремонт.

3. Описание отрасли

В 2017 году по данным Томскстата сильно сократился спрос на услуги


гостиниц. По сравнению с 2016 годом спрос на услуги гостиниц и аналогичных
средств размещения упал на 36%.
Фактором привлекательности гостиничного бизнеса может быть
растущее число спортивных, творческих, образовательных, научных
мероприятий, увеличивающийся поток туристов. Людям, приезжающим в
город, необходимо где-то жить, и мини-гостиница будет идеальным вариантом
в соотношении цена-качество.
В Кировском районе г.Томска уже действуют 14 мини-отелей,
являющихся предприятиями-конкурентами (таблица 1) [13].

5
Таблица 1 – Предприятия-конкуренты

№ Наименование Адрес Услуги Стоимость


проживания
1. Бастон Герцена, 21а Бесплатный интернет в Номер от
Сеть мини-отелей гостинице 1900 руб.
Бесплатный интернет в Проживание
номерах от 1900 руб.
Прачечная
Хранение багажа
11 номеров
Расчёт по картам
Наличный расчёт
Оплата через банк
2. Адванс Мокрушина, 1 Мини-отель Номер от
Сеть отелей Бесплатный интернет в 1200 руб.
гостинице Проживание
Бесплатный интернет в от 1200 руб.
номерах
Прачечная
11 номеров
Расчёт по картам
Наличный расчёт
Оплата через банк
3. Энергетик Басандайская, Бесплатный интернет в Номер от
Парк-отель 63 гостинице 450 руб.
Бесплатный интернет в Проживание
номерах от 450 руб.
SPA
Банкетный зал
Бассейн
Бильярд
Детский уголок
Конференц-зал
Ресторан, бар или кафе
Сауна
44 номера
Расчёт по картам
Наличный расчёт
Оплата через банк
4. Оазис Эуштинская, 8 Бесплатный интернет в Номер от
Гостиничный комплекс 320 кв.м гостинице 1000 руб.
Бесплатный интернет в Проживание
номерах от 1000 руб.
Прачечная
Сейф
Хранение багажа
13 номеров
Расчёт по картам
Наличный расчёт
Оплата через банк
6
Продолжение таблицы 1

№ Наименование Адрес Услуги Стоимость


проживания
5. ВОЯЖ Косарева, 15/3 Бесплатный интернет в Номер от
Гостиничный комплекс 250кв.м гостинице 400 руб.
Бесплатный интернет в Проживание
номерах от 400 руб.
Бильярд
Сауна
5 номеров
Расчёт по картам
Наличный расчёт
Оплата через банк
Оплата через Интернет
6. Рандеву Буяновский Бесплатный интернет в нет
Мини-гостиница переулок, 12 гостинице информации
Бесплатный интернет в
номерах
7 номеров
Расчёт по картам
Наличный расчёт
7. Атлас Ленина Бесплатный интернет в Номер от
Мини-отель проспект, 30/2 гостинице 500 руб.
Бесплатный интернет в Проживание
номерах от 500 руб.
Конференц-зал
Массаж
Прачечная
Сейф
Хранение багажа
16 номеров
Расчёт по картам
Наличный расчёт
8. Атмосфера Советская, 69 Бесплатный интернет в Номер от
Мини-гостиница гостинице 1300 руб.
Бесплатный интернет в Проживание
номерах от 1300 руб.
7 номеров
Расчёт по картам
Наличный расчёт
9. Лидер Мокрушина, 1 Бесплатный интернет в Номер от
Мини-гостиница гостинице 1200 руб.
Бесплатный интернет в Проживание
номерах от 1200 руб.
Прачечная
11 номеров
Расчёт по картам
Наличный расчёт
Оплата через банк

7
Продолжение таблицы 1

№ Наименование Адрес Услуги Стоимость


проживания
10. Идиллия Советская, 99 Бесплатный интернет в Номер от
Мини-гостиница гостинице 1200 руб.
Бесплатный интернет в Проживание
номерах от 1200 руб.
4 номера
Наличный расчёт
Оплата через банк
11. Grant & Co Артёма, 19а Бесплатный интернет в Номер от
Мини-гостиница гостинице 600 руб.
Бесплатный интернет в Проживание
номерах от 600 руб.
7 номеров
Расчёт по картам
Наличный расчёт
12. Классик, отель Ново- Бесплатный интернет в Номер от
Кузнечный 2-й гостинице 3000 руб.
ряд, 1 Бесплатный интернет в Проживание
номерах от 3000 руб.
Бильярд, Сауна
Прачечная
Хранение багажа
7 номеров
Расчёт по картам
Наличный расчёт
Оплата через банк
13. Уютное проживание Елизаровых, 33 Бесплатный интернет в Номер от
Мини-гостиница гостинице 1600 руб.
Бесплатный интернет в Проживание
номерах от 1600 руб.
2 звезды
Прачечная
Сейф, Хранение багажа
9 номеров
Расчёт по картам
Наличный расчёт
Оплата через банк
14. Седьмое небо БЦ Вертикаль, Бесплатный интернет в Номер от
Гостиница Мокрушина, 9 гостинице 1500 руб.
ст16 Бесплатный интернет в Проживание
номерах от 1500 руб.
3 звезды
SPA, Массаж, Ресторан
Прачечная, Солярий
Салон красоты
9 номеров
Расчёт по картам
Наличный расчёт
Оплата через банк

