AC240 - Функции консолидации

AC240 4.
0B Функции консолидации (Unit 0)
AC 240
Функции
консолидации R
© SAP AG
Система R/3
Версия 4.0B
Состояние: июль 1998
Номер материала: 50025323
© SAP-AG Offline Translation Tool 3.2 Page 1

AC240 4.0B Функции консолидации (Unit 0)
Copyright (авторские права)
Copyright 1997 SAP AG. Все права защищены.

Ни данный учебник, ни какая-либо его часть не
могут быть скопированы или воспроизведены с
какой-либо целью и в какой-либо форме без
письменного разрешения SAP AG. SAP AG
оставляет за собой право на внесение изменений и
дополнений в данный курс без предварительного
уведомления клиентов.
Все права защищены. All rights reserved.
© SAP AG
Торговые знаки
SAP и SAP-Logo являются зарегистрированными торговыми знаками SAP
AG.
MS-DOS, OS/2 и EXCEL являются зарегистрированными торговыми знаками
Microsoft.
OS/2, CICS, MVS, ACF/VTAM, VSE,AIX, OS/400 и AS/400 являются
зарегистрированными торговыми знаками IBM.
X-Window-System является зарегистрированным торговым знаком MIT
University.
SINIX, UTM и BS2000 являются зарегистрированными торговыми знаками
Siemens.
UNIX является зарегистрированным торговым знаком AT&T.
HP-UX является зарегистрированным торговым знаком Hewlett Packard.
DECnet, DECstation, DECsystem, VAXstation и VMS являются
зарегистрированными торговыми знаками DEC.
Ethernet является зарегистрированным торговым знаком Xerox Corporation.
ORACLE SQL*net, SQL*+ PRO*C являются зарегистрированными торговыми
знаками ORACLE Corporation.
INFORMIX-OnLine и INFORMIX-ESQL/C являются зарегистрированными
торговыми знаками INFORMIX Corporation.

Интеграционная модель R/3
SD FI
Сбыт Финансы
MM CO
УМП Контроллинг
PP AM
R/3
Планир-
Планир-ние Учет
произв-
произв-ва основных
средств
QM
Управление
Клиент / Сервер PS
качеством
PM ABAP WF
Проекты
ТО и ремонт
Управление
оборудо-
оборудо- инф.
инф. пото-
пото-
вания IS
HR
HR ками
Управление Отраслевые
персоналом решения
© SAP AG
y Система R/3 фирмы SAP устанавливает новые стандарты в области

универсально применимого программного обеспечения. Основываясь на
достижениях современных технологий, система R/3 обеспечивает
всеобъемлющую интеграцию экономики и организации производства и
обработки данных.
y Компоненты системы R/3 отличаются всеохватывающими
функциональными возможностями в сфере организации управления
экономикой предприятия, базирующимися на новейших технологиях.
Интеграция приложений обеспечивает взаимозависимость и доступность
всех функций в системе и, таким образом, во всех подразделениях
предприятия.

Консолидация
Level 1 2
Уровень Уровень 3
Консолидация: FI - LC
AC205 2 дней
Баланс компании
AC010 5 дней AC240 5 дней
Внешний учет Функции
и отчетность - обзор консолидации
AC220 5 дней
Специальные
регистры
Консолидация EC-CS: консолидация при контроллинге

деятельности предприятия (Enterprise Controlling-Consolidation):
см. Контроллинг деятельности предприятия
© SAP AG

Предпосылки для изучения курса
z Требуются:
организационно-экономические знания по консолидации
z Рекомендуется:
SAP20 - Система SAP R/3: обзор
AC010 - Внешний учет и отчетность - обзор
AC020 - Специальные регистры
z Данный курс системы R/3 не рекомендуется изучать

первым, так как материал этого курса достаточно
сложен.
© SAP AG

Целевая группа (1)
z Курс AC240 предназначен для обучения

сотрудников отдела, занимающегося отчетностью
концерна, а также для обучения проектной группы
отдела по обработке данных.
z Необходимой предпосылкой является знание
бухгалтерии. Кроме того, желательны знания по
составлению отчетности концерна.
© SAP AG
Данный учебный материал не является программой для самообучения.

Полную информацию для обучения Вы можете получить, используя
комментарии референта. На страницах Вашего учебного материала есть
место для записи этой дополнительной информации.

Целевая группа (2)
z Участники:
Сотрудники отдела по ведению отчетности концерна
Проектная группа отдела по обработке данных
z Продолжительность: 5 дней
© SAP AG

Введение: содержание
z Основная задача курса

z Цели обучения курса
z Содержание
z Обзорная диаграмма
z Общий сценарий предприятия
z Внедрение
© SAP AG

Основная задача курса
Из данного курса Вы узнаете:
z о группе консолидируемых компаний

предприятия и
z об их консолидации.
© SAP AG

Цели обучения курса
Из этого курса Вы узнаете о том, как:

z определяются группы консолидируемых
компаний;
z создается и используется каталог позиций;
z переносятся данные баланса отдельной
компании и пересчитываются в валюту
концерна;
z определяются и выполняются отдельные
мероприятия по консолидации;
z используется стандартная система
отчетов.
R
© SAP AG

Содержание (1)
Вступление
Глава 1 Введение Глава 7 Пересчет валют

Глава 2 Обзор Глава 8 Перерасчеты в рамках
концерна
Глава 3 Группа консолидируемых
компаний Глава 9 Исключение
промежуточного
Глава 4 Каталог позиций результата
Глава 5 Баланс отдельной Глава 10 Перераспределения

компании
Глава 11 Консолидация капитала
Глава 6 Проводки
Глава 12 Версии
© SAP AG

Содержание (2)
Глава 13 Перенос сальдо и смена финансового года
Глава 14 Аналитические отчеты
Глава 15 Интерактивные отчеты
Глава 16 Информационная система
Глава 17 Активный Excel
Упражнения
Ответы
© SAP AG

AC240: обзорная диаграмма

Обзор
Группа
Активный Excel консолидируемых
компаний
Информационная система Каталог
позиций
Интерактивные Баланс отдельной

отчеты компании
Аналитические отчеты Внедрение Проводки
Перенос сальдо и
смена финансового года Пересчет
валют
Версии Перерасчеты в
рамках концерна
Консолидация Исключение промежу-
капитала точного результата R
Перераспределения
© SAP AG

Этапы консолидации
Создание основных данных
Исход. пункт: балансы отдел. компаний в валюте страны
Адаптирующие проводки для торгового баланса II
Пересчет валют
Суммарный балансовый отчет
Перерасчеты в рамках концерна
Искл. промежуточного результата

Zwischenergebniseliminierung (оборот.,
(Anlagevermцgen, основ. кап.)
Vorratsvermцgen)
Консолидация капитала
Kapitalkonsolidierung
Балансовый отчет концерна R
© SAP AG

Общий сценарий предприятия (1)
z В 1994 году в концерне XWW было принято

решение о глобальном внедрении системы R/3.
Проведение начальной консолидации всех
дочерних компаний, контингентированной и
ассоциированной компании было запланировано
на 1995 год.
Концерн XWW продуктивно приступил к работе
01.01.1995, как и было предусмотрено планом, и
уже к концу того же года создал первый
балансовый отчет концерна при использовании
компонента FI-LC системы R/3.
Для сохранения положения на рынке и
поддержания экономического успеха
планируется расширение концерна.
R
© SAP AG

Общий сценарий предприятия (2)
z Особое внимание уделяется поиску новых

сотрудников на рынке труда. Перед Вами
поставлена задача, заключающаяся в
обучении новых сотрудников
использованию компонента FI-LC системы
R/3 для создания балансового отчета
концерна. При этом прежде всего Вы
должны объяснить основные
функциональные возможности компонента
на основе ранее созданного балансового
отчета.
© SAP AG

Обзор: содержание
z Организационные структуры
z Основные данные
z Обзор функциональных возможностей
z Этапы консолидации
© SAP AG

Обзор: цели обучения главы
z В этой главе Вы познакомитесь с

организационными структурами системы
SAP FI-LC.
z Кроме того, Вы познакомитесь с обзором
функциональных возможностей системы FI-
LC, а также с этапами консолидации.
© SAP AG


Обзор
Обзор
Группа
компаний
Информационная система Каталог
позиций

Перенос сальдо и Пересчет

смена финансового года валют
© SAP AG

Организационные структуры
SAP вне SAP
FI
... Мандант 001 ...
План счетов AAA План счетов BBB План счетов CCC
Балансовая Балансовая Балансовая

Предприятие
единица 0001 единица 0002 единица 0003
Компания Компания Компания Компания

К0001 К0002 К0003 К0004
FI-LC Каталог позиций

R
Концерн
© SAP AG
Организационные единицы в FI:

Мандант представляет собой наивысший уровень иерархии в системе SAP.
Параметры, которые Вы определяете на этом уровне, будут касаться всех
нижестоящих уровней.
Основные счета Вы определяете на уровне плана счетов. Для каждого
манданта в системе можно определить любое количество планов счетов.
Каждая балансовая единица представляет собой самостоятельную
организационную единицу, в которой составляется баланс и отчет о
прибылях и убытках. Каждой балансовой единице присваивается один план
счетов.
Несколько балансовых единиц (или все) могут работать с идентичным
планом счетов.
Организационные единицы в FI-LC:
Компании представляют собой отдельные и самостоятельные с
экономической и юридической точки зрения предприятия, которые
включаются в балансовый отчет концерна. Каждой балансовой единице в FI
соответствует компания в FI-LC. Балансовые единицы могут существовать в
различных системах R/3.
В консолидацию также могут включаться компании, которые составляют свой
баланс не с помощью системы SAP.
Все компании в консолидации работают с единым каталогом позиций.


Основные данные
FI FI-LC
Материнская компания Материнская компания
Баланс. единица Компании

Дебиторы Субконцерны
Кредиторы
Основные счета Позиции
Компании
Виды движения Виды движения
Дочерняя компания
Баланс. единицы
Дебиторы
Кредиторы
Основные счета
Компании R
Виды движения
© SAP AG
Для использования в целях консолидации данные системы FI в FI

необходимо произвести адаптацию основных данных.
Адаптация основных данных выполняется как для материнской компании
концерна, которая получает свои собственные данные из FI, так и для
дочерних компаний концерна, которые могут использовать собственную
систему или собственного манданта.

Функциональные возможности модуля Консолидация

Основные данные
Компании Субконцерны Позиции
Ввод данных
Формуляры Ввод данных с ПК SAP R/2, R/3
Процесс консолидации
Адаптирующие проводки
Версии FI-
FI-LC Перерасчет в концерне
Балансовые Промежуточный резуль-
Моделирование документы тат в оборотном капитале
Повторная Промежуточный резуль-
отчетность тат в основном капитале
Перераспределение
Аналитические отчеты
Интерактив- Итоговые Excel Report Writer Перенос в EIS

ные отчеты отчеты FI-LC Report Painter
FI-LC Gewinn- und Verlustrechnung
R
1 A B C
2 Umsatz 50
3
© SAP AG
Варианты, а также правила выбора оценки могут определяться

пользователем индивидуально в Руководстве по внедрению системы (IMG).
Функции вызываются как по отдельности, так и группами.
Запуск и контроль всех операций выполняется на экране.
Автоматическое создание проводок для всех этапов консолидации.
Ведение отчетности концерна на основе принципа документирования и
переноса сальдо.

Исход. пункт: : балансы отдел. компаний в валюте страны
Искл.
(Anlagevermцgen, основ. капитал)
Vorratsvermцgen)
© SAP AG

Обзор: резюме
z В этой главе Вы познакомились с

организационными структурами.
z Вы также познакомились с обзором
функциональных возможностей системы
FI-LC.
z Кроме того, Вы познакомились с этапами
консолидации.
© SAP AG

Группа консолидируемых компаний:

содержание
z Компания
z Субконцерн
z Присвоение регистру
© SAP AG


цели обучения
z Из этой главы Вы узнаете, как отразить в
системе FI-LC Вашу группу
консолидируемых компаний:
создание и изменение компаний;
объединение компаний в субконцерны;
функция регистра: каждая компания и каждый
субконцерн должны быть присвоены регистру.
© SAP AG


Обзор
Группа
компаний
Информационная
система Каталог
позиций
валют
Перерасчеты в
Версии
© SAP AG


Vorratsvermцgen)
Балансовый отчет концерна

R
© SAP AG

Компании
Базовая единица ввода и консолидации
SAP SAP
SAP Материнская
SAP
комп.
SAP Сбыт
Производство
SAP
SAP
SAP
Признаки
Глобальные параметры: Адрес, страна, язык

Управляющие данные: Пересчет валют
Проверка достоверности данных R
Метод переноса данных
© SAP AG
Для каждого предприятия, включенного в балансовый отчет концерна,

должна быть создана основная запись компании.
Некоторые признаки компании зависят от времени или от версии (например,
ставка налога для скрытых налогов, метод пересчета валют). Поэтому при
создании и ведении компаний должны дополнительно определяться
финансовый год, период, версия и регистр.
Основные записи, в которых содержатся релевантные для компании данные,
можно распечатать списком.

Создание компании
Год Создание компании
Период
Регистр Имя
31.12. Адрес
Страна
Язык
Пересчет валют:
Метод пересчета
Валюта
Вариант фин. года
Общие управляющие данные:

Группа проверки
Метод переноса
Причина исключения
Информация для консолидации капитала:
Год/период начал. консолидации
Ставка налога (скрытые налоги)
© SAP AG
Введите на экране запроса для создания компании финансовый год, период,

версию и регистр.
Ввод финансового года и периода является обязательным, так как
определенные данные, значимые для компании, зависят от отчетной даты,
например, метод пересчета валют, ставка налога и т. д.
Валютой компании является внутренняя (локальная) валюта. Кроме того,
Вам необходимо ввести метод пересчета, с помощью которого данные
баланса отдельной компании пересчитываются из внутренней валюты в
валюту концерна.
Для проверки значений торгового баланса I и торгового баланса II Вы
должны определить в основной записи компании проверки достоверности
данных.
В поле “Перенос данных” необходимо указать метод, с помощью которого
данные этой компании передаются в систему FI-LC.
Для консолидации капитала необходимо ввести год и период начальной
Для компаний, которые не включаются в балансовый отчет концерна, Вы
можете указать причины исключения из консолидации.

Субконцерны
z Единица отчетности
z Любое сочетание компаний
80% 60%
100%
40% 60% 50% 75%
Всего Европа Пластмасса

z Баланс, отчет П+У z Баланс, отчет П+У z Отчет П+У
R
z Квартал z Полугодие z Месяц

z USD z DEM z CHF
© SAP AG
Субконцерн представляет собой объединение нескольких компаний в

единицу системы отчетов.
Определение:
любая комбинация субконцернов (в зависимости от времени и версии);
различным субконцернам могут быть присвоены разные валюты концерна;
можно выбрать периодичность составления балансовых отчетов;
можно выбрать этапы консолидации для отдельных компаний.
Процедура:
исключение в соответствии с отношениями между парой компаний;
сравнение столбцов субконцернов в системе отчетов.
Отдельные уровни иерархии многоуровневого концерна могут отражаться
через отдельные субконцерны (см. "Поэтапная консолидация").

Создание субконцерна
- Группа проверки
1. Глобальные параметры
- Периодичность составления
отчетности
- Валюта концерна
2. Присвоение компаний - Группа консолидации
К1 К2 К3 К4
Полная Полная Пропорц. Консол.
Присвоение методов консол. консол. консол. капитала
Задать этапы KV KV KV
консолидации в KZ KZ KZ
соответствии с методом KK KK KK KK
KA KA KA
Задать пропорциональную долю 50%
3. Ведение таблицы участия Î Расчет долей

R
© SAP AG
При создании субконцерна введите в первую очередь глобальные

параметры, например, валюту концерна, группу проверки, группу
консолидации и группу аналитических отчетов.
Вам необходимо присвоить отдельные компании субконцерну. Для каждой
компании указывается метод консолидации капитала и этапы консолидации.
Для контингентированных компаний размер пропорциональной доли
вводится вручную.
Примечание: пропорциональную долю необходимо задать перед
проведением пересчета валют, так как система распределяет значения во
время пересчета.
Доли концерна отдельных компаний рассчитываются системой
автоматически. Поэтому необходимо заранее вести таблицу участия. В
таблице участия вводятся данные для участия материнских компаний в
дочерних предприятиях, совместных предприятиях и ассоциированных
предприятиях: позиция участия, доля участия в процентах, балансовая
стоимость участия.
Валюта концерна должна соответствовать валюте регистра. Если Вы хотите
создать в системе несколько субконцернов с различными валютами, тогда
необходимо вначале создать регистр с валютой, которая соответствует
валюте концерна.
Исключение: концерн с внутренней валютой.

Концепция поэтапной консолидации

FI-LC Концерн II
A
80 90
T1 T2
Концерн T1 Концерн T2
B E
50 100 75 30
C T3 D F G
Диск
Сеть Функциональные возможности
ALE z Замещение компании-партнера
субконцерном
z Перенос данных для сообщения
Концерн T3 z Перенос основных и
управляющих данных
H
60 75
Запланированная
I K функциональность R
z Детализация данных в
FI - LC аналитических отчетах
© SAP AG
При поэтапной консолидации отдельные компании консолидируются шаг за

шагом в соответствии с иерархией (многоступенчатого) концерна. Для
каждого уровня иерархии создается субконцерн. Вначале выполняется
консолидация субконцернов на самом нижнем уровне иерархии. Эти
балансовые отчеты субконцернов включаются в консолидацию следующего
более высокого уровня иерархии. Такой способ используется до тех пор,
пока не будет выполнена консолидация на самом высшем уровне иерархии.
В системе FI-LC перенос данных балансового отчета субконцерна
реализуется на следующем уровне с помощью создания компаний для
сведения. Компания для сведения получает результаты балансового отчета
субконцерна и включается в консолидацию на следующем уровне иерархии
как независимая компания.
При сведении осуществляется замещение компании-партнера
соответствующим субконцерном.
Пример: отношение D - E в концерне II становится отношением T1 - T2.
Каждый субконцерн разделяет типы значений (торговый баланс I, торговый
баланс II, консолидация) только для своих собственных мероприятий.

Компании, субконцерны, регистры
Регистр 01 (DM) Регистр 02 (SFR)
Субконцерн TW (балансовые Субконцерн TA (за границей)

отчеты по нескольким странам)
Компании 1 Германия
2 Швейцария Компании 2 Швейцария
3 Франция 3 Франция
4 США 4 США
База данных консолидации

Ключ Данные
Регистр Компа- Позиция Код валю- Данные оборотов в
ния ты транз- ... Валюта Внутр. Валюта Кол-ва
акции транзакц. валюта концерна
R
© SAP AG
Регистр является частью массива данных в базе данных консолидации.

Консолидация субконцернов может проводиться в различных валютах. По
каждой валюте концерна должен быть определен регистр. Валюта концерна
и валюта регистра должны соответствовать друг другу.
Каждый субконцерн присваивается одному регистру.
Каждая компания присваивается, как минимум, одному концерну.
В случае с концернами во внутренней валюте валюта концерна может
отличаться от валюты регистра.
В таком случае во всех компаниях этого субконцерна должна вестись одна и
та же внутренняя валюта.
Регистр консолидации Вы определяете в системе в базе данных
консолидации FILCT.
Для обеспечения полных функциональных возможностей системы для
регистра должны быть выделены все три валюты (валюта транзакции,
внутренняя валюта и валюта концерна).


резюме (1)
z Вы рассмотрели компании как базовые
единицы консолидации. При создании
компаний должны задаваться год и период, а
также регистр и версия.
z В целях создания аналитических отчетов
компании объединяются в субконцерны. В
системе можно определить несколько
субконцернов.
z Важно: для главного концерна в системе
также должен быть определен субконцерн.
© SAP AG


резюме (2)
z Субконцерну присваиваются отдельные
компании.
z В субконцерне Вы определяете метод
консолидации для каждой отдельной
компании, а также отдельные этапы
z Компании и субконцерны соответствующим
образом присваиваются регистру. При
ведении нескольких субконцернов в
различных валютах для каждой валюты
концерна необходимо создать регистр.
R
© SAP AG

Каталог позиций: содержание
z Позиции
z Наборы
z Виды движения
© SAP AG

Каталог позиций: цели обучения
z Позиции с признаками позиций, а также

дополнительные данные (виды движения,
компания-партнер, года поступления)
z Использование наборов и ведение набора
z Определение и использование видов
движения
© SAP AG


Обзор
Группа
Информационная компаний Каталог
Каталог
система позиций
позиций

валют
© SAP AG

Исход. пункт: балансы отдельных компаний в валюте страны

Vorratsvermцgen)

R
© SAP AG

Классификационная схема для баланса

БАЛАНС ОТДЕЛЬНОЙ КОМПАНИИ
№ счета Название № позиции
:
0100 Заводской корпус 10320100 FI-LC
FI-LC
0200 Незастроенные зем. уч. 10320100
0300 Административ. здание 10320100
:
КОНСОЛИДАЦИЯ
План счетов A № позиции Название
:
Единый
FI
FI 10320000 Материальные ценности
каталог
10320100 Зем. участки, здания
позиций
10320200 Производ. оборудование
План счетов B 10320300 Прочие осн. средства
:
БАЛАНС ОТДЕЛЬНОЙ КОМПАНИИ
№ счета Название № позиции
:
4000 Земельные участки 10320100
5000 Здания 10320100 R
© SAP AG
На основе предписаний по ведению отчетности, действующих в той или иной

стране, или за счет приобретения новых предприятий в пределах одного
концерна могут существовать различные планы счетов.
Существование различных планов счетов в пределах концерна требует
присвоения всех счетов единому каталогу позиций.
Консолидация на уровне счетов возможна, если каталог позиций идентичен
плану счетов.

Признаки позиций
Позиция
10-значная
10-значная алфавитно-цифровая
Вид позиции
Актив
Пассив
Прибыль и убытки
Прочее
Тип позиции
Позиция значения
Итоговая позиция (интервал
(интервал или набор)
Показатель
Индикатор
Чистая позиция консолидации
Частичная развертка
Смена позиции R
Дополнительные контировки
© SAP AG
Позиции являются центральным понятием контировки в консолидации.

При создании каталога позиций существуют следующие возможности:
Использование стандартного каталога позиций SAP. Возможно
сопровождение системы вручную.
Перенос структуры каталога позиций, автоматическое изменение номеров
позиций.
Создание нового пользовательского каталога позиций (требует больших
затрат времени на настройку!).
Автоматический перенос позиций из FI.
Перенос из плана счетов.
Перенос из версии результата.
С помощью дополнительных контировок ограничивается число позиций,
которые необходимо определить.
Для позиций можно ввести стоимости и количества.
Значения из подчиненных групп (статистических) можно проверить с
помощью значений из главных групп при выполнении проверки
достоверности.

Позиции и дополнительные данные к ним

Основной капитал
Особые позиции с долей резервного фонда
Резервные отчисления
Резервы, собственный капитал
Компании-партнеры
Кредитование компаний-партнеров
Дебитор./ кредиторская задолженность компаний-партнеров
Участия, доли в компаниях-партнерах
Расходы/выручка с участием компаний-партнеров
Валюты
Дебитор./ кредиторская задолженность компаний-партнеров
Кредитование компаний-партнеров
Года поступлений R
Основной капитал (для исторических пересчетов валют)
© SAP AG
Дополнительные контировки поддерживаются как по отдельности, так и в

целесообразных с организационно-экономической точки зрения
комбинациях.
Спецификация дополнительных контировок по каждой позиции в настройке
системы.
Влияние спецификации на ввод данных, проверку достоверности данных,
проводку и систему отчетов.
Наряду с названными дополнительными контировками в распоряжении FI-LC
находятся три дополнительных поля, которые могут использоваться
произвольно.
Начиная с версии 4.0, позицию можно дополнительно развернуть по одному,
двум или трем дополнительным полям. Стало возможным создание
основных данных и названий для трех дополнительных полей. Для
обеспечения действительных комбинаций значений Вы можете отобразить
зависимости между дополнительными полями. Эти комбинации зависят от
типа дополнительного поля, который присваивается непосредственно
компаниям.

Итоговые позиции
Определение правила
суммирования
Интервал Набор
10-значный номер позиции 12-значное имя набора
z Klicken Sie, um Text hinzuzufьgen z Klicken Sie, um Text hinzuzufьgen
АКТИВ 10000000 АКТИВ 10000000

Код итог. поз.x Код итог. поз.
x
Сумма (0010000000, 0019999999) Сумма S(AKTIVA-KOMPL)
© SAP AG
Итоговые позиции могут определяться в системе либо как интервал, либо с

помощью набора.