8
Конкурентными преимуществами новой мини-гостиницы будут
доступные цены, предоставление проживания в номерах с современным
качественным ремонтом.

4. Маркетинговый план

Емкость рынка составляет 18 950 человек студентов и прибывших в


результате миграции в г.Томск в Кировский район 7 400 человек.
Доступная емкость рынка – нуждающиеся в месте проживания 7 900
человек (30% от общей емкости рынка, т.к. не все студенты нуждаются в
жилье, а приезжие могут заселиться в другую гостиницу).

Таблица 2 - Сегментация

Количество, Влияние
Признаки сегментирования
человек признаков
Студенты и приезжие 7 900 100
Студенты 5 688 72
Приезжие 2 212 28

Инструменты маркетинга [11] :


- оформление вывески мини-гостиницы,
- оформление фасада здания,
- размещение указателей,
- размещение штендеров,
- печать буклетов,
- печать визиток,
- реклама на сайте мини-гостиницы,
- реклама в социальных сетях.
Планируемые маркетинговые мероприятия в ходе реализации проекта
представлены в таблице 3.

9
Таблица 3 – План маркетинга

Мероприятия 0 период 1 месяц 2 месяц 3 месяц 4 месяц 5 месяц 6 месяц


и далее
1. Реклама на
вывеске и 80 000
фасаде
2. Указатели и
штендеры,
15 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000
визитки и
буклеты
3. Реклама в
социальных 10 000 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000
сетях
Сумма 110 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000

5. План продаж

В таблице 4 представлен план сдачи номеров гостиницы помесячно.

Таблица 4 – План продаж

Услуга 1 месяц 2 месяц 3 месяц 4 месяц 5 месяц 6 месяц


и далее
Сдача номера «Эконом» 240 245 250 255 260 260
Планируемая стоимость
проживания в номере 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200
«Эконом» в сутки, руб.
Сдача номера «Стандарт» 50 55 60 60 65 65
Планируемая стоимость
проживания в номере 3 500 3 500 3 500 3 500 3 500 3 500
«Стандарт» в сутки, руб.
Сдача номера «Премиум» 25 28 30 30 30 30
Планируемая стоимость
проживания в номере 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000
«Премиум» в сутки, руб.
Сумма дохода в месяц, руб. 563 000 598 500 630 000 636 000 659 500 659 500

6. Организационный план

Мини-гостиницу планируется открыть в Кировском районе г.Томска, где


расположено несколько высших учебных заведений.
10
Планируется приобрести уже существующую мини-гостиницу,
выставленную на продажу и расположенную по адресу г.Томск, р-н Кировский,
Эуштинская, 8. Площадь 320 кв.м. Стоимость 20 000 000 рублей [12]. В этом
случае не потребуется значительных расходов на ремонт помещений.
Планируемое время работы мини-гостиницы – круглосуточно.
Код ОКВЭД 55.11 - Деятельность гостиниц с ресторанами.
Организационная структура мини-гостинцы представлена на рисунке 1.

Директор
(1 чел.)

Главный бухгалтер Администраторы- Горничные


(исполняет кассиры (2 чел.)
обязанности директор) (3 чел.)

Рисунок 1 – Организационная структура мини-гостиницы

Далее приведены должностные обязанности работников мини-гостиницы.


Должностные обязанности директора мини-гостиницы [10]:
1. Организует работу и обеспечивает экономическую эффективность
деятельности гостиницы.
2. Осуществляет контроль за качеством обслуживания клиентов в
соответствии с классом гостиницы, учетом, распределением и правильным
использованием жилых номеров и свободных мест, а также соблюдением
паспортного режима.
3. Направляет работу персонала и служб гостиницы на обеспечение
сохранности и содержания в исправном состоянии помещений и имущества в
соответствии с правилами и нормами эксплуатации, бесперебойной работы
оборудования, благоустройства и комфортности, соблюдения санитарно-
технических и противопожарных требований.

11
4. Обеспечивает рентабельное ведение гостиничного хозяйства,
своевременное и качественное предоставление проживающим комплекса услуг.
5. Организует работу по профилактическому осмотру жилых номеров,
подсобных и других помещений гостиницы, проведению капитального и
текущего ремонта, по укреплению и развитию ее материально-технической
базы, повышению уровня комфортабельности.
6. Обеспечивает ведение и своевременное представление установленной
отчетности о результатах хозяйственно-финансовой деятельности гостиницы,
уплате налогов и сборов.
7. Принимает меры по обеспечению гостиницы квалифицированным
персоналом, правильному сочетанию экономических и административных
методов руководства.
8. Осуществляет мероприятия по внедрению прогрессивных форм
организации труда и обслуживания клиентов.
9. Способствует развитию коммерческой деятельности.
Должностные обязанности главного бухгалтера [9]:
1. Осуществляет организацию бухгалтерского учета хозяйственно-
финансовой деятельности и контроль за экономным использованием
материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранностью собственности
предприятия.
2. Формирует в соответствии с законодательством о бухгалтерском учете
учетную политику, исходя из структуры и особенностей деятельности
предприятия, необходимости обеспечения его финансовой устойчивости.
3. Организовывает учет имущества, обязательств и хозяйственных
операций, поступающих основных средств, товарно-материальных ценностей и
денежных средств, исполнения смет расходов, выполнения работ (услуг),
результатов финансово-хозяйственной деятельности предприятия, а также
финансовых, расчетных и кредитных операций, своевременное отражение на
счетах бухгалтерского учета операций, связанных с их движением.

12
4. Осуществляет контроль за соблюдением порядка оформления
первичных и бухгалтерских документов, расчетов и платежных обязательств,
расходованием фонда заработной платы, проведением инвентаризаций
основных средств, товарно-материальных ценностей и денежных средств,
проверок организации бухгалтерского учета и отчетности, а также
документальных ревизий в подразделениях предприятия (филиалах).
5. Принимает меры по предупреждению недостач, незаконного
расходования денежных средств и товарно-материальных ценностей,
нарушений финансового и хозяйственного законодательства.
6. Обеспечивает законность, своевременность и правильность
оформления документов, выполняемых работ (услуг), расчеты по заработной
плате, правильное начисление и перечисление налогов и сборов в федеральный,
региональный и местный бюджеты, страховых взносов в государственные
внебюджетные социальные фонды, платежей в банковские учреждения,
средства на финансирование капитальных вложений, погашение в
установленные сроки задолженностей банкам по ссудам, а также отчислений
средств на материальное стимулирование работников предприятия.
7. Участвует в оформлении материалов по недостачам и хищениям
денежных средств и товарно-материальных ценностей, контролирует передачу
в необходимых случаях этих материалов в следственные и судебные органы.
8. Возглавляет работу по подготовке и принятию рабочего плана счетов,
форм первичных учетных документов, применяемых для оформления
хозяйственных операций, по которым не предусмотрены типовые формы,
разработке форм документов внутренней бухгалтерской отчетности, а также
обеспечению порядка проведения инвентаризаций, контроля за проведением
хозяйственных операций, соблюдения технологии обработки бухгалтерской
информации и порядка документооборота.
9. Участвует в проведении экономического анализа хозяйственно-
финансовой деятельности предприятия по данным бухгалтерского учета и

13
отчетности в целях выявления внутрихозяйственных резервов, устранения
потерь и непроизводительных затрат.
10. Ведет работу по обеспечению строгого соблюдения штатной,
финансовой и кассовой дисциплины, смет административно-хозяйственных и
других расходов, законности списания со счетов бухгалтерского учета
недостач, дебиторской задолженности и других потерь, сохранности
бухгалтерских документов, оформления и сдачи их в установленном порядке в
архив.
11. Принимает меры по накоплению финансовых средств для
обеспечения устойчивости предприятия.
12. Обеспечивает рациональную организацию бухгалтерского учета и
отчетности на предприятии на основе максимальной централизации учетно-
вычислительных работ и применения современных технических средств и
информационных технологий, прогрессивных форм и методов учета и
контроля, формирование и своевременное представление полной и достоверной
бухгалтерской информации о деятельности предприятия, его имущественном
положении, доходах и расходах, а также разработку и осуществление
мероприятий, направленных на укрепление финансовой дисциплины.
13. Осуществляет взаимодействие с банками по вопросам размещения
свободных финансовых средств на банковских депозитных вкладах
(сертификатах) и приобретения высоколиквидных государственных ценных
бумаг, контроль за проведением учетных операций с депозитными и
кредитными договорами, ценными бумагами.
14. Участвует в разработке и внедрении рациональной плановой и
учетной документации, прогрессивных форм и методов ведения бухгалтерского
учета на основе применения современных средств вычислительной техники.
15. Обеспечивает составление баланса и оперативных сводных отчетов о
доходах и расходах средств, об использовании бюджета, другой бухгалтерской
и статистической отчетности, представление их в установленном порядке в
соответствующие органы.