Наборы
Определение
Упорядоченное количество однородных объектов
Применение
Итоговые позиции
Ввод
Пересчет
Перерасчет в рамках концерна
Аналитический отчет
...
Объекты Поле
Позиции RACCT
Виды движения RMVCT
Партнер RASSC
Года поступлений RYACQ
Код валюты RTCUR
Наборы: БАЗОВЫЙ НАБОР (или
(или ОДНОМЕРНЫЙ)
R
Таблица FILCT
© SAP AG
В наборе под одним именем объединяются определенные значения или

интервалы значений. Эти значения ссылаются в системе FI-LC на отдельное
поле таблицы базы данных (базовые наборы), например, позиции, виды
движения и т. д.
Преимущества наборов:
Наборы легко создавать и вести.
Если к набору добавляется новое значение, оно будет автоматически
использоваться везде, где применяется данный набор.
Пример:
Создается набор, в котором содержится интервал позиций основных
средств. Этот набор используется в аналитическом отчете. Если к набору
добавляется новое значение, т. е. новая позиция основного средства, в
определении аналитического отчета изменять ничего не нужно. Следует
только запустить этот отчет.
В консолидации также различают следующие наборы:
наборы видов движения, наборы позиций партнеров, наборы кодов валют,
наборы исключений, наборы пересчета валют (смотреть соответствующие
главы).

Ведение набора
z Klicken Sie, um Text
hinzuzufьgen
Имя НАБОРА AKTIVA - KOMPL
Таблица FILCT
Записи заголовка
Имя поля: RACCT
Основная информация: Полный актив
Проверка однозначности при сохранении
Основные записи 0010000000 0019999999
© SAP AG
При создании набора необходимо указать имя набора (не более 12 знаков).
Наборы всегда создаются для таблицы консолидации FILCT.
При создании набора Вы должны ввести глобальную информацию (записи
заголовка), а также интервалы или отдельные значения (основные записи).
В наборе не должно содержаться одинаковых значений. Это проверяется с
помощью проверки однозначности. Момент проверки Вы можете определить
сами. Значение можно проверить на однозначность или при вводе данных,
или при сохранении в памяти.

1032 Материальные ценности
Начал. сальдо Поступления Остаток
ПС 21.000 5.000 . . . 26.000
ПСт 13.000 - 2.000 . . . 15.000 -
ОстСт 8.000 11.000
Группа видов
ВДв Текст Груп. движения : 100
100 Начальное сальдо ПС 100 Знак +/
+/- : +
Формула
200 Амортизация нар. итог. 200 суммирования : _
120 Поступления 120
220 Амортизация 220
:
Группа видов
Груп. Текст
движения : 199
199 Остаток ПСт Знак +/
+/- : +
299 " ВСт Формула R
399 " ОСт суммирования : 100+...
© SAP AG
С помощью видов движения отражается горизонтальная динамика значений

позиций, например, ведомость движений основных средств, возрастная
структура резервных отчислений и капитала.
Группы видов движения используются для объединения видов движения.
Группы видов движения требуются при определении аналитических отчетов.
Для анализа производные группы видов движения можно создавать с
помощью формул суммирования.
ПСт – первоначальная стоимость

ВСт – восстановительная стоимость
ОСт – остаточная стоимость

Каталог позиций: резюме
z Позиции являются основным понятием

контировки в системе FI-LC.
z Вы узнали о функции наборов для ведения
итоговых позиций. В рамках ведения позиций
наборы используются для определения
итоговых позиций.
z Виды движения применяются для развертки
позиций в целях показа горизонтальной
динамики позиций.
© SAP AG

Баланс отдельной компании: содержание (1)
z Обзор возможностей ввода

z Маcсивы данных в Консолидации
z Монитор переноса данных
z Управление статусами
z Возможности переноса данных из системы FI
© SAP AG

Баланс отдельной компании: содержание (2)
z Децентрализованный ввод данных с помощью

MS-Access
z Проверка
z Централизованный ввод через формуляры
сбора данных
z Ввод с помощью дополнительных контировок
z Распечатка формуляров сбора данных
© SAP AG

Баланс отдельной компании:

z В этой главе Вы познакомитесь с различными
возможностями переноса данных баланса
отдельной компании.
z Возможности переноса данных из системы FI в
FI-LC
z Децентрализованный ввод с помощью MS
Access
z Проверка введенных данных
z Определение формуляров сбора данных для
переноса данных вручную в систему FI-LC
z Распечатка формуляров сбора данных
R
© SAP AG


Обзор
Группа
Информационная компаний
Каталог
валют
Версии
© SAP AG

Перенос данных: обзор
Ввод вручную Внешняя

система
Почта
Формуляры FI-LC
Консолидация согласно
законодательтву
Ввод с ПК SAP
Диск/сеть Диск/сеть R/2
Внеш. ХОСТ
бухг. Интеграция R/3
Экстракт Прямая Сведение Поэтап-

проводка ная кон-
солида-
FI-GL
ция
FI-SL
FI-AA MM SD CO FI-LC
© SAP AG
Прямая сквозная проводка из других модулей SAP в пределах одной и той
же системы
Периодический экстракт данных из FI-GL
Сведение из определяемого пользователем регистра FI-SL
Периодический экстракт данных из другой системы FI-LC (поэтапная
консолидация)
Экстракт данных и сведение могут быть беспрепятственно перенесены через
ALE из другой системы SAP.
Гибкая загрузка экстрактов данных, созданных во внешних системах
Вывод данных
Перенос данных в предопределенный аспект базы данных EIS
Система отчетов SAP в консолидации
Активный доступ с помощью MS-Excel или выгрузка экстракта данных

Массивы данных консолидации

Участие
Капитал
Результат
Ввод Баланс Скрытые резервы
Отчет П+У
... Запасы
Данные поставки
Переносы основ-
ных средств
Динамика амор-
тизации
Итоговые записи
Таблицы данных
для сообщения
Адаптирующие и
консолидирующие
проводки
R
Документы
© SAP AG
Консолидация основывается на итоговых данных, ввод которых

производится с помощью различных методов переноса данных.
Кроме того, некоторые данные для сообщения вводятся в целях
консолидации в таблицах.
Проводки, произведенные в процессе консолидации, сохраняются в базе
данных отдельных позиций как документы.

Монитор переноса данных

Система- Система- Система-
отправитель отправитель отправитель
№
№ комп.
комп. T00002
T00002
Данные
Дочерняя Дочерняя Дочерняя не проведены
компания 1 компания 2 компания 3 Пользователь:Белов
Дата: 15.03.95
IDOC Отчет: RGCMBU00
я
аци
Материнская
Система-получатель
орм
компания
Загрузка
Инф
Концерн TK1 Версия 100 Год / период 1995 / 003
с ПК
ие
ен
№ комп. Имя Процедура Статус
лн
M00001 Материнская Сквозная проводка Данные
по
T00001 Дочерняя 1 R/3 экстракт (IDOC) Данные
Вы
T00002 Дочерняя 2 R/3 экстракт (ПК) Ошибки
Ввод
Ввод
T00003 Дочерняя 3 Ввод данных вруч. ДанныхВыполнение
данных
данных
R
T00004 Дочерняя 4 R/3 экстр. (прямой) нет
© SAP AG
Метод ввода данных можно просмотреть для всех компаний субконцерна.

FI-LC поддерживает сквозную проводку, сведение данных FI-SL, экстракт
данных FI-GL, экстракт данных R/2 RF, экстракт данных из поэтапной
консолидации, загрузка SAP-программы ввода с ПК или определяемой
пользователем структуры записи, а также ввод данных вручную.
У некоторых методов есть варианты (например, сквозная проводка, IDoc,
файл ПК, файл Unix).
Статус ввода данных.
Существуют три возможных значения: 'Данные' (проводка была выполнена
успешно), 'Ошибки' (был выполнен запуск переноса, однако данные
недоступны), и 'Данных нет' (запуск переноса еще не был выполнен).
Подробная информация по каждой компании, например, число проведенных
записей базы данных или возможные причины для статуса “Ошибки”.
Запуск ввода данных с монитора переноса данных:
для каждой компании;
группой для нескольких компаний в соответствии с методом ввода данных
или по системе-отправителю.

Управление статусами
Субконцерн МИР [DM]
Германия Франция США
DM FF, загрузка с ПК US$, экстракт
Расчет балансовой прибыли
Адаптирующие проводки
Проверка достоверности внутренней валюты
Блокирование ввода
Проверка достоверности валюты концерна
Блокирование пересчета валют
Консолидирующие проводки
Проверка достоверности значений субконцерна R
Блокирование субконцерна
© SAP AG
Ввод данных и адаптирующие проводки Вы можете запустить явно.
Адаптирующие проводки разрешены до момента блокирования ввода
данных. Для компаний, для которых в качестве метода ввода данных
установлены прямая сквозная проводка из FI-GL, сведение или
периодический экстракт R/2, должна быть выполнена программа для расчета
балансовой прибыли. Просмотр и контроль производится в управлении
статусами.
Пересчет валют автоматически открывается после блокирования ввода
данных. Просмотр пересчета валют можно выполнить на экране подробных
данных. Временный пересчет на экран не выводится.
Не нужно выполнять пересчет валют для компаний, если внутренняя валюта
совпадает с валютой концерна, а метод консолидации не совпадает с
пропорциональной консолидацией.

Объем консолидации и перенос данных
Концерн: Валюта: Вариант ФГода:
Активные виды конс. Система консолидации
: Конс-я компаний z FI-LC

: Конс-я бизнес-сфер EC-MC
Консолидация МВП RF-KONS
Фактические данные Плановые данные
Сквозная проводка
Сведение Подробно z Сведение
z Период. экстракт
Регистр Сведение Версия Формат файла

R
© SAP AG
В системе дочерней или материнской компании в меню настройки

“Подготовка к консолидации” определяется способ переноса данных из
модуля FI-GL или FI-SL ("Специальные регистры") в модуль консолидации
материнской компании. В системе материнской компании проверяется,
соответствует ли выбранный метод данным в основной записи компании.
Для всех методов, кроме сквозной проводки, необходимо указать тип данных
(IDOC, ПК, Unix). Так как версии FI-GL и FI-LC не должны быть идентичными,
между ними должно быть определено отношение.
Параметры настройки действуют для всех балансовых единиц или компаний
системы-отправителя. В фоновом режиме все балансовые единицы (в
случае экстракта данных) или все компании (в случае сквозной проводки)
присваиваются фиксированным регистрам консолидации.
Код переноса для консолидации компаний и бизнес-сфер ведет к двум
параллельным потокам данных либо при сквозной проводке, либо в качестве
двух различных файлов экстракта данных.
Данные из учета по МВП могут переноситься только в систему консолидации
EC-CS.

Перенос данных баланса и отчета П+У:

прямая сквозная проводка
Баланс отдельной компании (FI)
Проводка
Счет
документа Балансовая единица
Бизнес-сфера
Финансовый год
Валюта транзакции
Главная
Sachkonto ________
Основной счет_____ книга
KonzernktoNr. ________
№ счета конц.______
Прямая сквозная проводка:

Компания
Позиция
Партнер Функции
Вид движения База данных консолидации
R
Год поступления консолидации

© SAP AG
Альтернативой периодическому созданию экстрактов данных является

прямая сквозная проводка в Консолидацию или сведение (например, из
определенного пользователем в FI-SL регистра). При этом выполняется
присвоение основных счетов позициям консолидации с помощью
записанного в основном счете номера счета концерна.
Должен существовать план счетов концерна, номера счетов которого
соответствуют позициям консолидации.
Прямая сквозная проводка может быть выполнена только тогда, когда
финансовая бухгалтерия (материнской или дочерней компании) и
консолидация (материнская компания) находятся в одной и той же системе и
манданте.
Не следует выполнять зависимое от сальдо управление присвоением групп
счетов. Обработка корреспондирующих счетов должна производиться в
системе консолидации на одном из последующих этапов.

Расширенная интеграция дополнительных

контировок в FI-LC
RW-документ
Основная Правила
FI - Функц. сфера CO
запись дебито- замещения
ра (страна - Страна клиента (функциональ-
клиента) - Бизнес-сфера ная сфера)
- МВЗ...
Сквозная проводка Периодическое

в режиме реального времени сведение
База итоговых
SD FI данных
MM CO консолидации
PP AM
MS-Access
QM
R/3 PS
4 попеременно Ввод внешних
PM
IS
WF
используемые данных
HR
дополнительные
контировки
Прибыли и Прибыли и
Выручка от
убытки, консоли-
дированные оборота, консоли- убытки, консоли-
по методу учета дированная по дированные по
бизнес-сферам
R
затратпо обороту регионам клиентов
© SAP AG
В консолидации имеются, включая вид движения, 4 попеременно

используемые дополнительные контировки, применение которых, начиная с
версии 3.0D, обеспечивается также и в рамках интеграции при выполнении
сквозной проводки из оперативной бухгалтерии в режиме реального
времени. До этого такое было возможно только при периодическом
сведении.
В качестве исходной информации в RW-документах, наряду с бизнес-
сферой, МВЗ и основным счетом, Вам предоставляется новая информация о
функциональной сфере и информация о стране клиента (начиная с версии
3.0Е).
Функциональная сфера позволяет выполнять присвоение хозяйственных
операций по методу учета затрат по обороту и, тем самым, получать
соответствующим образом консолидированные прибыли и убытки.
С помощью настройки можно определить, информация каких позиций
(=счетов концерна) переносится в дополнительные поля.
С появлением версии 4.0 стало возможным создавать основные данные и
названия для трех дополнительных полей. Для гарантии корректных
комбинаций значений трех дополнительных полей существует возможность
отображения зависимостей между этими дополнительными полями. Такие
комбинации зависят от типа дополнительного поля, который присваивается
непосредственно компаниям.

Проводка балансовой прибыли и обработка

корреспондирующих позиций
FI LC
Закрытие
Закрытие месяца
месяца
Период
Период 01
01
z Проводка балансовой прибыли и
обработка корреспондирующих позиций
z Прекращение ввода данных
Закрытие
Закрытие месяца
месяца
:
Период
Период 02
02

обработка корреспондирующих позиций
z Прекращение ввода данных
:
Закрытие
Закрытие года
года

z Saldovortrag
обработка корреспондирующих
позиций
:
R
Перенос
Перенос сальдо
сальдо z Перенос сальдо
© SAP AG
Прямая сквозная проводка в Консолидацию обновляет при каждой проводке

позиции консолидации. Балансовая прибыль в системе FI является
расчетной величиной, которая получается как разница между активом и
пассивом.
После закрытия месяца, когда все проводки периода завершены, Вы можете
выполнить проводку балансовой прибыли в Консолидации, а также
обработать корреспондирующие позиции.
Перенос сальдо производится с помощью отчета консолидации.

Проводка балансовой прибыли

Основной капитал 1000
Оборотный капитал1000
* Актив 2000
Собствен. капитал 1000
Баланс. прибыль
Кредитор. задолж. 900
* Пассив 1900
Выручка 1000
Расход 900
* Годовая прибыль 100
Баланс. прибыль
Фиксированные позиции
Константа Д/К Позиция
Проводка балансовой
прибыли BG * 2014 Баланс. прибыль
ERG * 7100 Баланс. прибыль
Основной капитал 1000
Оборотный капитал1000
* Актив 2000
Собствен. капитал 1000
Баланс. прибыль 100
Кред. задолж. 900
* Пассив 2000
Выручка 1000
Расход 900 R
* Годовая прибыль 100

Баланс. прибыль 100
© SAP AG
Проводка и ввод балансовой прибыли производится в консолидации как

стоимости по позиции.
Для автоматического обновления балансовой прибыли Вам необходимо
определить в системе соответствующие позиции как так называемые
фиксированные позиции:
BG Балансовая прибыль (баланс)
ERG Балансовая прибыль (отчет о прибылях и убытках)

Корреспондирующие позиции
1040 Дебитор. задолж. -10.000

2040 Кредитор. задолж. 0
Позиции консолидации
Проводка по корреспонди- Позиция Корресп. позиция
рующим позициям
1040 Дебитор. задолженность 2040
2040 Кредитор. задолженность 1040
1040 Дебитор. задолж. - 10.000

1040 Дебитор. задолж. +10.000
2040 Кредитор. задолж. - 10.000
1040 Дебитор. задолж. 0

R
2040 Кредитор. задолж. -10.000
© SAP AG
Указание корреспондирующей позиции в таблице позиций позволяет

выполнить автоматический перенос сальдо соответствующей позиции при
изменении знака +/-.
Переносы сохраняются в базе итоговых данных с уровнем контировки “8”.

Перенос данных баланса и отчета П+У:

периодический экстракт данных
Баланс отдельной компании (FI)
Дополнительно: Счет
Проводка
Партнер документа Балансовая единица
Вид движения Бизнес-сфера
Год поступления Финансовый год
+
Регистр подготовки Главная
к консолидации книга
Структура
баланса и
отчета П+У
Периодический экстракт Экстракт
данных с уплотнением по: данных
компании
позиции
партнеру Функции
виду движения База данных консолидации
году поступления консолидации
R
валюте транзакции
© SAP AG
Информация, созданная в Финансовой бухгалтерии с помощью балансового

отчета (RFBILA00), должна быть перенесена в Консолидацию как баланс.
Для этого в Финансовой бухгалтерии при создании баланса и отчета о
прибылях и убытках инициируется создание экстракта данных
(переключатель: “экстракт в FI-LC”). Структура экстракта данных
соответствует выведенному на экране списку. Альтернативу этому образует
транзакция отправки данных.
Соединение основных счетов с позициями консолидации осуществляется на
основе версии баланса, позиции которых соответствуют позициям
Виды движения FI-AA присваиваются в настройке видам движения FI-LC и
при экстракте данных соответствующим образом уплотняются.
Процедура периодического переноса экстракта данных позволяет
передавать данные балансов отдельных компаний за пределы системы.
Регистр подготовки к консолидации ведется в системе-отправителе.
Управление переносом данных осуществляется в консолидации с помощью
монитора переноса данных.
В конце года данные консолидации должны быть перенесены в дополнение к
данным FI.

Децентрализованный ввод данных с

помощью MS ACCESS
R/3
Материнская компания
концерна
Импорт
Экспорт
MS ACCESS
Основные
данные Ввод Проверка
R/3
MS ACCESS
База данных
Система
Пересчет отчетов Перенос
Внешние
MS EXCEL R
системы
© SAP AG
В дополнение к программному обеспечению R/3 консолидация содержит

мощную и дружественную пользователю программу ввода с ПК для дочерних
компаний без системы SAP. Она основывается на системе базы данных MS
ACCESS и охватывает следующие функции:
y ввод данных вручную и интерфейс к MS Excel;
y проверка;
y пересчет;
y система отчетов.
Основные данные (например, позиции) и управляющие данные (например,
формуляры, правила проверки достоверности) поставляются материнской
компанией концерна и импортируются в децентрализованную систему.
Данные для сообщения периодически экспортируются в материнскую
компанию концерна. Данные, измененные в головной фирме концерна,
можно перенести обратно в дочернюю компанию.
В настоящее время перенос данных осуществляется через загрузку и
выгрузку с ПК. Функция RFC (Remote Function Call) запланирована в
качестве дополнительной опции.
Интеграция с MS EXCEL
y Определение интерфейсов в MS ACCESS
y Операция начинается в MS ACCESS
y Использование стандартных функциональных возможностей Excel


Ввод данных и проверка с помощью

MS-ACCESS
Ввод данных Microsoft Access
ФСД DEMO-1 Баланс Подробный текст

№ компании США Комп. США
Версия 001 Факт. данные
Год 1995 / 012 Рассчитанная сумма
Позиция Текст Подр. Знак Доллар США

1031 Нематер. активы # + 120.000,00
1032 Матер. ценности # + 480.000,00
1033 Участия # + 100.000,00
1030 Осн. средства Проверка Microsoft Access
1041 Оборот. капитал
1042 Печать
Дебитор. задолж.
1044 Касса № комп. Пров. Текст Резул. 1 Резул. 2
США 1 E ОС <> Кр. задол. 950.000 960.000
R
США 2 W Амортизация 50.000 45.000
© SAP AG
Централизованное определение и выгрузка управляющих данных

Формуляры ввода данных
Правила проверки достоверности
Децентрализованный ввод данных в MS ACCESS
Управление на основе формуляров
Смена компании в формуляре
Просмотр итоговых позиций
Развертка позиции с помощью двойного щелчка мыши на поле суммы
Просмотр подробного текста позиции
Децентрализованная проверка в MS ACCESS
Запуск через компанию или субконцерн
Сравнение значений позиций
Сравнение развертки со значением позиции
Для нескольких версий

Гибкая загрузка
z Формат числа Формат данных
1,000.00
1.000,00 Экран запроса - Строка заголовка - Строки
данных
z Знак +/-
-1.000 012
Регистр 10
1.000- 10320100;120;123.34
Компания SAP
10320200;120;4.23
отд. столбец Год 1995
10410300;;32.43
z Формат столбца Версия 100 ...
фиксированный
10320100 120 123,12
10320200 120 4,23 Экран запроса Строка загол. Строки данных
10410300 32,43
Регистр Период Позиция
переменный
Компания Вид движения
10320100;120;123,12
Финансовый год Значение во
10320200;120;4,23 Версия консол. внутр. валюте
10410300;;32,43
R
© SAP AG
Гибкая загрузка данных из внешних систем

Гибкость:
при выборе сервера: сервер презентации данных или сервер приложения;
в имени и формате файла;
в формате данных ;
организационной единицы: компания или комбинация компании и бизнес-
сферы.
Расширение клиента: функциональный выход для модификации и проверки
данных
Подробное протоколирование этапов:
ввод данных;
замещение бизнес-сфер;
обновление.

Формуляры сбора данных SAP

Определение
Строки Столбцы Тексты
z На нескольких языках
Баланс z Цифры прошлого года для сравнения
z Гибкая настройка изменений
Позиция Тек. Пр. год z Протоколирование записей
1030 Осн. средства
1031 Зем. участки 8.0 Ведомость движений осн. средств
1032 Оборудование 3.0 Позиция ВДв Тек. Пр. год
1033 Прочие ОС 1.0
1034 НКС 30.0 1031 Зем. участ. ( ) (16.300)
* Осн. сред. ( ) (42.0) Начал. сальдо100 12.100
Поступления 120 5.000
Выбытия 140 800
R
© SAP AG
Возможен ввод данных баланса вручную

Использование нескольких языков
Возможность гибкого измения формуляров
Возможны проверка сальдо и уровни суммирования при вводе
Возможно протоколирование записей
Статус подлежит статусному контролю

Настройка формуляров сбора данных

Формуляры Допол-
сбора данных Заголовок
нительная
Структура строк
Баланс. . . информа- Структура столбцов
Отчет П+У ция
Наборы
Подробно
Формуляр сбора
данных П/У
П/У Структура строк S201 отчет П/У- кратко
Структура строк S201 010 Оборот ... ...
Структура 020 Расход ... ...
столбцов S200 030 Налоги ... ...
... 040 Результат ... ...
Структура
Создание R
столбцов S200
Копирование ...
© SAP AG
Настройка формуляров сбора данных предлагает все функции для

определения этих формуляров.
Дополнительный пункт “Дополнительная информация” на обзорном экране и
на экране подробных данных позволяет выбрать все функции и опции
ведения, которые являются релевантными для определения формуляров
сбора данных.
С помощью двойного нажатия клавиши мыши на структуре столбцов или
строк Вы можете непосредственно вести присвоенные записи, при условии,
что структура строк и столбцов уже определена. Иначе Вам будет выведено
сообщение об отсутствии определения и будет предложено создать с
помощью опции новую структуру или скопировать имеющуюся.

Ввод по видам движения

4010 0010 1032 БН C2-2050 C2-2050 Виды движения
4010 0020 1033 БН C2-2010
.. материальных ценностей
. Поле: RMVCT
с по
010 100
020 120
030 140
040 170
..
.
Ввод баланса
1032 Мат. ценности (_______)

Нач. сальдо 100_____
Поступления 120_____ 100 Начальное сальдо
Выбытия 140_____ 120 Поступления
Переносы 170_____ 140 Выбытия
Разница (_______) . R
..
© SAP AG
Этапы создания формуляра для ввода видов движения:

проверка видов движения в меню настройки;
определение набора и запись видов движения;
определение структуры строк и присвоение набору;
выполнение ввода.

Ввод данных по компаниям-партнерам

EURO AMER
КОМП 1 редко КОМП 4
КОМП 2
КОМП 3 НАБОР КОМП 5
Имя: EURO - FOVE
Содер- КОМП 1 НАБОР
жание: КОМП 2 Имя: AMER - FOVE
КОМП 3 Содержание: КОМП 4
КОМП 5
Префикс НАБОРА : EURO
Префикс НАБОРА : AMER Суффикс НАБОРА : FOVE
Основная запись компании

Структура строк формуляра сбора даннных
Компания : КОМП 1
Позиция: дебитор. задолженность
Набор позиций партн. : EURO компаний-партнеров
Индикатор: VU
Основная запись компании
Компания : КОМП 4 Имя набора: FOVE R
Набор позиций партн.: AMER

© SAP AG
Операции в рамках концерна, как правило, выполняются в группах.