14
16. Оказывает методическую помощь работникам отделов предприятия
по вопросам бухгалтерского учета, контроля, отчетности.
17. Руководит работниками бухгалтерской службы предприятия.
Должностные обязанности администратора-кассира в мини-гостинице [8]:
1. Сопровождает продажи, выполнять функции кассира.
2. Ведет прием посетителей.
3. Принимает меры к предотвращению и ликвидации конфликтных
ситуаций, рассматривает претензии, связанные с неудовлетворительным
обслуживанием посетителей.
4. Обеспечивает чистоту и порядок в помещениях, контролирует работу
горничных.
5. Контролирует соблюдение работниками организации трудовой и
производственной дисциплины, правил и норм охраны труда, техники
безопасности, требований производственной санитарии и гигиены.
6. Информирует руководство организации об имеющихся недостатках в
обслуживании посетителей, принимает меры к их ликвидации. Выполняет
отдельные служебные поручения своего непосредственного руководителя.
Должностные обязанности горничной [7]:
а) Специальные профессиональные обязанности:
1. Уборка и содержание в чистоте жилых номеров гостиниц, общежитий,
санузлов и других закрепленных помещений.
2. Смена постельного белья и полотенец после каждого выезда
проживающего, а при продолжительном проживании в сроки,
предусмотренные «Правилами пользования и внутреннего распорядка в
коммунальных гостиницах», уборка постелей.
3. Приемка белья от проживающих при их выезде из номеров.
4. При обнаружении порчи имущества и оборудования проживающими
сообщение старшей горничной или дежурному по этажу.
5. Принятие заказов от проживающих на бытовые услуги и обеспечение
их своевременного выполнения.

15
6. Соблюдение правил техники безопасности.
б) Общие трудовые обязанности работника организации:
1. Соблюдение Правил внутреннего трудового распорядка и иных
локальных нормативных актов организации, внутренних правил и норм охраны
труда, техники безопасности, производственной санитарии и противопожарной
защиты.
2. Выполнение в рамках трудового договора распоряжений работников,
которым он подчинен согласно настоящей инструкции.
3. Выполнение работы по приемке и сдаче смены, чистке и мойке,
дезинфекции обслуживаемого оборудования и коммуникаций, уборке рабочего
места, приспособлений, инструмента, а также по содержанию их в надлежащем
состоянии.
4. Ведение установленной технической документации в рамках
должностной инструкции.
Штатное расписание мини-гостиницы, расчет отчислений в страховые
фонды и расчет общего фонда оплаты труда в месяц приведены в таблице 5.

Таблица 5 – Штатное расписание

Отчисления ФОТ со
Количество Всего в в страховые страховыми
Должность штатных Оклад, руб. месяц, фонды отчислениями
единиц руб. (30,2%), в месяц,
руб. руб.
Директор,
главный бухгалтер
(исполняет 1 120 000 120 000 36 240 156 240
обязанности
директор)
Администратор-
3 25 000 75 000 22 650 97 650
кассир
Горничные 2 20 000 40 000 12 080 52 080
ИТОГО - - 235 000 70 970 305 970

Календарный план мероприятий по открытию мини-гостиницы приведен


в таблице 6.

16
Таблица 6 – Календарный план мероприятий

Мероприятия 0 период 1 месяц 2 месяц 3 месяц 4 месяц 5 месяц 6 месяц


и далее
Госпошлина за
регистрацию
Индивидуальног 800
о
предпринимателя
Открытие
расчетного счета
в банке, печать, 7 000
приобретение
онлайн-кассы
Услуги
2 200
нотариуса
Приобретение
20 000 000
помещения
Рекламные
110 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000
мероприятия
Косметический
ремонт 280 000
помещения
Покупка мебели 1 600 000
Прием персонала 305 970 305 970 305 970 305 970 305 970 305 970
Коммунальные
30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000
услуги
Прочие расходы
(интернет,
20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000
моющие средства
и т.д.)
ВСЕГО 22 000 000 360 970 360 970 360 970 360 970 360 970 360 970

Необходимые капитальные вложения для открытия мини-гостиницы


составили 22 000 000 руб.
Планируется привлечь заемные средства в Газпромбанке (таблица 7) [6].