Относительно постоянные комбинации этих групп во временном отношении.
Для ввода данных по компаниям-партнерам необходимо определить набор
позиций партнеров. Синтаксис этого набора предлагается по умолчанию:
Префикс: Суффикс:
4-хзначный максим. 7-значный
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
Префикс присваивается в основной записи компании.
Суффикс вносится в структуре строк формуляра сбора данных.
В зависимости от компании, для которой вызывается формуляр сбора
данных, система динамически генерирует соответствующие строки для
ввода партнеров.
Если ввод данных необходимо произвести для не присвоенной набору
компании (пример: у КОМП2 имеется дебиторская задолженность по
отношению к КОМП4), Вы можете выполнить это с помощью функции
“Добавить” (динамический ввод).

Печать формуляров сбора данных
Руководство по внедрению системы: Консолидация

Основные Баланс отдельной ... ...
данные компании
ФСД Определение
Достоверность Заголовок
...
... Группирование
Печать
Запрос формуляра сбора данных

Группа № ФСД Заголовок
1000 1 SAP01-01 Баланс
Основная запись компании 1000 2 SAP02-01 Отчет П+У
...
Компания : КОМП1
Группа ФСД : 1000
R
© SAP AG
Объединение формуляров сбора данных в группы.

Присвоение группы формуляров сбора данных компании.
Для одной компании (или нескольких компаний) печатаются все формуляры
сбора данных присвоенной ей группы.
Печать может выполняться на языке компании или на языке, выбранном для
концерна.
Печать незаполненных формуляров или журнала введенных значений.
Значения для сравнения.

Проверка достоверности
Правила проверки достоверности
Группа Тип Правило
A P 1000 = 2000
F Сумма актива не равна сумме пассива
A P 1041>(V)1041 + '% 20'
W Запасы: отклонение от ПГ больше 20%
Баланс Запасы
Прошлый Текущий
Пассив год год
Актив
Ошибки Управление статусами Предупреждение

R
© SAP AG
Моменты проверки и объект проверки.

Значения торгового баланса I (внутренняя валюта, компания).
Значения торгового баланса II (валюта концерна, компания).
Значение концерна (валюта концерна, субконцерн).
Пользовательское определение:
типы проверки;
формулы позиций;
итоговые позиции;
сравнение констант;
сравнение с прошлым годом;
контроль развертки;
динамика участия;
динамика капитала.

Просмотр результата переноса данных
Листинг базы данных
Листинг базы данных
Компания К001
Позиция ВДв КомпПартн Вал. Сумма
10420210 К002 USD 10.000
© SAP AG
С помощью листинга итоговых записей в БД Вы можете просмотреть

результат переноса данных. Эта программа показывает содержимое базы
итоговых данных консолидации.
Начиная с версии 4.0, у Вас есть возможность изменять балансы отдельных
компаний. Основываясь на списке, (путь по меню: Баланс отдельной
компании – Изменение данных ТБ I) Вы можете изменить отдельные статьи
баланса компании, учитывая при этом все компоненты контировки
(дополнительные поля), если, конечно, ввод не заблокирован.
Версия 4.0 также предусматривает перенос итоговых записей и отдельных
позиций между системами или мандантами (путь по меню: Баланс отдельной
компании – Перенос – Экспорт/импорт).

Баланс отдельной компании: резюме (1)
z Из этой главы Вы узнали о различных

возможностях переноса данных.
z Просмотр и выполнение переноса данных
осуществляется с помощью монитора переноса
данных, а контроль производится посредством
управления статусами.
z Кроме того, Вы узнали о возможности переноса
данных из системы FI, а также о
децентрализованном вводе данных с помощью
MS Access.
© SAP AG

Баланс отдельной компании: резюме (2)
z В рамках централизованного ввода Вы

познакомились с определением
формуляров сбора данных, с вводом
данных с дополнительными контировками,
а также с распечаткой формуляров сбора
данных.
© SAP AG

Проводки: содержание
Элементы проводок
Виды документов
Уровни контировки
Проверка
Дополнительные поля
© SAP AG

Проводки: цели обучения (1)
В Консолидации должны производиться

адаптирующие и консолидирующие проводки.
Для выполнения этих проводок в системе
должны существовать определенные
предпосылки:
должны быть определены фиксированные позиции, по
которым выполняются автоматические проводки;
в системе должны быть определены виды документов
для дифференциации отдельных проводок;
должны быть определены и присвоены отдельным
видам документов диапазоны номеров.
© SAP AG

Проводки: цели обучения (2)
Проводки присваиваются различным

уровням контировки, для того чтобы в
любое время был возможен анализ
первичных значений торгового баланса I,
адаптирующих проводок для торгового
баланса II и консолидирующих проводок.
© SAP AG


Обзор
Активный Excel Группа
консолидируемых
Каталог
система
позиций

Проводки
валют
© SAP AG

Исключение промеж. результата

Zwischenergebniseliminierung (оборот., Vorratsvermцgen)

R
© SAP AG

Проводки и виды документов

Фиксированные Виды Диапазоны
позиции документов номеров
Проводка
FILCT FILCA
Итоговые
Документы
записи
Система Анализ
отчетов документов
R
© SAP AG
В Консолидации проводками являются адаптирующие и консолидирующие

проводки.
С помощью фиксированных позиций система находит позиции, по которым
производятся автоматически проводки (например, балансовая прибыль в
балансе и отчете П+У, резервные отчисления по налогам в балансе,
расходы на налоги в отчете П+У).
Дифференциация различных проводок по видам документов.
Каждый вид документа присваивается только одному диапазону номеров.
Каждому виду документа присваивается уровень контировки, а также прочая
управляющая информация.
Возможности анализа:
- итоговые отчеты
- интерактивные отчеты
- анализ документов
Начиная с версии 4.0, при выполнении массового сторно стало возможным
отличие года и периода проводки от года и периода сторно.

Виды документов
Изменение
Klickenракурса
Sie, „Вид
um документа“:
Text подробно
hinzuzufьgen
Вид докум. 11
Адаптирующие проводки со скрытыми налогами
Версия 1 Фактическая версия
Уровень контировки 1 Адаптирующие проводки на уровне компании

Диапазон номеров 01
Проверка сальдо 0 Ошибки при сальдо, не равном нулю
Валюта Позиции
Скрытые налоги Прочие параметры настройки
№ документа 01 ..... 01
10320200 1000 +
30710100 1000 - Сальдо = 0 FILCA
R
© SAP AG
Однородные документы объединяются в вид документа.

Вид документа создается с двузначным алфавитно-цифровым кодом.
Ведение видов документов зависит от версии.
Каждый вид документа присваивается уровню контировки.
Каждому виду документа присваивается диапазон номеров.
Для каждого вида документа определяется, должна ли производиться
проверка нулевого сальдо. При проводках по статьям баланса и отчета о
прибылях и убытках проверка всегда производится автоматически вне
зависимости от вида документа.
В виде документа Вы определяете, в какой валюте должны производиться
проводки.
В виде документа Вы можете выполнить проводку статей баланса, отчета о
прибылях и убытках и прочих.
Для каждого вида документа Вы можете решить, должна ли производиться
проводка скрытых налогов.
В прочих параметрах настройки Вы можете активировать другие параметры:
проводка с дополнительными полями;
проводка с количествами;
проводка с автоматическим сторно в следующем периоде.
Версия 4.0 позволяет производить проводку относительно перерасчетных
позиций для видов документов с уровнем контировки 2, 3, 4. При
использовании этих перерасчетных позиций баланс и отчет о прибылях и

убытках выравниваются на уровне отдельных компаний даже после

выполнения этапов консолидации.

Уровни контировки
С1 Документ 3
Документ 2 Комп А Документ 5
С2
С3
Комп B Комп С Комп D
Документ 4 Комп E
Документ 1
Документы проводки
№ докум. УK №комп. Партнер Субконц. Текст
1 1 C - - Адаптирующая проводка
2 2 A B - Консол. задолженностей
3 2 A D - Консол. задолженностей
4 3 E D С3 Консолидация капитала
5 3 E D С1 Консолидация капитала
Действительность документов
Докум. 1 2 3 4 5
СК
С1 X X X - X R
С2 X X - - -
С3 X - - X -
© SAP AG
Уровень контировки (УК) вводится при определении вида документа.

- УК 1: адаптирующие проводки (проводки с указанием одной компании)
являются действительными во всех субконцернах (С), в которых
определена данная компания.
- УК 2: парные консолидирующие проводки (контировка двух компаний)
действительны только в таких субконцернах, в которых содержатся обе
компании (полностью или пропорционально консолидированные).
- УК 3: консолидирующие проводки, зависимые от субконцерна
(контировка субконцерна и любого числа компаний из этого
субконцерна), являются действительными только в исходном
субконцерне.
- УК 4: консолидирующие проводки, зависимые от субконцерна
(контировка субконцерна и любого числа компаний из этого
субконцерна, при этом компания-партнер находится вне субконцерна).
Документы сохраняются в базе данных с соответствующими уровнями
контировки.

Проводки, влияющие на результат, и

скрытые налоги
Исходная проводка
Статья баланса Позиция отчета П+У
Сальдо баланса Сальдо П+У
1000 1000
Автоматическая проводка, влияющая на результат

Балансовая Балансовая
Фиксированная прибыль прибыль П+У Фиксированная
позиция (20140000) (71000000) позиция
BG 20140000 ERG 71000000
400 400
Автоматическая проводка скрытых налогов

Резервные отчис- Расходы на
Фиксированная ления по налогам налоги Фиксированная
позиция (20300000) (60100000) позиция
LAB 20300000 600 LAG 60100000

600
Ставки налогов
Компания Процент R
1 60%
© SAP AG
Для выполнения проводок, влияющих на результат, необходимо ведение

фиксированных позиций для балансовой прибыли в балансе и в отчете о
прибылях и убытках, а также фиксированных позиций для скрытых налогов в
балансе и отчете о прибылях и убытках.
В основной записи компании должна быть определена ставка налога для
скрытых налогов.

Дополнительные поля контировки

при проводке
Вид документа
Вид документа 22 Исключение расхода / выручки
Уровень контировки 2
...
Валюта транзакции Использование ДопПолей
Внутренняя валюта
⌧ Валюта концерна
Проводка документа консолидации
22 Исключение расхода / выручки Дата 04.04.

04.04. 19XX
Компания D Период 012 Год 19XX
Партнер США
Строка Компания Позиция
ВДв Партнер ДопПоле1 ДопПоле2 ДопПоле3 Сумма
1 D Оборот 1000 +
США АМЕРИКА КРАСКИ
2 США Расход материала 1100 -
D AMEРИКА КРАСКИ
3 США Прочие расходы R 100 +
...
© SAP AG
Организационно-экономические основы.
Иногда в балансовом отчете концерна требуется дополнительная
информация (например, дифференциация прибылей и убытков по группам
продуктов или географическим рынкам). Для поддержки этих требований в
базе данных консолидации наряду со стандартными контировками
содержатся три свободно используемых десятизначных поля.
Функциональность
Поддержка ввода дополнительных полей вручную появилась, только
начиная с версии 4.0. Поэтому для всех предыдущих версий необходимо
использовать автоматическую процедуру переноса данных (например,
сквозная проводка или сведение).
Начиная с версии 3.0B, Вы можете вводить дополнительные поля с
помощью функции ввода МS ACCESS.
Расширенные функциональные возможности охватывают следующие
области: проводка, пересчет валют, перерасчет в рамках концерна, листинг
базы данных, а также аналитические отчеты, созданные с помощью Report
Writer.
Контировка дополнительных полей в транзакциях проводки зависит от вида
документа. Введенные значения также передаются в автоматические строки
документа, если эти значения являются в документе однозначными.

Проверка
Заголовок документа Строки документа Проводка
Период 12 Год 1995 Позиция ВДв Знач.

20110000 220 2.000
Компания S0001
Амортизацион-
STOP ные отчисления
по капиталу не
разрешены
Настройка Предпосылка
$RACCT = '20110000'
Рг Вер Момент Проверка
10 001 0001 LC-HEAD
Проверка
0002 LC-LINE
$RMVCT <> '220'
0003 LC-POST
R
© SAP AG
Возможно расширение стандартных проверок проводок в соответствии с

индивидуальными требованиями с помощью логической проверки.
Система поддерживает три различные вида проверки:
- заголовок документа (глобальные проверки по виду документа,
финансовому году, компании, пользователю…);
- строки документа (позиция, дополнительные контировки, значения в
подлежащих проводке валютах);
- проводка (действительна для всех строк документа).
Проверки присваиваются комбинации регистра и версии. Все остальные
зависимости (например, правила, относящиеся к компании или субконцерну)
можно включить в предпосылку.

Проводки: резюме (1)
Из этой главы Вы узнали об отдельных

элементах проводок, которые должны быть
определены в системе. Такими элементами,
в частности, являются:
Виды документов: однородные документы
объединяются с общим видом документа. Для каждого
вида документа указывается уровень контировки, а
также другие управляющие данные.
Каждый вид документа присваивается диапазону
номеров, который определяется в системе заранее.
Для выполнения автоматических проводок нужно вести
соответствующие фиксированные позиции.
© SAP AG

Проводки: резюме (2)
В версии 3.0 появились следующие

факультативные функции:
Проверка: при выполнении проводок Вы можете
определить в системе индивидуальные
пользовательские проверки.
Использование дополнительных полей контировки.
© SAP AG

Пересчет валют: содержание
z Методы пересчета
z Наборы валют
z Виды пересчета
z Курсовые разницы
z Анализ курсовых разниц
z Ведомость движений основных средств при
пересчете по курсам на отчетную дату
© SAP AG

Пересчет валют: цели обучения (1)
z Из этой главы Вы узнаете о пересчете

валют в системе FI-LC.
z В настройке Вы дожны определить методы
пересчета валют. Метод пересчета валют
присваивается каждой компании.
z Для различной обработки статей баланса и
отчета о прибылях и убытках необходимо
определить группы пересчета.
© SAP AG

Пересчет валют: цели обучения (2)
z В случае выполнения отражающейся на

результате проводки курсовых разниц
необходимо ведение фиксированных
позиций.
z Вам необходимо вести таблицу курсов и
таблицу кодов валют.
© SAP AG


Обзор
валют
Версии
© SAP AG

Исключение промежут. результата

Zwischenergebniseliminierung (оборот.,Vorratsvermцgen)
© SAP AG

Присвоение
Группы Определение методов в
пересчета методов основной записи
компании
Фиксированные
Таблица курсов Коды валют
позиции
R
© SAP AG
Наборы пересчета: интервал позиций, которые пересчитываются с одним и

тем же видом пересчета и по одному и тому же курсу.
Пример: Основной капитал: пересчет по историческим курсам
Оборотный капитал: пересчет по курсам на отчетную дату
Отчет П\У: пересчет по средневзвешенному курсу
Определение методов: помимо прочего, здесь нужно задать вид пересчета, а
также позиции для курсовых разниц.
Метод пересчета необходимо присвоить компании в основной записи.
Вы должны вести фиксированные позиции для автоматических проводок в
случае отражающейся на результате обработки курсовых разниц. Такими
позициями являются позиции для балансовой прибыли в отчете П+У и
балансе (ERG, BG).
В таблице курсов Вы вводите валютные курсы. Курсы пересчета валют
вводятся в таблице для каждой версии и вида курса.
С появлением версии 4.0 также стало возможным занесение в журнал
продуктивного прогона пересчета валют в форме документа. Для этого
должен быть создан специальный вид документа. Проведенные документы
сторнированию не подлежат.

Группы пересчета Курсы

1995
Основные Истори- На отчет-

средства Запасы
ческий ную дату
Группы
Запасы
Внутр. Концерн Разница Основные
Осн. сред. К = 3,0 Д = 2,0 средства
Здания 500 1500 500 USD CHF
Валюта
1995
Машины 500 1500 500
Запасы Д = 2,0 Д = 2,0
Сырьё 500 1000 0
1996
R
Года
Журнал по позициям Анализ курсовой разницы
© SAP AG
Все существующие методы пересчета валют могут определяться

пользователем для его каталога позиций: метод временных ссылок, метод
пересчета по курсу на отчетную дату и т. д.
Метод пересчета можно выбрать для каждой
- компании;
- периода;
- версии.
Проводка курсовых разниц может быть выполнена таким образом, чтобы она
отражалась на результате или же без изменения результата.
Обработка разниц из округления.
Многомерный анализ курсовых разниц в системе отчетов.
Отдельный идентификатор разниц из трансляции (например, при пересчете
основного капитала по курсу на отчетную дату).

Методы пересчета валют

Изменение метода пересчета валют
Метод 30000 Метод временных ссылок
№ Набор Описание ВидК ВидП
1 C3-1100 Мат. ценности 4 1
2 C3-1110 Фин. вложения 3
3 C3-1135 Др. статьи бал. 1 1
Таблица курсов
ВидK Из В Дата Курс
3 FF DEM 1992 0,33
3 FF DEM 1993 0,32
Ведение НАБОРА
1 FF DEM 1993 0,32
Имя: C3-1135 ...
Имя поля: RACCT
Из В Динамика участия
1000 1029 Комп. КомпДолУч Год ВВ ВК
1040 2999
К1 К2 19xx 1000 2000
ОснЗап компании ...
Компания : К1
Год / период : 19xx /12 Динамика капитала R
Метод пересч.: 30000 ...

© SAP AG
Все существующие методы пересчета пользователь может определить для

своего каталога позиций.
Присвоение метода компании для каждого года, периода и версии.
Группы позиций: с помощью определения наборов позиций объединяются
такие статьи баланса и отчета П+У, которые пересчитываются одинаковым
образом.
Определение курса зависит от видов пересчета.
В случае, если группа пересчета была создана для участий, нужно вести
таблицу участий.

Пересчет валют (баланс)

Внутр. Концерн Ссыл. знач. КурсРаз
Основной капитал К = 2,5 Д = 2,0
Техн. осн. средства 1000 2500 2000 500
Оборотный капитал Д = 2,0 Д = 2,0
Запасы 4000 8000 8000
1 2
*** Актив 5000 10500 500
Пассив Д = 2,0 Д = 2,0
Уставный капитал - 1500 - 3000 - 3000
Курсовые разницы - 500
Балансовая прибыль - 500 - 1000 - 500 - 1000
Резерв. отчисления - 3000 - 6000 - 6000
*** Пассив - 5000 - 10000 - 500
1 с изменением 2 без изменения
R
результата результата
© SAP AG
Курсовые разницы возникают, если позиции закрытия года пересчитываются

не по единому курсу. Обновление курсовых разниц может выполняться без
изменения результата или с изменением результата.
Обработка курсовых разниц без изменения результата:
Пересчет курсовой разницы производится в пределах баланса с помощью
позиции собственного капитала.
Обработка курсовых разниц с изменением результата:
Курсовая разница обновляется в отчете о прибылях и убытках как расход
или выручка. Таким образом изменяется балансовая прибыль в балансе и
отчете о прибылях и убытках.
Важно: для обновления курсовых разниц с изменением результата
необходимо вести фиксированные позиции BG и ERG.

Пересчет валют (отчет П+У)

Внутр. Концерн Ссыл. знач. КурсРаз
Отчет о прибылях и убытках К = 1,5 Д = 2,0
Выручка - 3500 - 5250 - 7000 1750
2
Курс. разница (баланс) 500
3
Курс. разница (отчет П+У) 250
Расходы 3000 4500 6000 - 1500
*** Годовая прибыль - 500 - 750 - 500 - 250
Распределение прибыли Д = 2,0 Д = 2,0
Изменение резервов 0 0
Балансовая прибыль 500 1000 500 1000
2 влияет на результат 3 курсовая разница

из баланса из отчета П+У
R
© SAP AG
Если позиция распределения прибыли пересчитывается по другому курсу,

чем позиции до распределения прибыли, курсовые разницы также возникают
в рамках отчета о прибылях и убытках. Проводка этих курсовых разниц
производится в пределах отчета П+У.

Возможные виды пересчета

A Валюта транзакции по курсу месяца (таблица курсов)
1 Единый годовой курс (таблица курсов)
2 Исторически по годам поступления по таблице курсов
3 Участия исторически с помощью таблицы участия
4 Капитал исторически с помощью таблицы капитала
5 Взвешенные месячные курсы (таблица курсов)
6 Заново не пересчитывать
7 Определено пользователем (программа пользователя)

R
9 Пересчет валюты транзакции с помощью таблицы курсов
© SAP AG
Вид пересчета 0: используется в особых ситуациях

(например, ввод баланса во внутренней
валюте, основного капитала в валюте
концерна)
Виды пересчета 1,2,5: пересчет из внутренней валюты
Виды пересчета 3,4: сумма в валюте концерна из специальной
таблицы данных для сообщения
Вид пересчета 6: используется при сквозной проводке валюты
концерна из FI
Вид пересчета 9: пересчет из валюты транзакции
Вид пересчета A (для версии 4.0) пересчет сумм в валюте
концерна по курсу данного месяца

Сравнение вида пересчета 1 с видом

пересчета 5
Периоды
1 2 3 4 5 6
Внутренняя валюта 100 150 . . . = 250
Курсы: 2,0 3,0

Валюта концерна
Вид пересчета 1 200 550 . . . = 750
Вид пересчета 5 200 450 . . . = 650
© SAP AG
Вид пересчета 1:
Итого во внутренней валюте: 250 * 3,0 = 750
Значение периода 4: 200
Разница между пересчитанным итоговым значением 750 и
значением периода 4 200 устанавливается в периоде 6. В данном примере
это 550.
750 - 200 = 550
Вид пересчета 5:
При этом виде пересчета каждое значение периода умножается
на соответствующий курс периода, то есть как значение для периода
6 будет установлено:
150 * 3,0 = 450

Курсовые разницы
Метод Набор поз. ВК ВП EВ_Д EВ_К ДебПоз ВДв

Набор ВДв КредПоз
1 C3-1100 30820000
3000 3 2 X X 30420000
C3-1100
2 1000 C3-2000 4 1 105
3000: Метод временных ссылок

C3-1100: Набор основного капитала
1000: Метод пересчета по курсу на отчетную дату
C3-2000: Набор видов движения: начальное сальдо
3: Исторический курс
4: Курс прошлого года R
© SAP AG
Курсовые разницы (КР) возникают при использовании различных курсов:

КР рассчитываются для каждой позиции.
Проводку КР для каждой группы пересчета можно производить по любым
позициям.
Балансовые КР можно проводить без изменения результата или с
изменением результата.
1) Для проводки КР необходимо указать статью баланса или отчета
П+У. Можно дополнительно произвести контировку вида движения
(например, в целях анализа).
2) Если вместо позиции разницы специфицируется вид движения,
проводка КР производится по запускающей позиции с
контировкой этого вида движения. Таким образом, пересчет для этой
позиции будет происходить по сравнительному курсу (курс на
отчетную дату).
Эта процедура ограничивается видом пересчета 1.
Пример: Пересчет основного капитала по курсу на отчетную дату с
указанием
в ведомости движений основных средств разниц из трансляции.
Начиная с версии 4.0, с помощью ввода технических имен полей таблиц в

настройке методов пересчета валют Вы можете идентифицировать для
курсовых разниц другие компоненты контировки, а не только компанию-
партнера, валюту транзакции и дополнительные поля.


Разницы из округления
Окр. НАБОР поз. 1 ДебПоз

Метод НАБОР ВДв НАБОР поз. 2 ... КредПоз ВДв
C3-1190 2017
1
3000 X 2017
C3-1115 3071
2 3000 X C3-2300 C3-1260 3071
3000: Метод временных ссылок

C3-1190: Набор разниц из округления (баланс)
C3-1115: Набор разниц из округления (основной капитал)
C3-2300: Набор видов движения (амортизация)
C3-1260: Набор позиций: отчет П+У, амортизация
R
© SAP AG
Разницы из округления могут возникать вне зависимости от курсовых разниц.
Разницы из округления: возможность 1

В первом наборе позиций содержатся все позиции, значения базы данных
которых должны приводить к значению концерна 0. Если разница
существует, она будет проведена по заданной позиции. Эта позиция должна
содержаться в наборе.
Пример: проверка, равна ли сумма всех статей баланса нулю.
Разницы из округления: возможность 2

При указании второго набора позиций проверяется, являются ли суммы в
валюте концерна обоих наборов одинаковыми. Первый набор позиций может
быть ограничен видом движения.
Пример: основной капитал ограничивается амортизационными
отчислениями по отношению к амортизационным отчислениям в отчете о
прибылях и убытках.
Необходимо обратить внимание на последовательность правил округления,

чтобы последующее округление не повредило в дальнейшем обработанному
ранее округлению.

Ведомость движений основных средств по

курсу на отчетную дату
- Параметры настройки таблицы -
ВДв Название Группа ВДв
100 Начальное сальдо 100

200 Амортизация нараст. итогом 200
120 Поступления 120
220 Амортизация 220
... ... ...
Группа Название Формула

105 Курсовые разницы ПСт
205 Курсовые разницы при ПС
109 Сумма начального сальдо 100 + 105
209 Сумма переоценки стоимости 200 + 205 R
... ... ...

© SAP AG
Для отражения ведомости движений основных средств по курсам на

отчетную дату требуются следующие системные настройки:
Для разниц из трансляции Вам необходимы два вида движения.
105 Курсовая разница в первоначальной стоимости
205 Курсовая разница при переоценке стоимости
Кроме того, в системе необходимо определить две группы видов движения:
Сумма начального сальдо (первоначальная стоимость + курсовые
разницы)
209 Сумма переоценки стоимости (переоценка стоимости + курсовые
разницы)
100 Начальное сальдо

200 Амортизация нарастающим итогом
120 Поступления
140 Амортизация
105 Курсовые разницы в начальном сальдо
205 Курсовые разницы в переоценке стоимости


- Параметры настройки таблицы -
Метод № НАБОР поз. ВидК ВидП Поз. ВДв

НАБОР ВДв
1000 10 C3-1100 4 1 105

C3-2000
1000 20 C3-1100 4 1 205
C3-2100
1000 30 C3-1100 1 1 2017
C3-2200
© SAP AG
После того как Вы ввели в системе виды движения для разниц из

трансляции, необходимо определить специальный метод пересчета валют:
Начальное сальдо первоначальной стоимости (C3-2000) пересчитывается по
курсу на отчетную дату прошлого года (4). Для обработки курсовых разниц
позицию определять не нужно. Проводка курсовых разниц будет
производиться по инициирующей позиции основного капитала с помощью
специального вида движения (105).
Аналогично производится и пересчет начального сальдо при переоценке
стоимости (C3-2100). Для начального сальдо переоценки стоимости также
выполняется пересчет по курсу на отчетную дату прошлого года. Проводка
курсовой разницы производится по соответствующей позиции с помощью
определенного для этого вида движения (205).
Все остальные виды движения основного капитала пересчитываются по
курсу на отчетную дату текущего года (1).


Ведомость движений основных средств в системе отчетов
Остаток прош- Разница из Начальное Поступления

Остаток
лого года трансляции сальдо ...
Перв.
100 * 105 109 139 ... ...
стоим.
Переоц.
200 205 209 239 ... ...
стоим.
1 2 3 4 5
* Группы видов движения 4 Пересчет по курсу на отчетную дату

1 Пересчет ВДв начального сальдо по 5 Формула суммирования группы ВДв
курсу ПГ (курс на отчетную дату ПГ)
Преимущество : требуется только
2 Проводка курсовой разницы по запуска-
ющей позиции с помощью вида движения сеанс выборки
R
3 Формула суммирования группы ВДв
© SAP AG
При пересчете ведомости движений основных средств по курсу на отчетную

дату Вам необходимо определить аналитический отчет из двух строк со
следующей структурой столбцов:
Остаток прошлого года
Разница из трансляции
Начальное сальдо текущего года
Поступления, выбытия, перемещения
Остаток текущего года

Схема выполнения: пересчеты валют
Метод пересчета валют
Присвоение метода пересчета ва-

лют в основной записи компании
Определение метода
консолидации в субконцерне
(пропорциональная доля)
Ведение таблицы курсов
для каждого вида курса
Управление статусами
заблокировать открыть
Запуск пересчета
R
Проверка достоверности
для ТБ II
© SAP AG

Пересчет валют: резюме (1)
z Из этой главы Вы узнали о пересчете валют.
z Вы научились определять методы пересчета

валют.
z Вначале Вы должны определить в системе
группы пересчета. В них объединяются
статьи баланса и отчета о прибылях и
убытках, которые пересчитываются
одинаковым образом.
z Для пересчета Вы должны указать вид курса
и вид пересчета.
R
© SAP AG

Пересчет валют: резюме (2)
z Метод персчета валют необходимо

присвоить в основной записи компании.
z Тип курса записывается в таблице курсов.
Запись курсов выполняется в зависимости
от версии.
z Была показана последовательность
операций для пересчета основного капитала
по курсу на отчетную дату.
© SAP AG

Перерасчеты в рамках концерна: содержание
Правила перерасчета
Группы перерасчета
Разницы при исключении
© SAP AG

Перерасчеты в рамках концерна:

Перерасчеты в рамках концерна являются в
системе SAP консолидацией
задолженностей, а также исключением
расходов и выручки.
Из этой главы Вы узнаете, как создаются в
системе SAP группы перерасчета.
В этой главе содержится информация об
определении правил перерасчета в системе
SAP для автоматического выполнения
перерасчетов в рамках концерна.
© SAP AG


Обзор
Группа
компаний
Информационная Каталог

Перенос сальдо
и Пересчет
смена финансового года валют
Перерасчеты
в
Версии
рамках
концерна
© SAP AG


Zwischenergebniseliminierung (оборот.,Vorratsvermцgen)

R
© SAP AG

Консолидация задолженностей (схема)
Суммарный баланс
Осн. кап. 250 Собст. кап. 280

Деб. здлж. 100 Кред. здлж. 120
Запасы 50
400 400
Баланс концерна
Осн. кап. 250 Собст. кап. 280
Запасы 50 Бал. приб. 20

300 300 R
© SAP AG
В балансе концерна отражается только дебиторская и кредиторская

задолженность по отношению к предприятиям, не включенным в концерн.
Дебиторская и кредиторская задолженность, которая возникла вследствие
выполненных поставок или оказанных услуг внутри концерна, должна быть
исключена.

Принцип перерасчета в рамках концерна

Группа перерасчета Перерасчеты в рамках концерна
Год Пер. Вер. Группа перерасчета
C401 10420210 ДебЗдлж 19xx 12 1 C401
за постав. и усл. Вид докум.: 21
20460100 КрЗдлж
за постав. и усл. Курс. разницы Д:30820000
Д:30820000 К: 30420000
Проч. разницы Д:30830000
Д:30830000 К: 30430000
FILCA
BDC-отчет Консолидирую-
щие проводки
(документы)
FILCT
УК Комп. Позиция Партнер Значение
Деб. задолженность 0 0001 10420110 - 1000,- +
(внешняя) 0 0001 10420210 0002 2000,- +
Деб. задолженность 2 0001 10420210 0002 2000,- -
(компании № 0002) 0 0002 20460100 0001 2500,- -
Кред. задолженность 2 0002 20460100 0001 2500,- + R
(перед компанией № 0001)

0001) 2 0001 30430000 0002 500,- - Разн.
Исключающая проводка
© SAP AG
Вы должны определить следующие элементы в Руководстве по внедрению

системы в главе “Консолидация” (тема “Перерасчет в рамках концерна”):
.Группы перерасчета с номерами позиций, подлежащих
перерасчету.
.Вид документа для проводок на уровне пары компаний.
3. Правила перерасчета.
В правилах перерасчета укажите группу перерасчета и вид документа.
Для обработки перерасчетных разниц необходимо определить в правилах
перерасчета соответствующие позиции разниц.
Распределение по курсовым разницам целесообразно выполнять только в
том случае, если ввод производился в валюте транзакции. Исключающие
проводки выполняются в этом случае в валюте транзакции и в валюте
концерна. Вид документа должен при этом вестись соответствующим
образом.

Перерасчет в рамках концерна

Группы перерасчета
Исключение Исключение Консолидация Исключение

оборота в рам- доходов от ...
ках концерна процентов задолженностей займов
№ комп. Партнер ВалКонц Раз. Поз. Комп2 Комп3 ВалТранз

К1 К2 500 500- 0 ДебЗдл 230 115
К1 К3 120 100- 20 КрЗдл 200- 110-
Выбор
К2 К3 230 200- 30 30 5
Разница Курс 2,0
20 10
Курсовая Прочая
разница разница
R
Выверка сальдо Обработка разниц
© SAP AG
Перерасчет в рамках концерна основывается на трех элементах:

Исключающие проводки выполняются на уровне пары компаний. Данные
баланса отдельной компании должны вводиться со ссылкой на компании-
партнеры.
Свободно определяемые группы перерасчета должны вводиться в системе.
Здесь Вы определяете, какие позиции должны перерассчитываться между
собой, например дебиторская и кредиторская задолженность.
Необходимо определить правила перерасчета.
Разницы, возникающие при перерасчете в рамках концерна, могут
разделяться на курсовые разницы и прочие разницы, например,
несогласованность проводок по времени.
Возможно упрощение процедуры исключения при одностороннем
сообщении.
Автоматическое перераспределение при пропорциональной консолидации.

Причины возникновения разниц при

исключении
Компания К1 Компания К2
(Валюта USD) (Валюта FRF)
Деб. задолж. 1 1500 SFR Кр. задолж. 1 1500 SFR

Курс = 0,6 Курс = 3,0
900 USD Курсовые разницы 4500 FRF
Деб. задолж. 2 2000 USD
Материалы в пути ( несогласованность проводок по времени)
Переоценка стоимости
по деб. задолж. 2 400 USD
Переоценка стоимости
Сторно 300 SFR
Kurs = 3,0
Счет не принят (полностью) 900 FRF
ДебЗдл SFR 1500 USD 900 Кр. задолж. 1200 SFR 3600 FRF
ДебЗдл USD 1600 USD 1600
USD 2500 3600 FRF
Курс Пересчет в валюту концерна Курс
= 1,6 = 0,4
Деб. задолж. = 4000 DEM Кред. задолж. = 1440 DEM
R
? 2560 ?
Что делать?
© SAP AG
Директивы концерна определяют с организационной точки зрения процедуру

обработки несогласованностей проводок по времени, переоценки отдельных
стоимостей по дебиторской задолженности, а также процедуру частичного
акцепта дебиторской задолженности.
Курсовые разницы можно просмотреть в FI-LC, если компании сообщают
свои данные не только во внутренней валюте, но и в валюте транзакции. Это
производится автоматически при переносе данных из финансовой
бухгалтерии FI.

Упрощение процедуры исключения в отчете П+У

Баланс Актив Пассив
Займы
Кред. задолж. Кред. задолженность
Деб. задолж. по %. Кред. задолж. по %
обозримые отношения
задействовано небольшое количество позиций
аудитор требует точное согласование
Отчет П+У Выручка Расходы

Выручка с оборота Расходы на материалы
Доход от процентов Расход по процентам
Прочая выручка Прочие расходы
задействовано много позиций

отношения и контировки зависят от получателя
частые ошибки контировки в балансе компании при расходе
сообщается только о выручке по партнерам; R
допускается расход у партнера в том же размере

разница при исключении отсутствует
© SAP AG

Перерасчет в рамках концерна:

дополнительные поля 1
Вид документа EL
Использование
дополнительных полей
Опр. перерасчетов в рамках концерна
...
...
Документ 2 для: 1-ое и 2-ое доп. поля
Вид Международный концерн Дата 04.04.19XX

04.04.19XX
списка 3 Вид документа EL
ДопПоле 1: АМЕРИКА
ДопПоле 2: КРАСКИ
Дебет Кредит
Оборот ФРГ США 1000
Расх. на матер. США ФРГ 1100
Проч. расходы США США 100
ДопПоле 1: АМЕРИКА
ДопПоле 2: ЛАКИ R
...
© SAP AG
Если вид документа поддерживает контировку дополнительных полей, эти

поля также будут копироваться в документы при перерасчете в рамках
концерна.
Вы также можете создать документ для каждой комбинации использованных
дополнительных полей. У индикатора “Документ для” имеются следующие
опции:
- '' без дополнительных полей
- '1' первое дополнительное поле
- '2' первое и второе дополнительные поля
- '3' первое, второе и третье дополнительные поля
При выборе опций с 1 по 3 содержимое выбранных дополнительных полей в
пределах всех строк документа становится однозначным и поэтому будет
также включаться в позиции разниц.

Перерасчет в рамках концерна:

дополнительные поля 2
Использование
дополнительных полей
Опр. перерасчетов в рамках концерна
Вид
списка 3 ...
...
Документ для Без дополнительных полей
Международный концерн Дата 04 04.19XX

Дебет Кредит
Оборот ФРГ США АМЕРИКА КРАСКИ 1000
Оборот ФРГ США АМЕРИКА КРАСКИ 500
Расх. на мат. США ФРГ AMEРИКА КРАСКИ 1100
Расх. на мат. США ФРГ AMEРИКА КРАСКИ 600
Прочие расходы ФРГ ФРГ ________ _______ 200
... R
© SAP AG
Если вид документа поддерживает контировку дополнительных полей, эти

поля также будут копироваться в документы при перерасчете в рамках
концерна.
Вы также можете создать документ для каждой комбинации использованных
дополнительных полей. У индикатора “Документ для” имеются следующие
опции:
- '' без дополнительных полей
- '1' первое дополнительное поле
- '2' первое и второе дополнительные поля
- '3' первое, второе и третье дополнительные поля
При выборе опции ' ' для каждой пары компаний будет существовать только
один документ, а дополнительные поля в позициях разниц останутся
незаполненными.

Выполнение перерасчета в рамках концерна

Перерасчеты
Klicken в рамках
Sie, um Textконцерна
hinzuzufьgen
Субконцерн sww
Финансовый год 1995
Период 012
Версия 100
Вид списка 1
X с адаптирующими проводками
X с проводками собственного
вида документа
Вид документа 21
Создать проводки
1. Компания пары
2. Компания пары
Значение допуска
© SAP AG
Вы выполняете перерасчет в рамках концерна для всего концерна. Тем

самым обеспечивается перерасчет всех остальных субконцернов.
Для последующей корректировки Вы можете ограничить перерасчет в
рамках концерна одной парой компаний.
Перерасчет в рамках концерна можно повторить в любое время. Для учета
уже проведенных документов, Вы должны выделить параметры “С
адаптирующими проводками” и “С проводками собственного вида
документа”.
С появлением версии 4.0 стало возможным выполнить в интегрированной
системе интерактивный переход от контрольной ведомости перерасчета в
рамках концерна к выверке данных между компаниями в финансовой
бухгалтерии. С помощью процедуры поиска документов у Вас появляется
возможность выверки при доступе к документам финансовой бухгалтерии.

Перерасчеты в рамках концерна: резюме (1)
В этой главе Вы познакомились с

основными элементами перерасчета в
рамках концерна.
Для автоматического выполнения
перерасчета в рамках концерна необходимо
создать группы перерасчета, определить
вид документа и задать в системе методы
перерасчета.
Вы узнали, что разницы при исключении
подразделяются в системе на курсовые и
прочие разницы.
R
© SAP AG

Перерасчеты в рамках концерна: резюме (2)
Кроме того, Вы познакомились с наиболее

важными параметрами, которые также
необходимо ввести при выполнении
перерасчета в рамках концерна.
При перерасчетах в рамках концерна Вы
можете использовать дополнительные поля.
© SAP AG

Исключение промежуточного результата:

z Промежуточные результаты в оборотном капитале
z Элементы настройки в оборотном капитале
z Промежуточные результаты в основном капитале
© SAP AG


z Из этой главы Вы узнаете, как отражается в
системе FI-LC исключение промежуточных
результатов.
z Вы познакомитесь с ведением таблиц для
сообщения при исключении промежуточного
результата, из которых переносятся данные
для корректировочных проводок.
z После изучения этой главы Вы узнаете об
элементах настройки, которые следует
установить для исключения промежуточного
результата.
R
© SAP AG


Обзор
валют
© SAP AG


(оборот.,
Vorratsvermцgen)

R
© SAP AG

Промежуточные результаты (ПР) в оборотном капитале

Компания, управля- Группы продуктов
ющая запасами Поставщик A B C D E
КомпПарт1 - Баланс. стоимость (БС)
- Дополн. затраты (ДЗ)
КомпПарт2 - Переоцен. стоимости (ПС)
- Количества (К)
Исключение ВнешКомп
KIFO= Konzern-In/First-Out
В процентах: ПРКом = (БС - ДЗ + ПС) * ПСР
ПРПер = ПРКом - ПРПрошПер
По количеству: ПРКом = (БС - ДЗ + ПС) - (К * СС)

ПРПер = ПРКом - ПРПрошПер
Поставщик Группа продуктов

Получатель A B C D E
КомпПарт1
- Выручка от оборота
КомпПарт2 - Себестоимость (СС)
R
: Проц. ставка резул. (ПСР)

© SAP AG
Сообщение данных о балансовой стоимости, переоценке стоимости и

дополнительных затратах в позициях запасов компании, управляющей
запасами, по группам продуктов и поставщикам концерна.
Сообщение данных о выручке от оборота и себестоимости или процентных
ставках промежуточного результата поставщика по группам продуктов и
клиентам концерна.
Определение промежуточного результата.
Влияющая на результат проводка изменения промежуточного результата
относительно прошлого периода.
Возможно автоматическое исключение промежуточного результата
нарастающим итогом до прошлого периода (при внедрении FI-LC).

Исключение промежуточного результата,

оборотный капитал
Схема расчета промежуточного результата
Позиция 10410000 10410000

Группа Картон
Бумага
продуктов
Балансовая Компания,
100.000 50.000
стоимость управляю-
щая запа-
Количество 300.000 *
сами
Процентная
ставка * 4%
Поставщик
Себестоимость 0,30
Промежуточный (12.000)
10.000 2.000 R
результат ПрГод 5.000
© SAP AG
Предметы имущества, которые полностью или частично основываются на

поставках и услугах, выполняемых между включенными в концерн
компаниями, необходимо освободить от содержащихся в них прибылей и
убытков. Для этого Вам понадобятся данные компании, руководящей
запасами и данные поставщика.
Эти данные необходимо ввести в таблицы данных для сообщения.

Промежуточные результаты в оборотном капитале

Запасы
Комп. Партнер Позиция Группа прод. Значение Кол-во
Комп01 Комп2 1041 Древесина 100.000
Данные поставщика
Комп. Партнер Поз. ГрупПрод Проценты Себестоим.
Комп02 Комп01 1041 Древесина 3,5
3,5
Фиксирован-
Позиции
ные позиции
Исключение
Группы результата Вид документа
продуктов (оборотный капитал)
Итоговые
Документы
записи
© SAP AG
Компания, управляющая запасами, должна сообщить, с каким значением

отражены в книге запасы отдельных групп продуктов.
Компания-поставщик сообщает о процентной ставке промежуточного
результата, по которой рассчитываются промежуточные результаты. Также
существует возможность сообщения о себестоимости произведенной в
концерне продукции.
Исключение промежуточного результата выполняется не только по
позициям, но и может быть выполнена на основе группы продуктов, а
начиная с версии 4.0, может выполняться по группам продуктов и по
значениям дополнительных полей. Их нужно определить в системе для
каждой позиции.

Исключение промежуточного результата

(основной капитал)
Данные для
Фиксирован- сообщения: Вид
ные позиции управляющие документа
данные для переноса
основного
средства
Исключение
результата
(основной капитал)
Итоговые
Документы
записи
R
© SAP AG
Для выполнения автоматических проводок необходимо вести

фиксированные позиции со следующими константами:
AFA Позиция расхода, по которой производится проводка
корректировки
амортизации. Эта позиция может вестись отдельно для
компании-
отправителя и для компании-получателя, если в качестве
специфицирующей позиции задана соответствующая позиция
переоценки стоимости.
BWA Вид движения, с помощью которого выполняется сторнирование
выбытия предмета имущества в компании-отправителе по
позиции
первоначальной стоимости.
BWB Вид движения, с помощью которого производится проводка
корректировки амортизации в годах, следующих за переносом
основного средства, по позициям переоценки стоимости
компании-
отправителя и компании-получателя.
BWC Вид движения, с помощью которого выполняется перенос
переоценки стоимости предмета имущества из компании-
отправителя в компанию-получатель.

BWU Вид движения, с помощью которого выполняется перенос чистой

балансовой стоимости предмета имущества из компании-
отправителя в компанию-получатель.
BWW Вид движения, с помощью которого сторнируется долевая
переоценка стоимости в компании-отправителе.
BWZ Вид движения, с помощью которого поступление предмета
имущества компании-получателя сторнируется по позиции
первоначальной стоимости.
ERL Позиция, по которой сторнируются промежуточные результаты,
возникшие от переноса основного средства (дебет и кредит).

Промежуточные результаты в основном капитале

Компания-отправитель - Затраты по первоначальной стоимости
- Амортизация нарастающим итогом
- Метод амортизации
- Выручка (= сумма, поступившая в
компанию-получатель)
Нач.
сальдо Пост. Выб. Перенос Остаток
Исключение 1000 ------ 200 ------ 800
В год переноса: Исключение прибыли (выручка - остат. стоимость)

Исключение поступления и выбытия в ВДОС
Корректировка амортизации в пределах года
В следующих годах: Корректировка амортизации
Выбытие у внеш. комп., дал. продажа в концерне
Компания-получатель - Метод амортизации
Нач.
сальдо Пост. Выб. Перенос Остаток
R
------ 300 ------ ------ 300
© SAP AG
Сообщение данных о затратах по первоначальной стоимости,

амортизационных отчислениях нарастающим итогом, выручке и методе
амортизации компании-отправителя.
Сообщение данных о сумме поступления и методе амортизации компании-
получателя.
Исключение промежуточного результата. Промежуточный результат
рассчитывается следующим образом:
выручка - остаточная стоимость = промежуточный результат.
Исключение поступления и выбытия для ведомости движений основных
средств (ВДОС).
Корректировка амортизации в обеих компаниях.

Ввод переноса основного средства

Комп. 0001 Комп. 0002
Основное средство 1111 2222
Подномер 111 222
Дата начала аморт. 01.01.01 01.01.05
Метод L D
% 10 % 30 %
Продолжительность 10 10
Позиция перв. стоим. 10320100 10320100
Поз. переоц. стоим.
ПервоначСтоим (ПСт) 20.000
Переоценка стоим. 8.000
Выручка 16.500 = ПСт у комп. 0002
Î Промежуточный результат: 16.500 - (20.000 - 8.000) = 4.500
R
© SAP AG
Ввод данных переноса основного средства в таблицы данных для

сообщения.

Перенос основного средства:

управляющие данные
Продажа на 01.01.05
01.01.05
Компания 0001 Компания 0002

Осн. сред. 1111 Осн. сред. 2222
ДанныеТБII на 31.12.05
ПервСтоим 20.000 ПервСтоим 16.500

Аморт. НИт 8.000 ПереоцСтоим 4.950
Выручка 16.500
Равномерная амортиза- Ускоренная
ция в течение 10 лет амортизация на 30 %
R
© SAP AG
Исключение промежуточных результатов в основном капитале выполняется

на основе данных для сообщения, относящихся к участвующим компаниям.
Помимо данных для сообщения, Вы должны ввести управляющие данные,
характеризирующие организационно-экономическую операцию, то есть речь
идет о переносе оприходованного основного средства, о переносе основного
средства собственного производства и о перепродаже внешним компаниям.
Для автоматических корректировочных проводок Вы должны определить
фиксированные позиции в Руководстве по внедрению системы.

Перенос основного средства: проводки

Проводки в ФГ 05
Основное средство 1111 Основное средство 2222

( 20.000 ) ( 8.000 ) (1) 16.500 (1) 4.950
(1) 8.000 (1) 20.000 (3) 4.950 (2) 16.500
(2) 20.000 (2) 8.000 (4) 12.000 (4) 2.000
(4) 2.000 (3) 2.000
(4) 12.000
Сальдо: 0 Сальдо: 10.000
Выручка от выбытия осн. сред. Амортизационные отчисления

(2) 4.500 (1) 4.500 (1) 4.950 (3) 4.950
Легенда:
Амортизационные отчисления () Исходные значения прошлых периодов
(3) 2.000 (1) Проводки в балансе отдел. компании
(2) Сторно R
(3) Корректиров. проводки амортизации

(4) Переносы
© SAP AG


резюме
z В этой главе Вы познакомились с процедурой
исключения промежуточного результата в
оборотном и основном капитале.
z Теперь Вы знаете, что для выполнения
исключения промежуточного результата
необходимо вести таблицы данных для
сообщения, в которых содержатся
соответствующие данные. Такими данными
являются:
В оборотном капитале: данные запасов
данные поставок
В основном капитале: данные переноса
основного средства
R
© SAP AG

Перераспределения: содержание
z Правила перераспределения
© SAP AG

Перераспределения: цели обучения
z Из этой главы Вы узнаете, как

определяются в системе правила
перераспределения, чтобы могли
выполняться автоматические проводки.
© SAP AG


Обзор
Группа
Каталог
система
позиций
валют
© SAP AG

Перераспределение
Операция: продажа агрегата собственного
производства без промежуточных результатов.
Комп. 1 Комп. 2
Выручка
от оборота Дебитор Кредитор Мат. ценности
(поз.3010) (задолж.) (задолж.) (поз.1032)
100 100 100 100
ВДв = 125
Поступл.
кред. задолж.
Правила перераспределения
Запуск. позиция ВДв Партнер Исх. Позиция Цел. позиция
1032 125 3010 3030
Комп. 1
Другие оприходованные
Выручка от оборота собственные работы
(поз. 3010) (поз. 3030)
R
100 100
© SAP AG
Перераспределение как автоматический перенос между двумя любыми

позициями (исходная позиция, целевая позиция) или видами движения
(исходный вид движения, целевой вид движения).
Возможно определение суммы с помощью третьей позиции, а также
ограничение партнером или видом движения.
Процентное перераспределение.
Перераспределение как адаптирующая проводка для торгового баланса II
или как консолидирующая проводка.
Начиная с версии 4.0, возможно перераспределение с позиции x на позицию
y, в зависимости от сальдо, а если обе позиции обладают разверткой по
партнерам, также производится расчет сальдо для каждого партнера.
Начиная с версии 4.0, возможна поддержка параллельного распределения
позиции при одинаковой инициирующей позиции.