Таблица 7 – Условия по банковскому кредиту

Процентная Ежемесячный
Срок кредита Сумма кредита Залог
ставка платеж, руб.
Под залог
На 5 лет 22 000 000 От 12,4% 499 892
квартиры

17
Таким образом, планируемая сумма кредита в 22 000 000 руб., срок
кредитования 5 лет, ежемесячный платеж из тела кредита и процентов будет
равен 499 892 руб. (под 12,4% годовых).
7. Производственный план

Согласно государственным стандартам, мини-гостиница – это помещение


из 3-15 номеров для временного проживания постояльцев.
Требования к помещению в целом [5]:
- постоянное электроснабжение;
- обеспечение холодной и горячей водой;
- наличие вентиляции;
- поддержание оптимальной температуры воздуха (не ниже 18,50С);
- качественная телефонная связь;
- телевещание (если не в номерах, то в холле);
- наличие специального помещения для стирки (мини-прачечной);
- отдельная комната для отдыха.
Требования к номерам в мини-гостинице:
- соответствующая площадь (для одноместного номера – не менее 9 м 2,
для двух- или многоместного – из расчета 6 м2 на человека);
- наличие стандартного набора мебели, состоящего из стола, стула,
одежного шкафа, тумбы или места для одежды;
- наличие необходимого инвентаря (светильников, занавесок, ковриков у
кроватей, постельных принадлежностей и полотенец, дверного замка).
Требования к услугам:
- ежедневная уборка номеров;
- своевременная замена постельного белья (раз в пять дней) и полотенец
(раз в три дня);
- предоставление принадлежностей для глажки одежды;
- утренняя побудка (по просьбе постояльца);
- вручение корреспонденции;

18
- оказание первой медицинской помощи;
- доступ в интернет;
- вызов такси.
Требования к мини-гостиницам с ночным размещением:
- круглосуточная работа ресепшн;
- площадь номера, позволяющая гостю свободу передвижения и
пользование мебелью и принадлежностями;
- наличие спального места;
- своевременная смена постельного белья;
- обеспечение безопасности постояльца, как в номере, так и в других
помещениях мини-отеля;
- наличие душа и туалета (в расчете один на 10 человек) или отдельного в
номере.
Так как будет приобретаться уже работающая мини-гостиница, то
затраты на организацию системы электроснабжения, холодного и горячего
водоснабжения, вентиляции, телефонной связи, прачечной не планируются.
Планируется проведение косметического ремонта (на 280 000 руб.) и замена
мебели и техники в номерах мини-гостиницы.

Таблица 8 – Перечень приобретаемого оборудования

Цена с уче- Срок


Количество, Всего, Амортизация
Виды оборудования том достав- эксплуатации,
шт. руб. в месяц, руб.
ки, руб. лет
Технологическое, в
1 420 000 10 11 835
т.ч.
1. Стол 10 8 000 80 000
2. Стул 20 1 000 20 000
3. Кровать 10 7 000 70 000
4. Диван 2 35 000 70 000
5. Шкаф 10 15 000 150 000
6. Телевизор 11 30 000 330 000
7. Замена сантехники
в ванных комнатах
10 70 000 700 000
номеров (душ, унитаз,
раковина)

19
Офисная мебель
(стол и стулья для
посетителей, стойка - 30 000 30 000 10 250
администратора-
кассира)
Продолжение таблицы 8

Цена с уче- Срок


Количество, Всего, Амортизация
Виды оборудования том достав- эксплуатации,
шт. руб. в месяц, руб.
ки, руб. лет
Хозяйственный
инвентарь (зеркала,
светильники,
занавески, коврики у
кроватей,
- 150 000 150 000 До 1 года 0
постельные
принадлежности,
полотенца, замена
дверных замков и
т.д.)
ВСЕГО 1 600 000 11 635

Расчет себестоимости номера для проживания приведен в таблице 9.

Таблица 9 - Себестоимость номера мини-гостиницы для проживания

Ежемесячная
Наименование расходов
сумма, руб.
Фонд оплаты труда работников со страховыми
305 970
отчислениями
Амортизация (оборудования и здания) 29 000
Расходы на рекламу 5 000
Коммунальные услуги 30 000
Прочие расходы 20 000
Платежи по кредиту (проценты) 133 225
Налог на имущество и плата за аренду земли 50 000
ИТОГО 573 195
Прибыль (15%) 85 980
ВСЕГО 659 175
Себестоимость номера «Эконом» (45%) 296 630
Себестоимость номера «Стандарт» (35%) 230 700
Себестоимость номера «Премиум» (20%) 131 845

При стоимости номера:

20
- «Эконом» в 1200 руб./сутки постояльцев должно быть в месяц не менее
250 человек,
- «Стандарт» в 3500 руб./сутки постояльцев должно быть в месяц не
менее 65 человек,
- «Премиум» 4000 руб./сутки постояльцев должно быть в месяц не менее
31 человека.