Перераспределения: резюме
z Теперь Вы знаете, как определяются в

системе правила распределения.
z Вы должны указать инициирующую
позицию, а также указать, с какой позиции
должно выполняться перераспределение
на другую позицию.
© SAP AG

Консолидация капитала: содержание
z Полная консолидация
Начальная консолидация
Повторная консолидация
z Пропорциональная консолидация
z Консолидация собственных средств
© SAP AG


Обзор
Группа
Каталог
валют
© SAP AG


Vorratsvermцgen)
R
© SAP AG

Методы
Правило - Доля
Полная консолидация 51 - 100 %
Объединение интересов 90 - 100 %
Пропорциональная консол. напр., 50 %, 33 1/3 %
Консолидация на основе ПСт 20 - 50 %
(бал. стоимость, переоценка, чист. стоим. кап.)
Функциональность
- Доли меньшинства
80 90
- Скрытые резервы
70 60 50 - Гудвилл
- Запуск для каждого
субконцерна
Операции
- Начальная консолидация - Увелич./сокращение капитала

- Повторная консолидация - Амортизация доли участияR
- Постепеннное приобретение - Выбытие

- Перенос
© SAP AG
Задачей консолидации капитала является исключение слияния капиталов

компаний концерна. При этом участия материнской компании в дочерней
компании перерассчитываются с долей собственного капитала дочерней
компании.
В зависимости от интенсивности участия материнской компании в дочерней
компании используются различные методы:
полная консолидация, пропорциональная консолидация, консолидация
собственных средств.
Относительно обработки скрытых резервов Вы можете определить, должны
ли они быть ликвидированы, и если должны, то как.
Если доля участия в предприятии меньше 100 %, необходимо учесть доли
меньшинства.
Принцип:
одноэтапная консолидация всех компаний концерна;
расчет доли с помощью метода матричного умножения (рассчитанные доли
концерна);
поэтапная консолидация при иерархическом определении субконцерна.
Операции:
автоматическая проводка и проводка вручную;
многочисленные особые аналитические отчеты (участия, капитал, скрытые
резервы, суммы разниц).


(Начальная) консолидация капитала
Схема расчета Расчет
Балансовая стоимость участия 1.500

. .
Доля концерна * собственный капитал 0,8 * 1.000
Сумма разницы 700

. .
Скрытые резервы 0,8 * 500
Гудвилл 300
Доли внешних компаний * собств. капитал 0,2 * 1.000
Доля меньшинства 200 R
© SAP AG
Консолидация при условии, что:

Балансовая стоимость участия Материнская компания 1500
Процентная ставка участия Материнская компания 80 %
Капитал Дочерняя компания 1000
Скрытые резервы Дочерняя компания 500
Расчет
Сумма разницы 1500 - 80 % * 1000 = 700
Скрытые резервы концерна 500 * 80 % = 400
Гудвилл 700 - 400 = 300
Доли меньшинства 20 % * 1000 = 200

Полная консолидация - начальная консолидация

Участия Капитал
Актив Пассив
Участие Капитал
Скрытые 1500 800 Фиксирован-
резервы 200 ные позиции
Скрытые резервы Меньшинство
Ликвидирован- 400 200 Методы
ные скрытые
резервы присвоения
Отрицательная
Гудвилл гудвилл
300
Виды
Методы
документов
© SAP AG
Для выполнения консолидации капитала необходимо ввести определенные

данные в таблицы данных для сообщения:
динамика участия;
динамика капитала;
скрытые резервы.
Ликвидация скрытых резервов автоматически определяется системой и
вносится в соответствующие таблицы.
Для каждого разрешенного законом метода Вы можете определить в
системе метод консолидации.
Методы в ведении субконцерна Вы должны присвоить отдельным
компаниям.
Для консолидации капитала необходимо вести дополнительно требующиеся
фиксированные позиции (например, выплаты дивидендов, доход от участия).

Метод консолидации капитала

Экран подробных данных
Управляющие параметры „Сумма разницы“
z позиция для гудвилл/
z метод + вариант отрицательной гудвилл
z обработка гудвилл z амортизация/увеличение БС
z обработка скрыт. резервов гудвилл
z срок амортизации
Метод консолидации
капитала

„Меньшинство“
в случае автоматической
z позиция меньшинства для
корректировки позиций в соответсвующих позиций
распределении прибыли: капитала и участия.
z ведение позиций
распределения капитала концерна
z ведение позиций распределения „Скрытые резервы“
прибыли меньшинства z позиция для скрытых резервов
z виды движения для R
амортизации/увеличения БС
скрытых резервов
© SAP AG

Начальная консолидация
Концерн SWW Комп. 1
80 %
Доля концерна Комп. 4 :
0,8 * ( 0,60 + 0,75 * 0,20 ) = 60 % 75 % Комп. 2 60 %
Комп. 3 20 % Комп. 4
Данные для сообщения

Участие : Комп2 Комп4 + 60 % 5.000.000 USD
Комп3 Комп4 + 20 % 1.800.000 USD
Капитал : Комп4 УстКап E 4.800.000 USD
РезКап E 800.000 USD
РезПриб E 720.000 USD
БалПриб E 80.000 USD
Резервы : Комп4 Здания 0 USD
Управляющие данные
Версия Концерн №Комп Метод Вариант Резервы
100 SWW Комп4 Полная БС - R
200 SWW Комп4 Полная БС Приоритет
© SAP AG
Функциональные возможности:
перерасчет долевого участия концерна с капиталом концерна;
ликвидация резервов: пропорционально / в соответствии с приоритетом;
оприходование или прямой перерасчет гудвилл;
расчет доли меньшинства.
Одноэтапная консолидация:
перерасчет всех долей концерна;
самая подробная информация на наивысшем уровне;
любое количество субконцернов в системе отчетов.

Скрытые резервы в консолидации капитала

Ввод всех „скрытых резервов“ компании
Скрытые резервы
№Комп ОтчДата Позиция ПодПоз Приор. Сумма Метод аморт. Поз. П/У
нач. конс. (срок)
Комп1 12/19xx 10320100 0001 3 25.000 - 30710100
Зем. участки
Комп1 12/19xx 10320100 0002 2 40.000 5 лет 30710100
Здания
Комп1 12/19xx 10320200 0001 1 30.000 30 процентов 30710100
Машины
Участие = 200000 Отчет для консолидации

- Капитал = 125000 капитала (интерпрети- Проводка
Сумма разницы = 75000
рует приоритеты)
Ликвидированные „скрытые резервы“

СубК №Комп ОтчДата ОтчДата №Поз ПодПоз ПСт Аморт. ОстСт
оприход. нач. конс.
AA Комп1 12/19xx 12/19xx 10320100 0001 25.000 0 25.000
AA Комп1 12/19xx 12/19xx 10320100 0002 40.000 8.000 32.000
R
AA Комп1 12/19xx 12/19xx 10320200 0001 10.000 3.000 7.000
© SAP AG
Метод консолидации капитала определяет, будут ли ликвидированы скрытые

резервы компании при наличии активной суммы разницы, и если будут, то
каким образом:
пропорционально или
по приоритетам.
В первую очередь ликвидируются скрытые резервы с высшим приоритетом.

Повторная консолидация
Концерн SWW Комп1
80 %
75 % Комп2 60 %
Комп3 20 % Комп4
Доля концерна Комп4 : = 60 %
Ликвидированные скрытые расходы
Вер. 100 Тип. аморт. Гудвилл 310.000 USD

Тип. аморт. Здания 24.000 USD
Капитал Комп4 Рез. фонд приб. F 500.000 USD

Баланс. приб. F 1.475.000 USD
R
Особ. аморт. Комп4 Здания 20.000 USD
© SAP AG
При повторной консолидации изменение капитала необходимо ввести в

таблице динамики капитала. Для обозначения этой записи как повторной
консолидации введите индикатор "F".
Функциональные возможности:
амортизация скрытых резервов;
амортизация или пропорциональный перерасчет цены фирмы (гудвилл);
равномерная и ускоренная амортизация;
автоматическое прогнозирование следующего года;
создание долей меньшинства в капитале;
расчет долей меньшинства в годовой прибыли.

Пропорциональная консолидация
Баланс Исходные значения:
отдельной Собственый капитал 160
компании Кред. задолж.
компаний-партнеров 80
Пропорцио- ( 50% )
нальная доля
Материнская компания Материнская компания

Деб. задолж. Кред. задолж. Доля в компаниях-
комп.-партнеров комп.-партнерам Собств. капитал партнерах
100 40 80 100
50 40 80 100
50
Деб. задолж. Разница при
внешних компаний
(фикс. поз. Q21) исключении Гудвилл
50 10 20
Консолидация задолженностей Консолидация капитала

© SAP AG
Пропорциональная консолидация выполняется в основном по той же

технологии, что и полная консолидация.
В ведении субконцерна необходимо указать размер пропорциональной доли
для компании, которая в долевом отношении включена в балансовый отчет
концерна.
Для пропорциональной консолидации данные баланса отдельной компании
вводятся в полном размере. Распределение значений выполняется при
пересчете валют.
При консолидации задолженностей исключение производится в размере
пропорциональной доли, а автоматическое перераспределение оставшейся
дебиторской и кредиторской задолженности выполняется по отдельным и
фиксированным позиций для Qxx (xx= вид документа).

Консолидация собственных средств

(начальная консолидация)
(также есть в Участие материн- Ассоц. комп. (нет в базе
базе итоговых ской компании (40%) капитала итоговых
данных) 100 200 данных)
Доля кап. = 200 * 40 % = 80

Разница = 100 - 80 = 20
(при необходимости -
включение скрытых резервов)
Метод балансовой Метод чистой
стоимости стоимости капитала
Фиксированная
Сумма разницы позиция 'EQI' Сумма разницы Участие
20 20 20 (100)
20
Отражается в: Отражается в:
- пред. столбце или Корреспонди- - осн. столбце Участие в форме
- приложении рующая пози- баланса сальдо
ция (для нуле- явно или как
вого сальдо)
примечание
R
( обе позиции не отражены в

балансовом отчете концерна)
© SAP AG
Для ассоциированных компаний не требуется вносить данные в базу данных.

Управление консолидацией собственных средств выполняется
исключительно с помощью записей таблиц.
Метод балансовой стоимости: проводка гудвилл производится
исключительно по статистической позиции. Корреспондирующая позиция
также является статистической позицией. При использовании метода
балансовой стоимости существующая гудвилл не отражается в балансе.
Метод чистой стоимости капитала: существующая гудвилл отражается в
балансе в качестве позиции. Проводка по корреспондирующему счету
выполняется по позиции участия. Таким образом, участие отражается как
сальдо и соответствует доле капитала.

Консолидация собственных средств

(начальная консолидация)
Динамика результатов Амортизация гудвилл: 4 года
Годовая прибыль: 10 = ежегодная амортизация: 5
(доля: 4)
Выплата дивидендов: 10
Курсовая разница: 2 Легенда:
(1) Амортизация гудвилл
Повторная консолидация (2) Годовая прибыль
собственных средств (3) Выплата дивидендов
(4) Курсовые разницы
Сумма разницы Корресп. позиция Сумма разницы

(статистич.) (статистич.) (баланс) Участие
20 5 (1) (1) 5 20 20 5 (1) 100 20
(2) 4 10 (3)
(4) 2
Выручка от консол. Выручка от консол.
Участие собств. средств собств. средств
100 5 (1) (1) 5 4 (2) (1) 5 4 (2)
(2) 4 10 (3) (3) 10 2 (4) (3) 10 2 (4)
(4) 2 R
Метод балансовой стоимости Метод чистой стоимости капитала

© SAP AG
При выполнении повторной консолидации по методу консолидации

собственных средств балансовая стоимость участия ежегодно обновляется в
соответствии с годовым результатом ассоциированной компании.
Годовая прибыль увеличивает размер участия, а годовой дефицит
сокращает его.
Производимые выплаты дивидендов акционерам уменьшают значение
участия.
При курсовых разницах речь идет об изменениях собственного капитала, не
влияющих на результат, которые обновляют балансовую стоимость участия.
Для ассоциированной компании также необходимо вести таблицу динамики
результатов.

Присвоение отчетной даты начальной консолидации
в основной записи компании
Определение метода консолидации

* Определение варианта
* Обработка гудвилл
* Обработка скрытых резервов
* Проводка долей меньшинства
Ведение фиксированных позиций
Присвоение метода компаниям в ведении субконцерна
Ведение таблиц данных для сообщения:

* Динамика участия (Anlagevermцgen, Vorratsvermцgen)
Zwischenergebniseliminierung
* Динамика капитала
* Скрытые резервы
* Динамика результатов
R
© SAP AG

Консолидация капитала: резюме (1)
z В этой главе Вы познакомились с различными

элементами настройки консолидации капитала.
z Вы должны были определить вид документа
уровня контировки 3.
z Определение метода консолидации капитала
выполняется с помощью:
различных управляющих параметров (вариант метода,
обработка гудвилл и обработка скрытых резервов);
фиксированных позиций для всех методов. Они будут
предлагаться Вам на экранах подробных данных ведения
метода, а также в следующем пункте Руководства по
внедрению системы.
© SAP AG

Консолидация капитала: резюме (2)
z Метод необходимо присвоить компаниям в

ведении субконцерна.
© SAP AG

Версии: содержание
z Концепция версий
z Определение версий
z Концепция верий: пример пересчета валют
© SAP AG

Версии: цели обучения

концепцией версий, которую можно
использовать для моделирования и
планирования.
z После изучения этой главы Вы узнаете, как
создаются в системе различные версии
z Вы познакомитесь с концепцией версий на
отдельном примере.
© SAP AG


Обзор
Группа
Каталог

валют
Версии
© SAP AG

Моделирование расчетов и концепция версий

Ввод баланса Копирование Ввод планового
баланса балансового
компании компании отчета
Адаптирующие проводки/перераспределения (ТБ II)
Пересчет валют/разницы
Консолидация задолженностей
Исключение внутреннего оборота
Исключение промежуточного результата
Реальный Моделиро- Плановый

балансовый вание балансовый
отчет версии N отчет
R
Постановка задачи: влияние права выбора оценки;

моделирование различных курсов и данных для собщения
© SAP AG
Используя несколько версий, Вы можете моделировать:

влияние права выбора оценки;
влияние различных валютных курсов;
влияние различных групп консолидируемых компаний (повторная
отчетность);
сравнение различных данных для сообщения (например, план/факт).
Версии консолидации присвоены специальные версии данных для
сообщения, а также методы выполнения отдельных этапов консолидации.
Вы можете создать исходные данные (например, торговый баланс I) с
помощью копирования уже существующей версии.

Специальные версии
Версия 1 Стандартная версия
Версия 2 Моделирование Метод пересчета 1

Курс 1
Версия Метод пересчета 1
Метод конс. капитала 1
Курс 1
Участие 1
Метод конс. капитала 2 Капитал 1
Участие 1 Скрытые рез. 1
Kaпитал 1 Динамика результат. 1
Скрытые резервы 1 Перерасчеты 1
Динамика результатов 1 Перераспределение 1
Перерасчеты 1 Промежут. результат 1
Перенос осн. сред. 1
Перераспределение 1
Промежут. результат 1 Фикс. позиции 1
Перенос осн. средства 1
Фикс. позиции 1
Присвоение метода
Участия Версия Комп Mетод
R
Версия Комп. КомпДолУч % ставка 1 HD02 ПР. ДОЛЯ

1 HD01 HD02 50 % 2 HD02 КАПИТАЛ
© SAP AG
Каждой версии консолидации присваивается комбинация специальных

версий.
Существуют следующие специальные версии:
- для данных для сообщения
- для управляющих данных
- для валютных курсов
Каждая специальная версия может быть присвоена нескольким версиям

Концепция версий на примере пересчета валют

Баланс отдельной компании Курсы
Фактический Плановый Факт План
локальный локальный
Выручка 100 Выручка 150 1,8

Расходы 80 Расходы 120 USD USD
Год. прибыль 20 Год. прибыль 30
1,5
Факт. дан. - факт. курсы Факт. дан. - план. курсы План. дан. - план. курсы
Версия 001 Версия 002 Версия 003
Выручка 150 Выручка 180 Выручка 270

Расходы 120 Расходы 144 Расходы 216
Год. приб. 30 Год. приб. 36 Год. приб. 54
© SAP AG
Использование концепции версий:

альтернативные данные баланса отдельной компании;
альтернативные валютные курсы;
возможны любые комбинации альтернативных вариантов.

Версии: резюме
z В этой главе Вы познакомились с

концепцией версий.
z Определив различные версии, Вы можете
выполнить моделирование и
планирование.
z Вы узнали, как определяются в системе
различные версии консолидации.
z Вы познакомились с концепцией версий
на примере пересчета валют.
© SAP AG

Перенос сальдо и смена финансового года:

z Позиции и виды движения
z Уровни контировки
z Перенос сальдо и смена финансового года при:
переносе с отражением использования прибыли в отчете о
прибылях и убытках;
переносе с отражением использования прибыли в балансе.
© SAP AG


z Из этой главы Вы узнаете, как переносятся
данные консолидации при помощи переноса
сальдо из одного финансового года в
следующий.
z Вы также узнаете, что в видах движения
необходимо указать определенные виды
движения для переноса.
z В зависимости от того, где отражается
использование прибыли - в балансе или в
отчете о прибылях и убытках - ведение
фиксированных позиций должно
выполняться по-разному.
R
© SAP AG


Обзор
Перенос сальдо и смена
финансового года Пересчет
валют
Версии
© SAP AG

Перенос сальдо: позиции и виды движения
старый год Перенос новый год
Баланс Виды
Виды движения для переноса
переноса
Позиция ВДв Сальдо Позиция ВДв Перенос

1032 100 1000 1032 100 1100
1032 120 300

1032 140 200-
ВДв Гр. Перенос
100 100 100
120 120 100 R
140 140 100
© SAP AG
С помощью программы переноса сальдо из старого года в период 000 нового

финансового года переносятся следующие данные:
все статьи баланса;
статистические позиции (выборочно);
позиции, ведущиеся с использованием констант присвоения VTR;
некоторые управляющие таблицы.
Позиции с разверткой по видам движения переносятся по виду движения для
переноса.

Перенос сальдо: уровни контировки
Ввод
Позиция 1041 600
(суммой)
Раздельный
Раздельный перенос
перенос уровня
уровня контировки
контировки
Позиция УК Сальдо Позиция УК ПС Период

1041 0 500 1041 0 500 100
1041 2 100- 1041 2 100-
R
© SAP AG
Перенос сальдо выполняется для каждого уровня контировки (УК), то есть

веденные данные, а также адаптирующие и консолидирующие проводки
переносятся отдельно друг от друга.
При суммарном вводе в новом году в актуальный период вводится только
разница по переносу сальдо.

Перенос сальдо и распределение прибыли

в отчете П+У
Позиция Сальдо Позиция ПС

2014 100- 2014 100-
7100 100 7040 100-
7100 100
Фиксированные Позиции консолидации
позиции
VTR К 7100 7030 2014 = баланс. прибыль
VTR Д 7100 7040 7030 = перенос убытков
7040 = перенос прибыли
ERG * 7100 7100 = баланс. прибыль в
BG * 2014 отчете П+У
© SAP AG
В зависимости от вида использования прибыли для переноса сальдо

необходимо определить различные фиксированные позиции. Для
использования прибыли в отчете о прибылях и убытках ведение
фиксированных позиций должно выполняться по константе присвоения VTR.
Балансовая прибыль в балансе (позиция 2014) переносится сама на себя.
Балансовая прибыль отчета о прибылях и убытках (позиция 7100)
переносится на позицию 7030 или на позицию 7040 в зависимости от того,
идет ли речь об убытках или прибыли.

Перенос сальдо и использование прибыли

в балансе
Позиция Сальдо Позиция ПС
2014 1000 100 - 2014 3000 150 -
2000 0 2014 1000 0
3000 50 -
4000 0
5000 0
6000 0
7000 0
7100 0000 100 7100 0000 0
Фиксированные позиции Позиции консолидации

Koн. Спец. поз. Фикс. поз. 2014 1000 Год. прибыль (баланс)
VTR * 2014 1000 2014 3000 2000 ГП перед нач. консол.
2000 ... ... 3000 Перенос результата
4000
... 4000 Взносы в рез. фонд
7000 2014 3000 5000 Изъятие из рез. фонда
6000 Выплата дивидендов
VLO * 2014 1000 7000 Перерасч. конс. кап.
2000 R
4000 7100 0000 Год. приб. (отчет П+У)

...
7000
© SAP AG
С помощью константы присвоения VTR Вы можете управлять тем, что статьи

баланса годовой прибыли, а также позиции использования прибыли будут
переноситься на позиции переноса результата. Так как речь в данном случае
идет о статьях баланса, эти позиции также автоматически переносятся сами
на себя. Для того чтобы отменить этот перенос, необходимо дополнительно
определить позиции (за исключением позиций переноса результата) как
специфицирующие позиции при константах VLO.
Обработка позиций распределения прибыли меньшинства при
необходимости выполняется аналогичным образом.

Выполнение переноса сальдо

Перенос сальдо - консолидация
z Klicken Sie, um Text hinzuzufьgen
Выполнить Выполнение и печать Опции выбора Удалить выбор Вызвать вариант...
Ограничение выбора в программе

с по
Компания(и) Î
Регистр
Версия старого года
Версия нового года
Старый год
Вид ввода данных

Статистические позиции
Пробный прогон без изменения БД

Пробный прогон без изменения таблиц
© SAP AG
Перенос сальдо производится относительно концерна, то есть перенос

сальдо выполняется для одной или нескольких компаний.
Перенос сальдо должен запускаться для каждого регистра и для каждой
версии. Для версии должен быть разрешен перенос сальдо.
Начиная с версии 4.0, возможен перенос данных балансового отчета из
одной версии в другую.
Необходимо задать старый финансовый год, который будет переноситься в
новый год.
Существуют два вида ввода данных:
K – суммарный ввод;
P – периодический ввод.
Дополнительно Вы можете ввести параметр для переноса статистической
позиции.
Перенос может выполняться с изменением базы данных (пробный прогон)
или без такового, но без изменения таблиц.
При запуске переноса сальдо без изменения таблиц для следующих
управляющих таблиц также необходимо внести записи для нового
финансового года:
компании субконцерна;
перераспределения.
Перенос сальдо можно повторить. Вид повторения зависит от вида ввода
данных.



резюме
z Иэ этой главы Вы узнали, как выполняется
перенос сальдо в системе FI-LC и какие
параметры настройки необходимо
установить в системе.
z Для позиций, развертка которых
осуществляется по видам движения, в
системе следует ввести вид движения для
переноса.
z В зависимости от вида использования
прибыли необходимо настроить
фиксированные позиции для переноса
сальдо.
z Вы знаете, какие параметры следует
установить при выполнении переноса R
сальдо.
© SAP AG

Аналитические отчеты: содержание
z Обзор возможностей аналитических отчетов

z Выбор отчета
z Выбор данных
z Итоговые отчеты
z Отчет по отдельным позициям
z Настройка отчета по отдельным позициям
z Структура столбцов
z Виды списков
z Ведомость движений основных средств
R
© SAP AG

Аналитические отчеты: цели обучения

возможностями аналитических отчетов
системы FI-LC.
z Вы узнаете, как вызываются отчеты.
z Вы также узнаете, что перед вызовом
итоговых или интерактивных отчетов
необходимо запустить процедуру выбора
данных.
z Вы познакомитесь с элементами
настройки для определения аналитических
отчетов.
R
© SAP AG


Обзор
Группа
Каталог
система
позиций
Аналитические
Аналитические Проводки
Внедрение
отчеты
отчеты
валют
© SAP AG

Система отчетов
Итоговые отчеты Управляющие данные
- Динамика баланса - Версии
Report-Writer - Отчет П+У: сравнение с Отдель- - Фиксированные позиции
прошлым годом ные по- - Методы пересчета валют
Report-Painter - Вед. движ. осн. средств зиции
- Методы IC-исключения
- Вед. резерв. отчисл. - Методы консолидации
- Показатели
-... капитала
Данные для сообщения

Перенос в EIS Итоговые записи
- Список долевых владений
Документы Структура участия
- Динамика участия
Интерактивные - Динамика капитала
отчеты - Скрытые резервы
Анализ любых Вспомогательные - Амортизация скрытых резерв.
отчеты - Промежут. рез. ОбК: запасы
- субконцернов
- компаний Листинг БД: - Промежут. рез. ОбК: поставки
- долей компаний - итоговые записи - Перенос основных средств
- позиций - документы - Амортизация перенесенных
- финансовых лет основных средств R
- документов - Динамика результатов в

... ассоциированной компании
© SAP AG

Информационная система выбора отчета

ИНФОСИСТЕМА Общие функции
ВЫБОР ОТЧЕТА
Выбор
КОНСОЛИДАЦИЯ Установить фрагмент Î ветвь
Создать новые узлы
ОСНОВНЫЕ ДАННЫЕ
Компании

Переприсвоить
Удалить } Ветвь
Поиск отчетов
Субконцерны Создать собственное дерево
Управ. данные
Функции в узле
ДАННЫЕ ДЛЯ СООБЩ. Просмотреть варианты
Создать список
Доля владения
Проверка полномочий
Участие Добавить:
Отчеты ABAP/4
УПРАВ. ДАННЫЕ Транзакции R
Отчеты Report Writer
© SAP AG
Функция “Выбор отчета” используется во всех приложениях SAP. Все

аналитические отчеты приложения можно централизованно собрать и
просмотреть в виде иерархической структуры.
Предоставление системой SAP стандартного дерева отчетов.
Создание собственного дерева отчетов.

Отчет по отдельным позициям

Варианты представления Варианты суммирования
Основной список: Список сумм: детал. данных
отдельн. позиции
Вид документа KW
Адапт. проводка 26
ВД Поз. KW Провод. капитала 100
AP 2014 10 Обзор 126
2014 6
... ...
уровней Позиция KW
Уст. капитал 75
KK 1031 12 списка ... ...
... ... 100
Поиск
Сортировка
Суммиро-
вание Обзор. список: детал. данных
Вид док./позиция KW
Просмотр Адапт. проводка 26
документа Бал. прибыль 16
...
Основные данные Конс. капитала 100
Компании Уст. капитал 75
... ...
R
Позиции
...
© SAP AG
Для обеспечения целостности системы отчетности SAP известная по версии

2.2 функция анализа документов была заменена гибким и более мощным в
функциональном плане отчетом по отдельным позициям. Существует три
вида отчетов.
Основные списки:
строки документа (отдельные позиции) с вариантами представления данных,
определяемыми пользователем (структура столбцов);
поиск признаков всех полей, сортировка в соответствии с критериями,
определяемыми пользователем;
доступны основные данные и информация о документе.
Списки сумм:
суммирование отдельных позиций выполняется в соответствии с
критериями, определяемыми пользователем;
поэтапная развертка, начиная с общей суммы, всех выбранных позиций;
критерии суммирования определяются с помощью варианта суммирования
или интерактивно.
Обзорные списки:
Соответствуют спискам сумм, за исключением того, что развертки
показываются в рамках одного списка (так же, как и при “старом” анализе
документов).


Настройка отчетов по отдельным позициям
По умолчанию:
выбор полей
для Варианты пред-
Выбор ставления данных
Структура столбцов Варианты
Поиск суммирования
Варианты
Сортировка до трех полей
суммирования
Суммирование Выбор полей для суммирования для
Дополн. поля Поиск детализации
Сортировка данных
Суммирование
Дополн. поля
© SAP AG
“По умолчанию: выбор полей” влияет на возможный выбор на экране

запроса отчета по отдельным позициям, а также на доступные поля базы
данных для поиска, сортировки, суммирования или просмотра в рамках
основного списка.
Вариант представления данных определяет структуру столбцов отчета и
варианты суммирования, которые создаются для суммирования. Вместо
использования полей по умолчанию Вы можете определить собственный
набор полей для каждого варианта представления.
Вариант суммирования определяет поля (не более трех), которые могут
использоваться для поэтапной детализации данных в списке сумм или
обзорном списке.

Дельта-выборка для итоговых отчетов

ТБ 1 Ввод данных
Адапт. проводка
Блокир. пересчета
ТБ 2 Полная выборка Î Отчеты
Исключ. проводка
Дельта-выборка Î Отчеты
Исключ. проводка
Консол. проводка
Значения концерна Дельта-выборка Î Отчеты
...
R
© SAP AG
Для итоговых отчетов в консолидации требуется выборка данных из таблицы

итоговых записей. Эти данные сохраняются в сжатом виде и
предоставляются для быстрого составления отчетов в диалоговом режиме.
Ранее после каждого незначительного изменения таблицы итоговых записей
требовалось выполнение нового полного выбора данных, для того чтобы
создать новый итоговый отчет с правильными суммами.
Новые функциональные возможности дельта-выборки определяют,
требуется ли полный выбор данных. Если таковой не требуется, выбираются
дельта-документы и актуализируется массив данных. Следствием этого
процесса, как правило, является улучшение производительности системы.
Дельта-выборка возможна только в том случае, если выполняются
следующие условия:
был произведен полный выбор с одними и теми же параметрами;
пересчет валют должен быть заблокирован для всех компаний в пределах
группы;
расчет показателей не выполнялся.
Из журнала пользователь может получить информацию о том, был ли
выполнен и, если был, то в каких целях, полный выбор данных или дельта-
выборка. Новый вид списка 9 в итоговом отчете предоставляет дальнейшие
возможности анализа.

Итоговые отчеты: иерархия

СТАНДАРТНЫЕ ОТЧЕТЫ Настройка: отчеты
- Внешние требования SAP . . . . . . невыпол-
SAP0 . . . . . нимы
- Балансовые отчеты SAP01 - . . . Информация
иерархии
+ Баланс SAP01 - 00 - 1
SAP01 - 01 - 1 выполнимы
Баланс, ср. с прош. годом SAP01 - 02 - 1
- Баланс, ср. с матер. комп.

Возмож-
- Европ. холдинги Субконцерны ные пара-
метры за-
+ План. версия пуска для
Версии отчета
- Факт. версия
Баланс,
1991, 012, ВР: 12 сравнение
актуал. с матер.
компанией
1992, 006, ВР: 1
Выборки
R
1992, 012, ВР: 123 устарев.

© SAP AG
Иерархия итоговых отчетов является отдельной функцией в рамках FI-LC.

Итоговые отчеты выводятся на экран по названиям в виде иерархической
структуры.
В иерархии под каждым аналитическим отчетом выводятся списком
возможные параметры запуска (субконцерн, версия, год/период).
Для каждого узла предоставляется информация и функции: аналитический
отчет можно выполнить непосредственно, на экран выводятся подробные
данные по существующей и отсутствующей выборке данных, и выбор данных
может быть запущен.
Во втором “режиме выбора данных” предварительно выбранные данные
выводятся на экран в виде иерархической структуры по субконцерну, версии
и году/периоду. Вы можете или заново выбрать данные, или удалить данные
выбора, которые больше не требуются.

Свободно определяемый аналитический отчет

Список аналит. отчетов Определ. заголовка списка
Имя Название Строка Столбец Заголовок Код Тек.
BIL Баланс K1 010 Валюта $ CURR Дата$ DATE
GuV Отчет П+У K1 020 $ YEAR Анализ консол. капитала
ANL ВДОС K1 030 Субконц. $ TK - $ TKT Страница$ PAGE
KK Анализ KK Стр1 Стлб1 Заг1
Определение строк Определение строк

Код Тек. Позиция Валюта DM Дата 31.12.95
Z1 010 1031 W 1995 Анализ консолидации капитала
Z1 020 2013 W Субконц. Междунар. баланс в ВТ Страница 1/2
Z1 030 2014 W №Поз Название 1993 1994 1995
Z1 040 2016 W 1031 Гудвилл 10 7 8
: 2013 Отриц. гудв. 20 20 22
2014 :
2016 :
© SAP AG
Определение аналитического отчета:

определение названия аналитического отчета в списке аналитических
отчетов;
определение структуры строк: вертикальная структура;
определение структуры столбцов: горизонтальная структура;
определение заголовка списка;
определение текстов позиции.

Свободно определяемый аналитический отчет
KK Анализ KK Стр1 Стлб1 Згл1
Определение строк Определение строк

Код Тек. Позиция Валюта DM Дата 15.01.95
Z1 010 1031 W 1995 Анализ консолидации капитала
Z1 020 2013 W Субконц. Междунар. баланс в ВТ Страница 1/2
Z1 030 2014 W №ПОЗ Название 1993 1994 1995
Z1 040 2016 W 1031 Гудвилл 10 7 8
: 2013 Отриц. гудв. 20 20 22
2014 :
2016 :
Тексты позиций Определение столбцов

Стлб. №ПОЗ Текст Код Тек. Столбец ИНФО Заголовок столбца
D 1031 Гудвилл S1 010 001 ПОЗ № позиции
D 2013 Отриц. гудвилл S1 020 010 ТП Название
: S1 030 040 ППГ 1988
F 1031 ... S1 040 055 ПГ 1989R
F 2013 ... S1 050 070 ТГ 1990

:
© SAP AG
Структура строк:
Последовательность позиций может вестись вручную или структурируется
автоматически из каталога позиций.
Структура столбцов:
управляет содержанием и выводом на печать: в каком столбце находится
определенное значение позиции.
КК - консолидация капитала.
ТП - текст позиции.
ППГ - позапрошлый год.
ПГ - прошлый год.
ТГ - текущий год

Аналитические отчеты: резюме (1)
z Из этой главы Вы получили представление о

многочисленных возможностях аналитических
отчетов.
z Вы познакомились с новой функцией „Выбор
отчета“.
z Вы узнали, что перед выполнением
аналитических отчетов необходимо
произвести выбор данных. Вы также
познакомились с дельта-выборкой, которая
требуется для улучшения
производительности системы.
z Вы узнали, как определяется структура
столбцов. R
© SAP AG

Аналитические отчеты: резюме (2)
z Вы узнали, что с помощью видов списка

можно определить формат списка.
z Вы познакомились с ведомостью движений
основных средств в качестве примера
многострочного отчета.
© SAP AG

Интерактивные отчеты: содержание
z Обзор
z Функциональные возможности
© SAP AG

Интерактивные отчеты:
интерактивными отчетами, позволяющими
вызывать данные непосредственно на
экран.
© SAP AG


Обзор
валют
© SAP AG

Интерактивные отчеты 1
Баланс Отчет П/У Показатели

ОснКап 20 Выручка 60 ДЕНЕЖ. ПОТОК
ОбКап 30 Расходы 40 ПРОП. ДОЛЯ
СОБСТВ.
*АКТИВ 50 Налоги 5 КАПИТАЛА
СобКап 40 * Год. приб. 15 .
ЗаемКап 10 .
* ПАССИВ 50 .
МЕНЮ ФУНКЦ. КЛАВИШИ WINDOWS

Диалог система-пользователь
Подробный просмотр
Подпозиции Смена диапазона Динамика ТБ I/ТБ

R
I/ТБ II
Доли компаний
/ сравнения значений Значение концерна
© SAP AG
Предопределенные первичные просмотры.

Любое число позиций, количеств, показателей.
Диалог исполнителя с системой с помощью курсора, функциональных
клавиш и мыши.
Графика иерархии и бизнес-графика.
Интерфейс к данным баланса отдельной компании в FI.

Интерактивные отчеты 2
Подпозиции Смена диапа- Динам. ТБI /ТБ II

Доли компаний
/ сравнения зона значений Знач. концерна
Графическое представление
изменений значений
Поз. собственного капитала
Отдельные
Сальдо счета FI
проводки
Компании
90
Отдельные 91 Все позиции
позиции FI 92 документа
K01 K02 K03
Год
Графическое представление
структуры концерна
Все позиции Различные
документа FI аналит. отчеты
Масштаби- Основная запись Графика

R
Субконцерн
рование компании баланса
© SAP AG

Интерактивные отчеты - интерфейс FI (1)
Ведение компании
Компания К001 SAP-D

Баланс. единица F001
Версия баланса KONS
© SAP AG
В интерактивных отчетах консолидации Вы можете перейти от консолидации

к актуальным данным Финансовой бухгалтерии.
Вы можете вызвать информация из Финансовой бухгалтерии для каждой
компании, присвоенной балансовой единице в одном и том же манданте.
В качестве предпосылки для ведения компании в Консолидации необходимо
присвоить этим компаниям балансовую единицу, а также версию баланса
для консолидации.
Для компаний, которые производят ввод данных с помощью прямой сквозной
проводки, выполняется присвоение “позиция – основной счет” на основе
плана счетов концерна.

Интерактивные отчеты - интерфейс FI (2)
Позиция: 30110000
Компания: К001 30110000 Выручка с оборота 400.000
800000 Основной счет 1 300.000
Год: ГГГГ
801000 Основной счет 2 100.000
Период: ППП
Отдельные позиции Сальдо основного счета 2 Листинг базы данных

основного счета 2
Период Д К Сальдо ВДв КомпПартн Валюта ВВ
№ докум. Сумма 1 1000 4.000 3.000 801000 Осн. счет 2
1001 4000- 2 : 10.000 10.000 К002 DM 80.000
1002 1000+ 3 : 6.000 6.000 К003 DM 15.000
: : : : : : 5.000
16 : : : 100.000
XXX : : 100.000 R
© SAP AG
Основываясь на позиции консолидации, на экран выводятся все

присвоенные ей основные счета.
Для отдельных основных счетов Вы можете вызвать в дальнейшем
отдельные позиции, сальдо, а также развернутую информацию для

Интерактивные отчеты: резюме
z Вы познакомились с функциями
интерактивных отчетов, которые
используются в целях анализа.
© SAP AG

Информационная система: содержание
z Report Writer и Report Painter для данных

консолидации
z Интеграция с EIS
© SAP AG

Информационные системы:
z В этой главе Вы познакомитесь с Report
Writer и Report Painter, которые являются
инструментами для создания
аналитических отчетов.
z Затем Вы узнаете об интеграции с
информационной системой для
менеджмента EIS (Executive Information
System).
© SAP AG


Обзор
Группа
компаний
Информационная
Информационная Каталог
система

валют
Перерасчеты в рамках
Версии
концерна
© SAP AG

Report Writer и Report Painter для данных

консолидации
Report Report
Writer Painter
FI-LC
Динамика баланса: ТБ 1 - ТБ 2 - Концерн

Позиция ТБ 1 Адапт. ТБ 2 Прсч./ Искл. Конс. Знач.
пров. конц. ОбК,ОсК кап. конц.
Основной капитал100 5 105 - 15- 25- 65
Мат. ценности 60 5 65 - 15- 5 55
Фин. вложения 40 - 40 - - 30- 10
Оборот. капитал 80 10- 70 15- 10- - 45
Запасы 50 - 50 - 10- - 40
Деб. задолж. 30 10- 20 15- - - 5
R
Итого 180 5- 175 15- 25- 25- 110
© SAP AG
Report Writer является эффективным инструментальным средством,

предназначенным для создания аналитических отчетов. В течение
длительного времени этот инструмент является составной частью системы
SAP и внедрен во многих приложениях (например, FI-SL; CO-OM).
Теперь с помощью Report Writer Вам будет значительно легче анализировать
данные консолидации. Специальная выборка данных обеспечивает
зависимость субконцерна от версии и времени, а также поддерживает
концепцию FI-LC различных уровней контировки.
Для специальных аналитических отчетов концерна, которые используют
одинаковый признак и в строках, и в столбцах, необходимо предоставить
дополнительные поля для соответствующего признака (например,
многострочная ведомость основных средств: вид движения, дебиторская или
кредиторская задолженность по сроку действия: позиция). Соответствующие
поля содержатся в стандартной системе.
Report Painter был разработан для упрощения работы по созданию
аналитических отчетов. Это инструментальное средство представляет собой
интерфейс между пользователем и Report Writer. Report Painter прост в
изучении, и может быть внедрен пользователями, не обладающими или
обладающими недостаточными знаниями концепции Report Writer (например,
наборов).
Стандартная система SAP содержит некоторые аналитические отчеты Report
Writer и Report Painter по данным консолидации. Эти отчеты хранятся в
библиотеке 4LC и могут быть импортированы из манданта 000 в Ваш
мандант.


Интеграция с EIS
FI - LC Консолидация
Ввод Выбор
Проводки FILCT данных MCDX
Система
отчетов Аспект
050
Информационная система управления EIS
© SAP AG
SAP поддерживает открытое хранилище данных, в котором можно выделить

три уровня:
1. Приложения для повседневных хозяйственных
операций (например, проводка документа в финансовую
бухгалтерию).
2. Информационные системы для приложений, например, ЛИС
(информационная система Логистики).
Консолидация также размещается на этом уровне.
3. EIS обрабатывает еще более агрегированную информацию из
всех областей в пределах компании или даже концерна.
Начиная с версии 2.2, возможен перенос данных из FI-LC в EIS. Версия 3.0
поставляется с новым стандартным аспектом 050, который позволяет
облегчить выполнение настройки.
Программа переноса данных больше не поддерживает развертку по
компаниям-партнерам.

Информационные системы: резюме
z Вы узнали об инструментальных средствах

для создания аналитических отчетов:
Report Writer и Report Painter.
z Вы узнали, что в целях анализа данные
могут передаваться в систему EIS.
© SAP AG

Активный Excel: содержание
z Система отчетов с помощью MS Excel

z Обзор имеющихся функций
z Обзор принципов действия
© SAP AG

Активный Excel: цели обучения
z Из этой главы Вы узнаете об активном

Excel, который предназначен для
расширенного анализа данных
z С помощью активной связи данных Вы
можете получить непосредственный
доступ к данным FI-LC системы R/3, а
также создать аналитические отчеты в
электронной таблице MS Excel.
© SAP AG


Обзор
валют
© SAP AG

Активный Excel: система отчетов

с помощью MS Excel
Excel
Отчет о прибылях и убытках
1 A B C
2 Выручка 50
3
Испания 4%
США 50%
Швейцария 21%
Германия Франция
15% 10%
Активная
связь Автоматическая
актуализация
R/3
R
Изменения FI-LC
R/3
R
© SAP AG
Функции доступны в MS Excel как надстройки.

Операция запускается с помощью MS Excel.
Активная связь данных осуществляется с помощью RFC (Remote Function
Call). RFC обеспечивает непосредственную коммуникацию с
функциональными модулями приложений системы R/3.
С помощью RFC также возможен доступ к данным с проверкой полномочий.

Активный Excel - имеющиеся функции

F4-справка. Информация об актуальных
Основные объектах консолидации, например,
данные
компаниях, субконцернах, позициях, версиях.
Функция Выбор определенного количества объек-

наборов тов, например, структура строк компаний.
Функция Перенос значений из базы данных

значений (ТБI, ТБII, консолидированные значения).
Функция Перенос списка долевого владения

отчетов (в соответствии со столбцами)
Сводная Трехмерный куб данных

таблица (позиции, компании, года)
R
© SAP AG

Активный Excel - принцип

Выбор
отдельных
значений
Microsoft Excel из полей
списка FI-LC / R/3
Баланс
Год: 1994 Концерн: SWW
Основные
Основныеданные
данные
Данные
заголовка Version:
Период: 12 001- -
Версия:001
факт actual value
Управляющие
Управляющиетаблицы
таблицы
Позиция Структура столбцов Σ /разница
Структуры
Структурыстолбцов
столбцов
Вектор
переноса
Структуры
Структурыстрок
строк
Структура
строк
Матрица Excel:
значений стандарт
Активный
доступ к Консолидация:
значениям
R/3 база итоговых
данных
R
© SAP AG
Таблица создается пользователем поэтапно. Для этого используются

вышеприведенные функции.
В системе R/3 Вы можете сразу же увидеть в таблице измененные после
выполнения выбора данных FI-LC значения.
При изменении параметров (например, версии или года) значения и
диаграммы автоматически актуализируются с помощью активной связи.
Преимущество: формат определяется только один раз, а затем постоянно
пополняется актуализированными данными.
С помощью функции “Моментальный снимок” Вы можете сохранить таблицу
без активной связи.

Активный Excel: резюме
z Вы познакомились с режимом работы и с

принципом активного Excel.
z С этим интефейсом для электронных
таблиц Excel Вы можете получить доступ к
данным FI-LC с помощью одной из
наиболее распространенных программ
обработки электронных таблиц, а также
форматировать эти данные для отчетности
по концерну.
© SAP AG

Упражнения
Примечание:
Возможно, из-за недостатка времени Вы не
сможете выполнить все упражнения курса.
Упражнения создавались как
дополнительные примеры, которые при
необходимости можно использовать во
время обучения. Участники также могут
применить их для углубления своих знаний
и после изучения курса.
© SAP AG

Глава "Группа консолидируемых компаний"
• Создание основной записи компании.

• Объединение компаний в субконцерны в соответствии с
критериями, определяемыми пользователем.
Исходная ситуация:
В 1994 году в концерне XWW (X... является Вашим номером

ПК как буква алфавита) было принято решение о
всеобъемлющем внедрении системы R/3. Проведение
начальной консолидации всех входящих в концерн дочерних
компаний, контингентированной компании и ассоциированной
компании было запланировано на 1995 год.
Концерн XWW продуктивно приступил к работе 01.01.1995,
как и было предусмотрено планом, и уже к концу того же
года создал первый балансовый отчет концерна при
использовании компонента FILC системы R/3.
Для сохранения положения на рынке и поддержания
экономического успеха планируется расширение
концерна. Особое внимание уделяется поиску новых
сотрудников на рынке труда. Перед Вами поставлена
задача, заключающаяся в обучении новых сотрудников
использованию компонента FILC системы R/3 для
создания балансового отчета концерна. При этом сначала
Вы должны объяснить основные функциональные
возможности компонента на примере ранее созданного
балансового отчета.
Структура концерна XWW:
X00001
X00002 X00005 X00006 X00007 X00008 X00009
X00003 X00006

3-1 Вы намереваетесь продемонстрировать своему новому

сотруднику, как были созданы уже введенные в систему основные
записи компании.
Поэтому Вы описываете следующий пример:
В ходе выполнения стратегии расширения, а также для
сохранения положения на рынке американская материнская
компания (имя выбирается произвольно) приобрела 28.12.1996
участие в одной американской дочерней компании (имя
выбирается произвольно). Согласно § 290 Торгового кодекса, это
предприятие должно быть включено в консолидацию в
обязательном порядке, а §§ 295 Торгового кодекса и §§ 291 не
применяются.
3-1-1 Перед тем как показать своему новому сотруднику
процесс создания основных записей компании в
компоненте FILC системы R/3, Вы должны рассказать
ему о параметрах настройки при ведении регистра,
который Вы будете использовать в дальнейшем.
(Используйте регистр 12, валютой которого является
доллар США). Объясняя, подробнее остановитесь на
связи между внутренней валютой, валютой концерна и
валютой регистра.
3-1-2 Сразу же после этого создайте в системе для обеих

компаний, упомянутых в примере, основную запись.
(Ограничение: используйте доллар США как валюту
регистра, ввод вручную как метод переноса данных и K4
как вариант финансового года).
3-2 Определение нового субконцерна.

3-2-1 Теперь определите субконцерн, в который входят обе
созданные компании (имя выбирается произвольно).
(Ограничение: используйте доллар США как валюту
регистра и годовую консолидацию как вид закрытия
отчетного периода). Этот концерн Вы будете
использовать в дальнейшем для демонстрации
консолидации капитала.

3-2-2 Определите для следующей работы еще одну компанию

(имя X00010, где X ... является Вашим номером ПК как
буква алфавита, финансовый год 1995, период 12,
версия 100, регистр 12) и добавьте эту компанию в
другой субконцерн (имя: XW9, X ... снова (как и во всех
остальных случаях) будет Вашим номером ПК как буква
в алфавите), который совпадает с уже существующим
субконцерном XWW (те же самые компании, как и у
консолидированного концерна XWW, те же самые
параметры настройки полей плюс недавно
приобретенная дочерняя компания).
.
3-2-3 Расскажите своему новому сотруднику о функциях поля

“Вид закрытия” и поясните необходимость поля
“Пропорциональная доля” в этом месте. Более подробно
остановитесь также на вопросе, почему данные поля
“Доля” здесь определены серым цветом.

Глава "Каталог позиций"
• Структура каталога позиций.