8. Финансовый план

Отчет о движении денежных средств представлен в таблице 10.


Планируется возврат кредита и процентов по нему в течение пяти лет согласно
гибкого графика [3, с.201].
Так как суммарный денежный поток от трех видов деятельности является
положительным, то бизнес-план можно реализовать [1, с.155]:
- операционной (сдача номеров мини-гостиницы для проживания),
- инвестиционной (приобретение помещения, оборудования, оплата
расходов будущих периодов),
- финансовой (получение и возврат кредита) [2, с.109].
В таблице 11 показан отчет о прибылях и убытках. Проект начинает
приносить прибыль на второй год реализации.
В таблице 12 показан расчет чистого дисконтированного дохода. Бизнес-
план окупается на девятый год реализации проекта.
В таблице 13 сведены показатели экономической эффективности бизнес-
плана.

Таблица 13 – Показатели экономической эффективности бизнес-плана

Показатель Ед. изм. Значение


Ставка дисконтирования % 10
Простой срок окупаемости лет 5,78
Чистый дисконтированный доход (NPV) тыс. руб. 2 525
Дисконтированный срок окупаемости
года 8,08
(PBP)
Внутренняя норма рентабельности (IRR) % 12,4
Модифицированная внутренняя норма % 11,3

21
рентабельности (MIRR)

Из таблицы 13 видно, что проект окупается в течение 8 лет, чистый


дисконтированный доход от проекта равен 2 525 тыс.руб.

22
Таблица 10 – Отчет о движении денежных средств, тыс.руб.

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ


"0" 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год 9 год 10 год
СРЕДСТВ
Поступления от продаж 0 7 704 8 310 8 725 9 161 9 620 10 100 10 606 11 136 11 693 12 277
Зарплата 0 -2 820 -2 820 -2 820 -2 820 -2 820 -2 820 -2 820 -2 820 -2 820 -2 820
Общие затраты 0 -660 -660 -660 -660 -660 -660 -660 -660 -660 -660
Налоги 0 -1 382 -1 615 -1 633 -1 652 -1 673 -1 695 -1 719 -1 744 -1 770 -1 799
Выплата процентов по кредитам 0 -2 728 -2 714 -2 652 -2 533 -2 347 0 0 0 0 0
Денежные потоки от операционной
0 113 501 961 1 497 2 119 4 925 5 407 5 912 6 442 6 999
деятельности
Инвестиции в здания и сооружения -20 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Инвестиции в оборудование -1 600 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Оплата расходов будущих периодов -400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Денежные потоки от инвестиционной
-22 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
деятельности
Поступления кредитов 22 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Возврат кредитов 0 -113 -501 -961 -1 497 -2 119 0 0 0 0 0
Денежные потоки от финансовой
22 000 -113 -501 -961 -1 497 -2 119 0 0 0 0 0
деятельности
Суммарный денежный поток за период 0 0 0 0 0 0 4 925 5 407 5 912 6 442 6 999
Денежные средства на конец периода 0 0 0 0 0 0 4 925 10 332 16 245 22 687 29 685
Таблица 11 – Отчет о прибылях и убытках, тыс.руб.

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год 9 год 10 год
Выручка (нетто) 7 704 8 310 8 725 9 161 9 620 10 100 10 606 11 136 11 693 12 277
- Себестоимость проданных товаров 4 191 4 191 4 191 4 191 4 191 4 191 4 191 4 191 4 191 4 191
оплата труда 2 820 2 820 2 820 2 820 2 820 2 820 2 820 2 820 2 820 2 820
налоги, относимые на текущие затраты 1 011 1 011 1 011 1 011 1 011 1 011 1 011 1 011 1 011 1 011
амортизация 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360
Валовая прибыль 3 512 4 118 4 534 4 970 5 428 5 909 6 414 6 945 7 501 8 086
- Административные расходы 660 660 660 660 660 660 660 660 660 660
Прибыль (убыток) от продаж 2 852 3 458 3 874 4 310 4 768 5 249 5 754 6 285 6 841 7 426
- Налоги, относимые на финансовые результаты 212 421 414 407 400 392 385 378 371 364
- Проценты к уплате 2 728 2 714 2 652 2 533 2 347 0 0 0 0 0
Прибыль до налогообложения -88 323 808 1 371 2 022 4 857 5 369 5 907 6 471 7 062
- Налог на прибыль 158 182 208 234 262 291 322 354 388 424
Чистая прибыль (убыток) -247 141 601 1 137 1 759 4 565 5 047 5 552 6 082 6 639

24
Таблица 12 – Расчет чистого дисконтированного дохода, тыс.руб.