• Определение наборов.
• Использование видов движения.
Ср. главу “Группа консолидируемых компаний”.
4-1 Используйте для выполнения следующих заданий систему и

онлайн-документацию.
4-1-1 Объясните своему новому сотруднику, какую задачу
выполняет информация, содержащаяся в основной
записи позиции в поле “Итоговая позиция”, а также
остановитесь на разнице между позицией значения и
итоговой позицией.
4-1-2 Выясните, когда требуется индикатор “Позиция

консолидации”. Подкрепите Ваши объяснения примером
типичной позиции.
4-1-3 Докажите своему сотруднику необходимость поля

“Корреспондирующая позиция” и приведите типичный
пример для обоснования своего высказывания.
4-1-4 Покажите своему сотруднику, где определяются в

Консолидации наборы. Обязательно сошлитесь на
ограничение, требующее использования определенного
вида наборов в Консолидации.

4-1-5 Сообщите своему сотруднику о разнице между видами

движения и группами видов движения. Сошлитесь на
соответствующее место в Руководстве по внедрению
системы, в котором говорится о настройке видов
движения.

Глава "Баланс отдельной компании"
• Ввод данных баланса отдельной компании с помощью

формуляров сбора данных.
5-1 Ситуация: только что Вы рассказали своему сотруднику о вводе

данных с помощью формуляров сбора данных. Теперь он знает,
что недостаточно ввести сообщаемые значения баланса
отдельной компании только в формуляр сбора данных баланса и
отчета о прибылях и убытках. Если позиция требует развертки,
значения этих позиций необходимо распределить по отдельным
видам движения во втором формуляре, например, при развертке
по ВДв в ведомости движений основных средств. Теперь Вашему
сотруднику предлагается ввести вместе с Вами следующие
значения баланса отдельной компании на 1995 финансовый год
для дочерней компании X00010, созданной в субконцерне XW9
при выполнении упражнения к главе “Группа консолидируемых
компаний”. При этом необходимо использовать метод “сверху
вниз” и следующие данные:
5-1-1
Текст позиции
Значение
Технические основные средства 50.000

Дебиторская задолженность
компаний-партнеров за поставки и услуги;
оставшийся жизненный цикл – до одного года 90.000

Уставный капитал 140.000
Кроме того, известно, что согласно основной записи

позиции требуют развертки. Развертки, которые
необходимо ввести, выглядят следующим образом:
Позиция ВДв Знак +/- Значение
Техн. ОСр 100 +

40.000
200 - 10.000
120 +
20.000
Позиция Партнер
Значение
Дебиторская
задолженность X00001
30.000
X00004
60.000
Объясните своему сотруднику, что для ввода развертки

по партнерам сначала он должен определить в основной
записи набор позиций партнеров для компании,
созданной им в упражнении к главе “Группа
консолидируемых компаний”. Итак, создайте
соответствующий набор позиций партнеров SXW9-1000,
в котором будут содержаться все компании субконцерна
XWW (с X00001 по X00009). Суффикс набора был уже
введен в определении формуляра сбора данных. Теперь
Вам нужно только присвоить префикс набора в основной
записи компании (дочерняя компания, созданная в главе
“Группа консолидируемых компаний”). Кроме того, Вы
должны специфицировать дебиторскую задолженность
по отношению к компаниям-партнерам в соответствии с
вышеуказанными данными.

5-1-1 Объясните своему сотруднику, как вводятся значения

для компаний-партнеров, которые не содержатся в
наборе позиций партнеров.
5-1-2 Теперь покажите в основной записи необходимые для

выполнения проверки достоверности параметры
настройки для компаний субконцерна XW9, определите
для созданной ранее компании требующиеся группы
проверки и выполните прогон проверки достоверности.
5-1-3 Проанализируйте заключительный журнал ошибок и

измените статус ввода.

Глава "Проводки"
• Определение видов документов.

• Выполнение проводок вручную.
6-1 Выполните следующие задания к главе “Проводки”.

6-1-1 Расскажите своему сотруднику, где в системе
определяются виды документов. Объясните ему
значение уровней контировки.
6-1-2 После этого Вы должны продемонстрировать своему

сотруднику проводку в системе. Поэтому Вы описываете
следующий пример:
Дочерняя компания (X00010), созданная в упражнении к
главе “Группа консолидируемых компаний”, для которой
Вы уже ввели в системе значения баланса отдельной
компании, произвела с точки зрения концерна слишком
высокие амортизационные отчисления в области
основного капитала (технические основные средства и
оборудование), так как, например, срок эксплуатации
агрегата истекает не так быстро, как было задано в
балансе дочерней компании. То есть нужно выполнить
адаптирующую проводку, которая повысит стоимость
предмета имущества и уменьшит амортизацию в отчете
о прибылях и убытках. Если амортизация, отраженная в
балансе отдельной компании, больше амортизации
концерна, годовая прибыль в балансе отдельной
компании будет меньше, чем годовая прибыль с точки

зрения концерна, что означает необходимость

выполнения разграничения налогов в пассиве.
Объясните своему сотруднику, какой вид документа

требуется для выполнения адаптирующей проводки
такого рода. Покажите ему параметры настройки,
определенные в системе для этого вида документа.
Для этого примера системой должны быть созданы в
качестве строк автоматической проводки как скрытые
налоги, так и следующее из этого изменение балансовой
прибыли. Укажите своему сотруднику на возможность
создания системой записей автоматической проводки и
расскажите ему, какую информацию необходимо ввести
в системе для данного примера, чтобы система смогла
создать в качестве строк автоматической проводки и
скрытые налоги (ставка налога 50 %), и изменение
балансовой прибыли.
Затем произведите проводку документа и
продемонстрируйте различные возможности анализа
созданного документа.

Глава "Пересчет валют"
• Настройка метода пересчета валют.

Выполнение пересчета валют.
Ср. главу „Группа консолидируемых компаний“.
7-1 Вы должны показать своему новому сотруднику, как выполняется

пересчет валют. Так как пересчет валют можно повторить в любое
время, Вы можете использовать субконцерн XWW.
7-1-1 Покажите своему сотруднику, с помощью какого метода
пересчета валют отдельные значения компании во
внутренней валюте пересчитываются в валюту концерна.
Объясните, по какому виду пересчета и виду курса
пересчитываются в рамках этого метода пересчета
валют отдельные наборы позиций. Выясните, какие
интервалы позиций содержатся в 10-ти используемых
наборах.
7-1-2 Запустите пробный прогон пересчета валют для

компании X00002, относящейся к субконцерну XWW, на
1995 год в версии 100 и прокомментируйте журнал.
Какая группа позиций обладает наивысшей курсовой
разницей?

7-1-3 Затем покажите, как выполняется продуктивный прогон

пересчета валют для всего субконцерна XWW (метод
пересчета валют измениться не должен, то есть без
создания документов).
Проанализируйте журнал на предмет ошибок, выполните
проверку достоверности, а затем измените для этого
субконцерна управление статусами.

Глава "Перерасчеты в рамках концерна"
• Настройка перерасчетов в рамках концерна.

• Выполнение перерасчета в рамках концерна.
8-1 Консолидация задолженностей.
Повторение процедуры консолидации задолженностей также не

представляет сложности, поэтому Вы можете показать своему
сотруднику консолидацию задолженностей на примере
консолидированного в 19995 году субконцерна XWW. Однако
соответствующие проводки для Вашего субконцерна XWW еще не
выполнены.
8-1-1 При определении видов документов необходимо

специфицировать поле “Уровень контировки”. Покажите
своему сотруднику, какой вид документа используется с
определенным уровнем контировки в системе для
консолидации задолженностей. Еще раз объясните ему,
как выполняется управление эти полем.
8-1-2 Затем выберите в настройке правило перерасчета,

определенное для консолидации задолженностей.
Покажите своему сотруднику, в какой группе перерасчета
вносятся позиции, подлежащие перерасчету в рамках
консолидации задолженностей, и о каких интервалах
идет речь.

8-1-3 Далее запустите программу перерасчета в рамках

концерна (консолидация задолженностей), при этом
ограничьтесь просмотром проводок, которые должна
выполнить система. То есть проводок создавать не
нужно. В связи с этим объясните своему сотруднику
значение поля “С проводками собственного вида
документа”.
8-1-4 Затем выберите пару компаний X00001 и X00002 и

объясните своему сотруднику, из каких отдельных сумм
составляется дебиторская задолженность в размере
262.118, 00 набора перерасчета С401, а также по каким
курсам были перерассчитаны валюты транзакции UNI и
GBP в валюту USD.
8-1-5 В заключение покажите, как создается сеанс пакетного

ввода для консолидации задолженностей, и выполните
проводку документов.
8-2 Исключение расходов и выручки.
Далее Вам нужно будет показать процедуру исключения расходов

и выручки. Здесь действуют те же самые рекомендации, что и при
консолидации задолженностей. Вы можете снова воспользоваться
данными концерна XWW.
8-2-1 Покажите в IMG, какой вид документа используется в

системе для исключения расходов и выручки. При этом
Вы должны остановиться на различиях в параметрах
настройки двух видов документов (консолидация
задолженностей, исключение расходов и выручки). Какие
позиции перерассчитываются между собой при
исключении расходов и выручки?
8-2-2 На последнем этапе выполните программу перерасчета

в рамках концерна. Просмотрите, какие проводки

произведет система для консолидации расходов и

выручки 1995 года, (период 12, версия 100).
8-2-3 Теперь вызовите программу еще раз и выполните

проводку (пакетный ввод) документов для того же самого
года, периода и той же версии.

Глава "Исключение промежуточного результата"
• Настройка исключения промежуточного результата в

• Выполнение исключения промежуточного результата.
9-1 Исключение промежуточного результата в оборотном капитале.

9-1-1 Объясните своему новому коллеге, как определяются
группы продуктов в компоненте FILC системы R/3.
9-1-2 Далее расскажите, где и как вводятся данные компании,

управляющей запасами, и данные компании-поставщика.
9-1-3 Просмотрите для исключения промежуточного

результата с помощью отчета (меню: Учет и отчетность –
Финансы – Консолидация – Консолидация – Исключение
промежуточного результата – Оборотный капитал), какие
проводки могла бы выполнить система для 1995 года,
версии 100, субконцерна XWW. Для этого, также как и
при консолидации задолженностей, не нужно вносить
запись в поле “Создать проводку”. Выберите наиболее
подходящий вид списка.
Объясните своему сотруднику назначение поля “Вид
курса”, находящегося на экране запроса отчета. Еще раз
обратите внимание сотрудника на определение видов
документов и покажите ему параметры настройки вида

документа для исключения промежуточного результата в

оборотном капитале.
9-1-4 Покажите своему сотруднику, какая процедура

применяется для расчета промежуточных результатов.
Вы можете сделать это на примере записей таблицы для
управляющей запасами компании X00002, в 1995 году,
версии 100, позиции “Сырьё”, “Вспомогательные и
производственные материалы”, группы продуктов 20000,
а также можете использовать записи в таблице
компании-поставщика X00003 для того же года, той же
версии, той же позиции и группы продуктов.
Самостоятельно рассчитайте промежуточный результат
и проконтролируйте его с помощью отчета в меню “Учет
и отчетность – Финансы – Консолидация – Исключение
промежуточного результата – Оборотный капитал
(просмотр без проводки!)”. Каков размер промежуточного
результата, который будет обновляться системой, за
текущий период для группы продуктов 20000?
9-1-5 В заключение создайте сеанс пакетного ввода и

произведите проводку документов.
9-2 Исключение промежуточного результата в основном капитале.

9-2-1 Воспользуйтесь следующим примером, чтобы объяснить
своему сотруднику процедуру исключения
промежуточного результата:
05.07.1995 компания X00001 продала компании X00002
циркуляционный насос. Историческая первоначальная
стоимость этого прибора равнялась 100.000 долларов
США, и в течение 5 лет начислялась равномерная
амортизация со ставкой 10 %. Остаточная стоимость
насоса на момент переноса составляла 45.000 долларов
США, так как за первые 6 месяцев было списано 5.000
долларов США. Компания X00002 приобрела агрегат за
60.000 долларов и запланировала ускоренную
амортизацию в размере 25 %. Остаточный срок
эксплуатации насоса определен как 5 лет, причем уже в
год покупки была назначена полная годовая
амортизация.
Отразите эту ситуацию в соответствующей таблице
данных для сообщения. В следующие годы эта

амортизация должна быть исправлена, пока остаточная

стоимость основного средства не будет равняться нулю.
В заключение выполните исключение промежуточного
результата в основном капитале только для
вышеуказанного основного средства.
Кроме того, просмотрите документ проводки и
попробуйте проанализировать проведенные движения.

Глава "Консолидация капитала"
• Настройка консолидации капитала.

• Выполнение консолидации капитала.
Ср. главу “Группа консолидируемых компаний” и

нижеследующую информацию.
11-1 В первом задании к главе “Группа консолидируемых

компаний” Вы уже описали пример, в соответствии с которым
28.12.1996 материнская компания приобрела дочернюю
компанию. Цена участия при приобретении составила 1300
долларов США. За эту цену материнская компания приобрела
только 80 % долей в дочерней компании. Вы и Ваш сотрудник
уже определили эти предприятия как компании, а также
определили субконцерн, в который входит только эта
материнская компания и дочерняя компания. В дальнейшем
Вам предстоит объяснить процедуру консолидацию капитала
на примере этого концерна.
Для этого Вам понадобятся следующие данные:
Балансы отдельных компаний:
Материнская компания Дочерняя компания
Актив Пассив Актив Пассив

Актив
Зем. участки 500 300
Производст- 2000 1000
венное
оборудовани
е
Доли в 1500 200

компаниях-
партнерах
Запасы 600 500
Проч. ОбКап 1500 1500
Пассив
Уст. капитал 2000 500
Резервный 200 100
фонд
капитала
Резервный 1500 400
фонд
прибыли
Балансовая 200 50
прибыль
Отчисление в 1000 450
резерв. фонд
Проч. пассив 1200 2000
Итого 6100 6100 3500 3500
Актив дочерней компании имеет на 31.12.1996 следующие значения:
Балансовая Актуальная Скрытые

стоимость стоимость резервы
Зем. участки 300 350 50
Производственно 1000 1100 100
е оборудование
Доли в 200 200 -
компаниях-
партнерах
Запасы 500 500 -
Проч. ОбКап 1500 1500 -
11-1-1 Полная консолидация.
Определите в системе данные и задайте

необходимые параметры настройки, для того чтобы
выполнить для этого концерна начальную и
повторную консолидацию, используя процедуру
полной консолидации – балансовая стоимость с
пропорциональной ликвидацией скрытых резервов.

Затем выполните для этого субконцерна

консолидацию капитала.
11-1-2 Объясните своему сотруднику, когда доли концерна

должны рассчитываться заново.
11-1-3 Покажите своему сотруднику, как создается

структурный список долей участия, а также укажите
наиболее быстрый способ, с помощью которого можно
просмотреть введенные значения для следующего:
- доли участия;
- капитал;
- скрытые резервы.
11-2 Пропорциональная консолидация.
Для объяснения пропорциональной консолидации используйте

концерн XWW. В нем содержится компания, которая
пропорционально включена в балансовый отчет концерна.
11-2-1 Укажите своему сотруднику на необходимость

определения в системе пропорциональной доли
перед пересчетом валют для компаний, которые
пропорционально включены в балансовый отчет
концерна. Объясните ему причину этого и покажите,
где определяется в системе соответствующая
пропорциональная доля.
11-2-2 Запустите консолидацию задолженностей, на этот раз

в виде списка 3 для компании X00005, и запишите, на
какие позиции переносится доля внешних компаний.
11-2-3 Покажите своему сотруднику, какие фиксированные

позиции управляют этим переносом.

11-2-4 Далее выполните консолидацию капитала для этой

контингентированной компании и проанализируйте
журнал. Каков размер суммы разницы?

11-3 Консолидация собственных средств.
11-3-1 Объясните своему сотруднику, в чем специфика

консолидации собственных средств. При объяснении
остановитесь на том, какие данные для сообщения
необходимо ввести в системе для начальной
консолидации в соответствии с консолидацией
собственных средств, а также покажите, где они
вводятся.
11-3-2 Покажите и объясните своему сотруднику, какие

данные для сообщения были введены в системе для
повторной консолидации компании, консолидация
которой проходила с помощью консолидации
собственных средств.
11-3-3 Затем запустите консолидацию капитала для этой

компании и выполните анализ документа. Каков
размер определенной суммы разницы?

Глава "Версии"
• Настройка версий.
• Использование различных версий.
12-1 Концепция версий.

12-1-1 Объясните своему сотруднику концепцию версий на
примере присвоения нового метода пересчета валют
не менее трем существующим компаниям
субконцерна XWW. Ваша задача заключается в том,
чтобы выполнить для этих компаний (наряду с
присвоенным ранее методом пересчета валют 30000)
пересчет в новой плановой версии, которую
необходимо создать для сравнения, с помощью уже
созданного в настройке метода 10000.

Глава "Перенос сальдо и смена финансового

года"
• Необходимые предпосылки для настройки.

• Выполнение переноса сальдо.
13-1 Выполните следующие задания по теме “Перенос сальдо”.

13-1-1 Объясните своему сотруднику связь между
выполнением переноса сальдо и настройкой версий.
13-1-2 Объясните ему, когда требуются записи VLO.
13-1-3 Затем покажите, как выполняется для субконцерна

XWW перенос значений из 1995 финансового года в
следующий год.

Глава "Аналитические отчеты"
• Использование отчетов по отдельным позициям и выбора

данных.
• Настройка и выполнение итоговых отчетов.
14-1 Выполните следующие задания.

14-1-1 Продемонстрируйте своему сотруднику возможности
анализа в отчете по отдельным позициям.
14-1-2 Расскажите ему об основных признаках дельта-
выборки и выполните эту процедуру для субконцерна
XWW. При этом выделите поля для выбора долей
компаний и долей компаний-партнеров.
14-1-3 Определите новый итоговый отчет, который покажет

баланс концерна в сравнении с материнской
компанией X00001. Дополните свой отчет столбцами:
- Общая разница
- Разница в процентах

Глава "Интерактивные отчеты"
• Использование интерактивных отчетов.
15-1 Запустите интерактивные отчеты и покажите своему

сотруднику “ниспадающее” меню и функциональные
клавиши. При этом обратите особое внимание на следующее:
15-1-1 изменение диапазона значений между ТБI и
значениями концерна;
15-1-2 возможности масштабирования (без последующей

запятой, в тысячах, в миллионах);
15-1-3 развертка итоговых позиций в их позиции значения;
15-1-4 доли компаний;
15-1-5 динамика документов и просмотр отдельного

документа в компании;

15-1-6 список адаптирующих и консолидирующих проводок

для позиции;
15-1-7 динамика развития значения позиции от позиции ТБI

до значения концерна;

Ответы
© SAP AG

Глава "Группа консолидируемых компаний"
• Создание основной записи компании.

• Объединение компаний в субконцерны в соответствии с
критериями, определяемыми пользователем.
В 1994 году в концерне XWW (X... является Вашим номером

ПК как буква алфавита) было принято решение о
всеобъемлющем внедрении системы R/3. Проведение
начальной консолидации всех входящих в концерн дочерних
компаний, контингентированной компании и ассоциированной
компании было запланировано на 1995 год.
Концерн XWW продуктивно приступил к работе 01.01.1995,
как и было предусмотрено планом, и уже к концу того же
года создал первый балансовый отчет концерна при
использовании компонента FILC системы R/3.
Для сохранения положения на рынке и поддержания
экономического успеха планируется расширение
концерна. Особое внимание уделяется поиску новых
сотрудников на рынке труда. Перед Вами поставлена
задача, заключающаяся в обучении новых сотрудников
использованию компонента FILC системы R/3 для
создания балансового отчета концерна. При этом сначала
Вы должны объяснить основные функциональные
возможности компонента на примере ранее созданного
балансового отчета.
Структура концерна XWW:

X00001
X00002 X00005 X00006 X00007 X00008 X00009
X00003 X00006

3-1 Ответы к заданиям упражнения “Группа консолидируемых

компаний”
3-1-1 В основной записи регистра (IMG предприятия: Финансы
– Консолидация – Основные данные – Валюты –
Создание регистра) должна быть указана таблица, для
которой будет создаваться этот регистр. В Консолидации
такой таблицей является таблица FILCT.
Обратите внимание, чтобы поле “Перенос сальдо” не
было выделено для консолидации, так как компонент
FILC использует собственную программу переноса
сальдо. Также не должен быть выделен индикатор “Код
дебета/кредита”. Этот индикатор используется
исключительно в дополнительных регистрах для
консолидации (база для периодического экстракта
данных из FI).
Использование всех функциональных возможностей
консолидации возможно только в случае, если ведется
валюта транзакции, внутренняя валюта и валюта
концерна.
У каждой компании есть внутренняя валюта (ВВ). У
каждого концерна есть валюта концерна (ВК). То есть
каждый концерн, как и каждая компания, ведутся в каком-
либо регистре. При этом валюта концерна, как правило,
соответствует валюте регистра (ВР) (исключение
составляет внутренняя валюта концерна), а ВВ
отклоняется от ВК. В концерне объединены компании с
различными ВВ. Если компания включается в
консолидацию в нескольких субконцернах,
использующих разные ВК (т. е. ВР также разные), эта
компания должна создаваться в этих же регистрах.
3-1-2 Создание основной записи компании IMG предприятия:

Финансы – Консолидация – Основные данные –
Компании - Ведение компаний
Материнская компания: финансовый год: 1996; период:
12; версия: 100/1; регистр: 10/12; валюта: доллар США,
вариант финансового года: K4; перенос данных: M
Дочерняя компания: те же данные, что и у материнской
компании.
Затем сохраните введенные данные.
3-2 Ответы к определению субконцерна

3-2-1 IMG: Финансы – Консолидация – Основные данные –

Субконцерны – Ведение субконцернов
Имя субконцерна (трехзначное), финансовый год: 1996,
период: 12, версия: 1/100, вид закрытия: 1, валюта:
доллар США, регистр: 10/12, компании
Сохраните введенные данные.
3-2-2 Для создания второго субконцерна используйте в

качестве образца субконцерн XWW. Таким образом, Вам
не нужно будет вводить отдельные данные по каждой из
новых компаний. Материнская компания субконцерна
XWW в новом субконцерне так и должна оставаться
материнской компанией.
3-2-3 Вид закрытия определяет, как часто будет

производиться консолидация субконцерна. Если
предприятие включается в балансовый отчет концерна
только пропорционально, необходимо определить
пропорциональную долю до выполнения пересчета
валют, так как значения после пересчета валют
поступают в базу данных не только пересчитанными, но
пропорционально распределенными, а эти
пропорционально распределенные значения
используются как основа для проведения мероприятий
по консолидации.
В поле “Доля” можно просмотреть(!) рассчитанные доли
концерна. Однако просмотр значений возможен лишь в
том случае, если были заполнены таблицы
дополнительных данных для сообщений в консолидации
капитала. Только тогда с помощью кнопки “Расчет долей”
здесь будут отражены рассчитанные доли концерна.

Глава "Каталог позиций"
• Структура каталога позиций.

• Определение наборов.
• Использование видов движения.
4-1 Ответы к упражнениям главы “Каталог позиций”:

4-1-1 Особым признаком итоговой позиции является ее
недоступность ни при выполнении транзакции ввода, ни
при проводке. Итоговая позиция выводится на экран
только при просмотре текстов аналитических отчетов.
Во-первых, в поле “Итоговая позиция” определяются
интервалы присвоенных позиций значений, из которых
выводится значение итоговой позиции. Во-вторых, это
поле используется для определения соответствующих
имен наборов в позициях, которые предусматривают
развертку по виду движения/году/объединению
предприятий/валюте. Эти имена наборов в дальнейшем
можно использовать при автоматическом создании
структуры формуляров сбора данных.
4-1-2 Индикатор “Позиция консолидации” устанавливается в

случае, если речь идет о позиции, релевантной для
балансового отчета концерна, но не для балансового
отчета компании. В качестве примера можно привести
позицию 10310220 (гудвилл при полной консолидации).

4-1-3 Запись в поле “Корреспондирующая позиция” обозначает

такие позиции, которые при переносе сальдо
перемещаются на другую сторону баланса.
4-1-4 Определение наборов производится в IMG: Финансы –

Консолидация – Основные данные – Позиции – Каталог
собственных позиций– Ведение наборов для итоговых
позиций. В Консолидации работают только с базовыми
наборами.
4-1-5 Настройка видов движения выполняется в IMG: Финансы

– Консолидация – Основные данные – Виды движения.
Если виды движения используются при вводе данных, то
группы видов движения применяются в аналитических
отчетах. Объединить группы видов движения (!)
возможно только при определении групп видов
движения.

Глава "Баланс отдельной компании"
• Ввод данных баланса отдельной компании с помощью

формуляров сбора данных.
5-1 Ответы к главе “Баланс отдельной компании”.