ЭФФЕКТИВНОСТЬ
"0" 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год 9 год 10 год
ИНВЕСТИЦИЙ
Годовая ставка
10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0
дисконтирования, %
Денежные потоки от
операционной 0 113 501 961 1 497 2 119 4 925 5 407 5 912 6 442 6 999
деятельности
за исключением процентов
0 2 728 2 714 2 652 2 533 2 347 0 0 0 0 0
по кредитам
Денежные потоки от
инвестиционной -22 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
деятельности
Чистый денежный поток -22 000 2 841 3 215 3 612 4 029 4 467 4 925 5 407 5 912 6 442 6 999
Дисконтированный чистый
-22 000 2 583 2 657 2 714 2 752 2 773 2 780 2 775 2 758 2 732 2 698
денежный поток
Дисконтированный
поток нарастающим -22 000 -19 417 -16 760 -14 046 -11 294 -8 520 -5 740 -2 966 -207 2 525 5 223
итогом

25
9. Оценка рисков

Классификация рисков деятельности гостиничного предприятия [4]:


- экологический риск;
- промышленный риск;
- транспортный риск;
- инвестиционный риск;
- политический риск;
- предпринимательский риск;
- риск невостребованности гостиничных услуг;
- риски неисполнения хозяйственных договоров (контрактов);
- риск усиления конкуренции;
- риски возникновения непредвиденных затрат и снижения доходов;
- риск необходимости выплат штрафных санкций и арбитражно-судебных
расходов;
- риск потери прибыли;
- финансовые риски;
- технические риски;
- коммерческие риски.
Не специфические риски гостиничного бизнеса:
- экономические риски — риски ценовой конкуренции;
- риски появление новых конкурентов;
- риски снижения спроса;
- риски недоступности кредитования;
- риски окупаемости;
- риски нерационального выбора контрагентов;
- нормативно-правовые риски;
- риски изменения законодательства;
- риски административного давления;
- риски криминогенной обстановки.
Специфические риски гостиничного бизнеса:
- риск ужесточения визового режима;
- риск снижения заполняемости номерного фонда;
- риск угрозы безопасности клиентов;
- риск угрозы безопасности персонала;
- риск потери репутации;
- риск повреждения или утраты имущества;
- риск эксплуатации объектов повышенной опасности;
- риск аварий и катастроф в сфере жилищно-коммунального хозяйства.
Рассматривая различные категории рисков, характерных для предприятий
гостиничного бизнеса, нужно помнить о форс-мажорных обстоятельствах или
обстоятельствах непреодолимой силы, поскольку они отличаются от других
видов рисков более серьезными и глобальными последствиями. Особенно, если
учитывать влияние финансово-экономического кризиса на деятельность
предприятий гостиничного хозяйства.
Не всегда снижение тарифа на услуги проживания компенсируется
ростом загрузки, т. к. в структуре затрат гостиниц преобладают постоянные
затраты (около 70%). В большей степени на уровень прибыли влияет уровень
загрузки номерного фонда и уровень цен, чем воздействие на величину
прибыли изменений в результате экономии по отдельным статьям затрат. А
иногда экономия затрат может принести и противоположный эффект: так,
экономия на безопасности пребывания гостей или ассортименте блюд в
ресторане снизит качество обслуживания и может привести к уменьшению
заполняемости гостиницы и, как следствие, к финансовым потерям. В этой
ситуации на финансовый результат гостиницы оказывают влияние не только
внешние факторы, но внутренний фактор финансового риска – неэффективное
использование финансовых технологий. Этот фактор характеризуется
недостаточностью информационной базы, уровнем квалификации менеджмента
гостиницы, в итоге – недооценка при планировании уровня спроса и
предложения и незапланированное снижение доходов.

27
Проведем анализ чувствительности бизнес-плана к изменению отдельных
показателей и определим чистый дисконтированный доход при этих
изменениях (таблица 13).

Таблица 13 – Изменение чистого дисконтированного дохода (ЧДД),


тыс.руб.

Шаг изменения 80% 90% 100% 110% 120% 130% 140%


ЧДД от изменения уровня цен -7 619 -2 547 2 525 7 596 12 668 17 740 22 811
ЧДД от изменения общих
3 239 2 882 2 525 2 167 1 810 1 453 1 096
издержек
ЧДД от изменения ставки
4 932 3 688 2 525 1 437 418 -536 -1 432
дисконтирования

Результат анализа представлен на рисунке 2.

Рисунок 2 – Анализ чувствительности проекта к изменениям

Из рисунка 2 видно, что проект наиболее чувствителен к изменению цен


на услуги.

28
Заключение

Цель курсовой работы достигнута, бизнес-плана по открытию мини-


гостиницы в г.Томск разработан.
Планируется открыть мини-гостиницу в центре г.Томска.
Организационно-правовая форма предприятия – Индивидуальный
предприниматель. Название мини-гостиницы «Уют». Деятельность – оказание
услуг по предоставлению жилья. Всего номеров в мини-гостинице будет 10.
Номера мини-гостиницы планируется сдавать для проживания студентам
Кировского района г.Томск и приезжим. В Кировском районе г.Томска уже
действуют 14 мини-отелей, являющихся предприятиями-конкурентами.
Конкурентными преимуществами новой мини-гостиницы будут доступные
цены, предоставление проживания в номерах с современным качественным
ремонтом.
Планируется приобрести уже существующую мини-гостиницу,
выставленную на продажу и расположенную по адресу г.Томск, р-н Кировский,
Эуштинская, 8. Площадь 320 кв.м. Стоимость 20 000 000 рублей.
Необходимые капитальные вложения для открытия мини-гостиницы
составили 22 000 000 руб. Для реализации проекта планируется привлечь
заемные средства в Газпромбанке.
Так как будет приобретаться уже работающая мини-гостиница, то
затраты на организацию системы электроснабжения, холодного и горячего
водоснабжения, вентиляции, телефонной связи, прачечной не планируются.
Планируется проведение косметического ремонта (на 280 000 руб.) и замена
мебели и техники в номерах мини-гостиницы.
Проект окупается в течение 8 лет, чистый дисконтированный доход от
проекта равен 2 525 тыс.руб.

29
Список использованных источников

1. Жариков В.Д., Жариков В.В., Безпалов В.В. Основы бизнес-


планирования в организации (для бакалавров). – КноРус, 2017. – 200 с.
2. Николаева И.П. Инвестиции: учебник для бакалавров. - Дашков и К,
2017. – 256 с.
3. Чиненов М.В. под ред., Черноусенко А.И., Зозуля В.И., Хрусталёва
Н.А. Инвестиции. – КноРус, 2016. – 365 с.
4. Информационно-аналитические материалы [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: http://voyagespb.ru/gostinichno-restorannyy-biznes/riski-v-
deyatelnosti-predpriyatiy-gostinichnogo-biznesa-i-puti-ih-neytralizatsii/ (дата
обращения 10.12.2018)
5. Информационно-аналитические материалы [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: http://happy-galla.ru/articles/trebovaniya-k-mini-gostinitsam (дата
обращения 10.12.2018)
6. Информационно-аналитические материалы [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: https://www.gazprombank.ru/ (дата обращения 10.12.2018)
7. Информационно-аналитические материалы [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: https://hr-portal.info/job-description/dolzhnostnaya-instruktsiya-
gornichnoy (дата обращения 10.12.2018)
8. Информационно-аналитические материалы [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: https://www.finanbi.ru/obyazannosti-administratora-doljnostnaya-
instrukciya-funkcii-i-trebovaniya-260 (дата обращения 10.12.2018)
9. Информационно-аналитические материалы [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: http://alfaseminar.ru/instrukciya_glavnogo_buhgaltera (дата
обращения 10.12.2018)
10. Информационно-аналитические материалы [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: https://hr-portal.info/job-description/dolzhnostnaja-instrukcija-
direktora-gostinicy (дата обращения 10.12.2018)

30
11. Информационно-аналитические материалы [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: https://biznesplan-primer.ru/reklama/mini-gostinitsa (дата
обращения 10.12.2018)
12. Информационно-аналитические материалы [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: https://www.avito.ru/tomsk (дата обращения 10.12.2018)
13. Информационно-аналитические материалы [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: https://2gis.ru/tomsk (дата обращения 10.12.2018)
14. Информационно-аналитические материалы [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: http://www.admin.tomsk.ru/pgs/2dh (дата обращения 10.12.2018)
15. Информационно-аналитические материалы [Электронный ресурс]. –
Режим доступа:
http://tmsk.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_ts/tmsk/resources/25043c8044dc299595
70bfde4cdebdf4/nas2.pdf (дата обращения 10.12.2018)

31
Приложение

Предполагаемое месторасположение мини-гостиницы «Уют»

Приобретаемое здание для организации мини-гостиницы

32