5-1-1 При использовании метода распределения “сверху вниз”
сначала введите значения баланса отдельной компании
в формуляр сбора данных баланса (SAP01-01). Выбрав
пункт меню “Баланс отдельной компании – Перенос
данных”, Вы окажитесь на первом экране переноса
данных. Для ввода данных с помощью формуляров
сбора данных выберите функцию “Ввод вручную”.
Введите название формуляра сбора данных для
баланса. На следующем экране введите в отдельных
позициях соответствующие значения (номера позиций:
10320200, 10420210, 20110000). Затем сохраните
введенные данные.
Далее выберите формуляр сбора данных “Ведомость
движений основных средств” (SAP04-01) и выполните
распределение значения 50.000 по видам движения,
заданных в постановке задачи.
Создание набора позиций партнеров выполняется в
Руководстве по внедрению системы: Финансы –
Консолидация – Основные данные – Позиции – Каталог
собственных позиций – Ведение наборов для итоговых
позиций. Другой способ: на экране ведения формуляров
сбора данных Вы можете выбрать функцию
“Дополнительная информация”, и перед Вами появится
первый экран ведения набора.

Введите имя набора, таблицу FILCT и тип набора –

базовый набор. При нажатии на кнопку “Создание
набора” у Вас попросят ввести имя поля, для которого
создается набор. Укажите имя поля “RASSC”. Далее
внесите как ограничение интервала компании X00001 (от
значения) и X00009 (до значения). Затем сохраните
веденные данные. На последнем этапе присвойте
дочерней компании в основной записи компании в поле
“Набор позиций партнеров” префикс набора (SXW9) и
здесь же сохраните все введенные данные.
После того как набор позиций партнеров был введен в
основной записи компании, Вы можете вызвать
формуляр сбора данных “Дебиторская и кредиторская
задолженности” (SAP01-02) и распределить значение
90.000 по двум компаниям-партнерам. Затем следует
сохранить введенные данные.
5-1-2 Компании-партнеры, которых нет в наборе, можно

включить в него с помощью кнопки “Вставить”.
5-1-3 Необходимой предпосылкой для выполнения проверки

достоверности введенных значений баланса отдельной
компании является присвоение соответствующих групп
проверки в основных записях компаний. Правила
проверки определяются в IMG: Финансы – Консолидация
– Данные баланса отдельной компании – Проверка
достоверности – Определение правил и вводятся в
основной записи компании в поле “Группа проверки”.
Для выполнения проверки достоверности следуйте пути
по меню: например, "Баланс отдельной компании –
Статус закрытия – Изменить" и нажмите кнопку
“Достоверность ВВ” в блоке "Ввод".
5-1-4 В журнале выводятся два предупреждающих сообщения.

Первое сообщение информирует об отсутствии у
позиции 20110000 развертки, которая предусмотрена
согласно ведению позиций, а второе говорит о
несоответствии значения позиции в базе данных
значению в таблице дополнительных данных для
сообщения консолидации капитала (таблица динамики
капитала) из-за того, что в эту позицию таблицы еще не
было введено значение. Так как в обоих этих

сообщениях речь идет о предупреждениях, статус

закрытия может быть заблокирован.

Глава "Проводки"
• Определение видов документов.

• Выполнение проводок вручную.
6-1 Ответы к заданиям упражнения главы “Проводки”.

6-1-1 Виды документов определяются в IMG: Финансы –
Консолидация – Проводка – Создание видов документов.
С помощью уровней контировки выполняется проверка
относительно действительности проводок. Проводки
систематически различаются по уровням контировки.
Существует четыре типа проводок:
- Адаптирующие проводки (уровень 1), для
компаний.
- Исключающие проводки (уровень 2), парные
консолидирующие проводки.
- Зависимые от субконцерна консолидирующие
проводки с компаниями-партнерами в рамках
концерна (уровень 3).
- Зависимые от субконцерна консолидирующие
проводки с компаниями-партнерами вне концерна
(уровень 4).

6-1-2 Для адаптирующей проводки требуется вид документа

11. Настройка видов документов находится в IMG (см.
ответ к упражнению 1).
Для создания строк автоматической проводки
необходимо определить фиксированные позиции для
констант LAB, LAG (для проводки скрытых налогов) и для
констант BG и ERG. Ведение фиксированных позиций
выполняется в IMG: Финансы – Консолидация –
Основные данные – Позиции – Ведение фиксированных
позиций. Кроме того, для автоматической проводки
скрытых налогов необходимо ввести в основных записях
(поле “Ставка налога”) ставки налогов для компаний.
Проводка производится в соответствии со следующими
данными (обратите внимание, что адаптирующие
проводки относятся к уровню 1 и могут быть выполнены
при статусе “Ввод открыт”, поэтому измените статус
закрытия):
Вид документа: 11
Регистр: 12
Версия: 100
Период 012, Год: 1995
Компания: имя, которое Вы дали компании в главе
“Группа консолидируемых компаний”.
Первая строка проводки:
Позиция 10320200 с видом движения 220, чтобы
повысить на ...
Вторая строка проводки:
Позиция 30710100 без вида движения, чтобы понизить
на ... (обязательно введите после значения знак “-”!).
После создания документа в строке статуса будет
выведен присвоенный номер документа.
Вы можете просмотреть документ, выбрав путь по меню
“Проводка – Просмотр” или “Информационная система –
Отдельные позиции – Отчет”.

Глава "Пересчет валют"
• Настройка метода пересчета валют.

• Выполнение пересчета валют.
7-1 Ответы к главе “Пересчет валют”.

7-1-1 Для выполнения пересчета валют выберите следующий
путь по меню: Учет и отчетность – Консолидация –
Пересчет – Выполнить.
Настройка метода пересчета валют находится в IMG:
Финансы – Консолидация – Пересчет валют – Методы –
Определение методов. Все компании, относящиеся к
субконцерну XWW, пересчитываются с помощью метода
30000.
Вы можете просмотреть содержимое набора, дважды
нажав клавишу мыши на имени набора или выбрав путь
по меню “Дополнительная информация – Наборы”.
Набор позиций C3-1100 пересчитывается исторически по
единому годовому курсу и содержит позиции с 10300000
по 10329999. В наборе C3-1110 содержатся только две
позиции: 10330100 и 10330300. Эти позиции
пересчитываются исторически с помощью таблицы
динамики участия. Набор C3-1125 содержит позиции с
20100000 по 20140000, и они пересчитываются
исторически с помощью таблицы динамики капитала.
Все остальные статьи баланса (с 10000000 по 10299999,
с 10330200 по 10330299, с 10330400 по 19999999 и с
20150000 по 29999999) пересчитываются по курсу на
отчетную дату и единому годовому курсу. Позиции
отчета о прибылях и убытках без распределения
прибыли (набор C3-1200) пересчитываются по

средневзвешенному курсу и с помощью вида пересчета

“Единый годовой курс пересчитан”. Последняя запись
пересчета относится к набору C3-1220 (позиции с
70000000 по 71000000). Этот набор также
пересчитывается по курсу на отчетную дату и по
единому годовому курсу. В последних четырех записях
речь идет о записях округления. Вид курса и вид
пересчета здесь не требуются.
7-1-2 Вы можете запустить пересчет валют, выбрав в меню

консолидации пункт “Пересчет”. На экране запроса
задайте субконцерн XWW, компанию X00002, версию
100, финансовый год 1995, период 12, ссылочный вид
курса 1 и вид списка 1,2 или 3, а также установите
индикатор в поле “Тестовый прогон”. С помощью вида
списка Вы можете просмотреть различные журналы
пересчета.
Группой позиций с наивысшей курсовой разницей
является группа C3-1125 (капитал) с разницей в размере
1.800.000.
7-1-3 При продуктивном прогоне пересчета валют для всего

концерна XWW удалите галочку в поле “Тестовый
прогон”, которую Вы поставили в задании 2. В противном
случае – та же последовательность операций, что и в
задании 2.
Выполните проверку достоверности, выбрав путь по
меню консолидации: Пересчет – Статус закрытия –
Изменить; блок “Пересчет”, кнопка “Достоверность ВК”.
Если при проверке достоверности ошибок выявлено не
было, статус “Пересчет” можно заблокировать.

Глава "Перерасчеты в рамках концерна"
• Настройка перерасчетов в рамках концерна.

• Выполнение перерасчета в рамках концерна.
8-1 Ответы к заданиям упражнения главы “Консолидация

задолженностей”.
8-1-1 Определение видов документов выполняется в IMG:
Финансы – Консолидация – Проводка – Виды документов
– Создание видов документов.
Для консолидации задолженностей используется вид
документа 21 с уровнем контировки 2.
Чем отличаются уровни контировки, Вы можете узнать,
если обратитесь к ответу на первое задание главы
“Проводка”.
8-1-2 В Руководстве по внедрению системы (Финансы -

Консолидация – Консолидация - Перерасчеты в рамках
концерна – Определение перерасчетов в рамках
концерна) Вы сможете найти все правила перерасчета в
рамках концерна. Правило перерасчета для
консолидации задолженностей содержит группу
перерасчета С401 в версии 100 с видом документа 21. В
группе перерасчета содержатся следующие интервалы: с
10420200 по 10420399, с 20460000 по 20479999, с
10330200 по 10330299 и с 10330400 по 10330499. Вы
можете просмотреть эти интервалы, дважды нажав
клавишу мыши на группе перерасчета или
воспользовавшись пунктом меню “Дополнительная
информация – Наборы”.

8-1-3 Вы можете повторить процедуру перерасчета в рамках

концерна с помощью меню консолидации: “Консолидация
– Перерасчеты в рамках концерна”.
Задайте субконцерн XWW, финансовый год 1995, период
12 и версию 100. Выберите вид списка 2 и отмените
индикатор в поле “С проводками собственного вида
документа”. Для консолидации задолженностей
используйте вид документа 21, а поле “Создать
проводку” оставьте незаполненным.
Поле “С проводками собственного вида документа”
используется для повторного выполнения перерасчетов
в рамках концерна. Если индикатор в этом поле
установлен, все созданные ранее проводки будут
учитываться с уровнем 2. То есть, если необходимо
создать документы (выполнить прямую проводку без
помощи пакетного ввода), индикатор должен быть
установлен (система не допускает выполнение проводки
без индикатора).
8-1-4 Сумма 262.118,00 представляет собой сальдо

дебиторской задолженности в UNI компании X00001 по
отношению к компании X00002 в размере 173.015,00,
сальдо в GBP в размере 89.402,00 и сальдо в USD в
размере -299,00.
Суммы в валюте транзакции UNI были пересчитаны по
курсу 0,6 в валюте концерна, а суммы в валюте
транзакции GBP – по курсу 1,7 в валюте концерна.
8-1-5 Создание сеанса пакетного ввода выполняется по

следующему пути по меню: Учет и отчетность – Финансы
– Консолидация – Консолидация – Перерасчеты в рамках
концерна. Теперь используйте те же самые данные, что
и в пункте 3 этого задания, однако в этом случае
необходимо установить индикатор как для поля “С
адаптирующими проводками”, так и для поля “С
проводками собственного вида документа”. Для
создания сеанса пакетного ввода необходимо ввести “В”
в поле “Создать проводку”. Вы можете выполнить сеанс,
выбрав пункт меню “Система – Услуги – Пакетный ввод –
Обработать”. Выберите сеанс SKO-XWW-1995 и
выполните его в фоновом режиме.

8-2 Ответы по теме “Исключение расходов и выручки”.

8-2-1 Оба вида документов – 21 (консолидация
задолженностей) и 22 (исключение расходов и выручки)
– используют уровень контировки 2. В то время как
проводка консолидации задолженностей (21)
производится в валюте транзакции и в валюте концерна,
при исключении расходов и выручки используется только
валюта концерна.
При выполнении консолидации задолженностей с
помощью вида документа 21 производится
автоматическая проводка скрытых налогов. При
использовании вида документа 22 этого не происходит.
Дополнительные поля будут учитываться только в том
случае, если с помощью вида документа 22 выполняется
исключение расходов и выручки.
8-2-2 Для просмотра созданных проводок для консолидации

расходов и выручки действуйте, как и в пункте 3 задания
по консолидации задолженностей, однако теперь Вам
необходимо использовать вид документа 22.
8-2-3 Здесь Вы должны выполнить ту же последовательность

шагов, что и в пункте 5 задания по консолидации
задолженностей, но теперь используйте вид документа
22.

Глава "Исключение промежуточного результата"
• Настройка исключения промежуточного результата в

• Выполнение исключения промежуточного результата.
9-1 Ответы по теме “Исключение промежуточного результата в

оборотном капитале.
9-1-1 Группы продуктов определяются для исключения
промежуточного результата в оборотном капитале в
Руководстве по внедрению системы в главе
“Консолидация”, тема “Исключение промежуточного
результата в оборотном капитале”. Для этого нужно
выбрать функцию “Определение группы продуктов”. Для
выполнения распределения каждой позиции оборотного
капитала можно присвоить несколько групп продуктов.
9-1-2 Для ввода данных компании-поставщика и данных

компании, управляющей запасами, выберите в меню
консолидации пункт меню “Баланс отдельной компании
– Перенос данных”. С помощью функции “Ввод
дополнительных данных для сообщения вручную”
перейдите к вводу таблиц вручную. Теперь Вы можете
ввести в таблицы данных для сообщения данные
компании, управляющей запасами, а также данные
компании-поставщика. Сообщение данных выполняется
по группам продуктов и по поставщикам концерна.

9-1-3 На экране запроса необходимо ввести, например, вида

курса 1, по которому сообщенные для исключения
данные будут пересчитаны из внутренней валюты
таблиц дополнительных данных для сообщения в валюту
концерна.
9-1-4 Чтобы просмотреть записи таблиц для компании,

управляющей запасами, выберите путь по меню “Учет и
отчетность – Финансы – Консолидация – Баланс
отдельной компании – Перенос данных”. Затем выберите
субконцерн XWW, компанию X00002, версию 100,
финансовый год 1995 и период 12. В блоке
“Дополнительные данные для сообщения” выберите
кнопку “Просмотр”. На следующем экране выберите в
блоке “Исключение промежуточного результата в
оборотном капитале” кнопку “Запасы концерна”. Далее
выберите запись для 1995 года, периода 12, позиции
10410100, группы продуктов 20000 и компании-партнера
S00003. Дважды нажав на клавишу мыши, перейдите на
экран подробных данных записи таблицы. Из имеющихся
там данных, а также на основе данных, приведенных в
таблице “Данные поставки” (тот же самый путь по
меню), для компании X00003, того же года, того же
периода, той же позиции и группы продуктов Вы можете
заключить, что расчет себестоимости компании-
поставщика производится путем умножения количества
на себестоимость (для каждой единицы), а вычисление
подлежащего исключению промежуточного результата
выполняется системой с помощью вычитания этой
себестоимости из балансовой стоимости.
На основе этих данных система определит
промежуточный результат на текущий период в размере
216. 000, 00 долларов США.
9-1-5 Создайте сеанс пакетного ввода, введя значение “В” в

поле “Создать проводку”, находящегося на экране
запроса программы исключения промежуточного
результата в оборотном капитале. Выполните затем
созданный сеанс в фоновом режиме, выбрав путь по
меню “Система – Услуги - Пакетный ввод – Обработать”.
9-2 Ответы по теме “Исключение промежуточного результата в основном

капитале”.

9-2-1 Ответ к этому заданию Вам предоставит референт.

Глава "Консолидация капитала"
• Настройка консолидации капитала.

• Выполнение консолидации капитала.
Ср. главу “Группа консолидируемых компаний” и

нижеследующую информацию.
11-1 Ответы по теме “Консолидация капитала”.

11-1-1 В задании 3-1-2 Вы уже создали основные записи
компаний для материнской и дочерней компании, а также
объединили их в задании 3-2-1 в субконцерне.
Теперь Вы должны ввести предлагаемые по умолчанию
данные в таблицы дополнительных данных
консолидации капитала для сообщения,
воспользовавшись меню консолидации “Баланс
отдельной компании – Перенос данных”, кнопка “Ввод
вручную” в блоке “Дополнительные данные для
сообщения”. Там Вам необходимо заполнить таблицу
динамики капитала для обеих компаний, таблицу
дополнительных данных для сообщения по скрытым
резервам для дочерней компании, а также таблицу
развития участия для материнской компании.
В таблице динамики капитала используйте следующие
позиции:
Уставный капитал 20110000 ВДв 100
Резервный фонд капитала 20120000 ВДв 100
Резервный фонд прибыли 20130400 ВДв 100
Балансовая прибыль 20140000 ВДв 100
В таблице динамики участия используйте следующие
позиции:

Доли в компаниях-партнерах 10330100 ВДв 120

Для таблицы скрытых резервов Вам потребуются

следующие позиции:
Зем. участки и здания 10320100 Поз. аморт. 30710100
(не указывайте для
этой позиции метод
амортизации, иначе
система выполнит по
этой позиции
амортизацион-ные
отчисления)
Техническое оборудование 10320200 Поз. аморт.

30710100
Метод амортизации: L
Амортизация: 5 лет
Месяц аморт. перв.
года: 12
Далее проверьте в основной записи субконцерна (меню
консолидации “Основные данные – Субконцерны –
Изменить”), был ли установлен индикатор “Материнская
компания”, был ли присвоен компаниям метод
консолидации 1-101, а также был ли установлен
индикатор “Консолидация капитала” для обеих
компаний. Затем произведите расчет долей с помощью
кнопки “Доли концерна”. Потом сохраните введенные
данные.
Кроме того, проверьте, определены ли в основной
записи дочерней компании год и период начальной
консолидации. (1996/12).
После этого запустите консолидацию капитала с
помощью меню консолидации: “Консолидация –
Консолидация капитала – Выполнить”.
При начальной консолидации сумма разницы была
определена в размере 460 долларов США,
ликвидированные скрытые резервы – в размере 120
долларов США, а гудвилл – в размере 340 долларов
США.
При повторной консолидации в позиции “Техническое
оборудование” списываются как ликвидированные
скрытые резервы (16 долларов США), так и гудвилл (85
долларов США).

11-1-2 Доли концерна, как правило, рассчитываются один раз

при настройке данных. При изменении структуры долей
участия доли необходимо рассчитать заново.
11-1-3 В списке отчета для консолидации капитала Вы можете

просмотреть значения в интерактивном режиме с
помощью кнопок “Динамика участия”, “Динамика
капитала” и “Скрытые резервы”.
11-2 Ответы по теме “Пропорциональная консолидация”.
11-2-1 Пропорциональную долю необходимо определить перед

выполнением пересчета валют, так как в ходе пересчета
валют производится не только пересчет значений во
внутренней валюте в валюту концерна, но и выполняется
распределение значений для контингентированных
компаний. Пропорциональная доля вводится в ведении
субконцерна в поле “Пропорциональная доля” для
соответствующих компаний.
11-2-2 Компания X00005 включается в балансовый отчет

концерна с помощью метода пропорциональной
консолидации. Поэтому в рамках консолидации
задолженностей для дебиторской или кредиторской
задолженности предприятия относительно этой
компании долю, которая не совпадает с
пропорциональной долей, необходимо обозначить как
долю внешних компаний. Для просмотра уже
проведенных документов запустите отчет без
консолидирующих проводок. В дебиторской
задолженности по отношению к компании X00005 доля
внешних компаний переносится на позицию 10420120
(дебиторская задолженность по поставкам и услугам
внешней компании), а в кредиторской задолженности –
на позицию 20440100 (кредиторская задолженность по
поставкам и услугам внешней компании).
11-2-3 Просмотр фиксированных позиций, которые управляют

переносом при пропорциональной консолидации, можно
выполнить в Руководстве по внедрению системы (глава

“Консолидация”, тема “Перерасчеты в рамках

концерна”). Им присвоена константа Q21.
11-2-4 Запуск консолидации капитала производится с помощью

вида списка 2. Сумма разницы составляет 2.000.000
долларов США.
11-3 Ответы к разделу “Консолидация собственных средств”.

11-3-1 Особенность консолидации собственных средств
заключается в том, что баланс ассоциированной
компании не включается в балансовый отчет концерна. В
связи с этим также говорят об “однострочной”
Для начальной консолидации с помощью консолидации
собственных средств данные по участию компании, а
также данные по ее капиталу необходимо ввести в
соответствующие таблицы дополнительных данных для
сообщения. Для повторной консолидации также
требуется ввести данные по динамике результатов.
11-3-2 Перейдите к вводу данных в таблицы через пункт меню

“Баланс отдельной компании - Перенос данных”, выбрав
функцию “Ввод дополнительных данных для сообщения
вручную”. Здесь вы можете просмотреть
соответствующие данные таблицы “Динамика
результатов”. Результат компании X00006 составил в
1995 году 750.000 долларов США, были выплачены
дивиденды в размере 150.000 долларов США, а
курсовые разницы равнялись 180.000.
11-3-3 Запустите консолидацию капитала, выбрав меню

консолидации “Консолидация – Консолидация капитала –
Выполнить”. Ограничьтесь ассоциированной компанией.
Сумма разницы составляет 480.000 долларов США.

Глава "Версии"
• Настройка версий.
• Использование различных версий.
12-1 Ответ к главе “Версии”.

12-1-1 - Прежде всего, необходимо создать новую версию,
например, 400 как копию версии 100 (настройка:
Финансы – Консолидация – Основные данные – Ведение
версий). Эта версия должна отличаться от версии 100
только в специальной версии пересчета. Название
специальной версии должно быть таким же, как и у
только что созданной версии.
- Затем сохраните введенные данные.
- Создайте три компании, для которых Вы хотите
выполнить повторный пересчет в новой версии.
Выберите для этого путь по меню консолидации
“Основные данные – Компании – Изменить”. Укажите там
новую версию и введите на экране подробных данных в
поле “Метод пересчета валют” метод 10000, а в поле
“Перенос данных” установите для ввода вручную
индикатор “М”. Затем сохраните введенные данные.
Начиная с этого момента, компания будет существовать
и в новой версии.
- Далее следует определить в новой версии новый
субконцерн с помощью функции “Создать субконцерн”, в
который будут входить компании, созданные во втором
пункте. При этом Вы можете сослаться на концерн XWW
в версии 100, а затем удалить все компании, которые
больше не требуются.

- Затем скопируйте данные баланса отдельной компании

для этих компаний в новую версию, выбрав следующий
путь по меню консолидации: “Баланс отдельной
компании – Скопировать”. Вы должны скопировать как
данные ТБ I, так и адаптирующие проводки. Не
заполняйте поля “Период”, чтобы система выбрала весь
год. Предпосылкой для выполнения операции
копирования является тот факт, что в определении
новой версии, а также в ведении регистра (регистр 12)
разрешена функция копирования.
– На последнем этапе выполните пересчет валют в
новой версии.

Глава "Перенос сальдо и смена финансового

года"
• Необходимые предпосылки для настройки.

• Выполнение переноса сальдо.
13-1 Ответы к главе “Перенос сальдо и смена финансового года”.

13-1-1 Перенос сальдо выполняется для компании только в том
случае, если в настройке версий (IMG: Финансы –
Консолидация - Основные данные – Ведение версий) в
поле “Перенести версии” установлен индикатор для
версии, в которой ведется компания и данные которой
необходимо перенести.
13-1-2 Записи VLO требуются в случае, если использование

прибыли отражается в балансе.
13-1-3 Перенос сальдо выполняется через пункт меню

консолидации “Баланс отдельной компании”. На экране
запроса необходимо ввести интервал компаний (с
X00001 по X00009), а также другие параметры. Сначала
Вы можете выполнить пробный прогон. На основе
индикатора VTR и записей таблиц Вы получите журнал
записей. Затем выполните продуктивный прогон.


Глава "Аналитические отчеты"
• Использование отчетов по отдельным позициям и выбора

данных.
• Настройка и выполнение итоговых отчетов.
14-1 Ответы к главе “Аналитические отчеты”.

14-1-1 С помощью отчета по отдельным позициям Вы можете
упорядоченно создавать списки в соответствии со
свободно определяемыми критериями выбора. В
зависимости от выбранного варианта представления
данных и варианта суммирования Вы получаете
различные аналитические отчеты. Отчет по отдельным
позициям вызывается через меню консолидации:
Информационная система – Отдельные позиции – Отчет.
14-1-2 Основными признаками дельта-выборки являются:

- дельта-выборка выполняется для каждого субконцерна,
каждого финансового года, каждой версии и каждого
типа значения;
- выбираются только дельта-документы, и расширяется
уплотненный в таблице MCDX массив данных;
- дельта-выборка обрабатывает только документы
уровней контировки 2-4;
- общий выбор уже выполнен;
- в управлении статусами пересчет остался
заблокированным для всех компаний субконцерна;
- показатели не рассчитывались.

Выбор данных выполняется через меню консолидации:

Информационная система – Выбор данных.
14-1-3 Процедура определения нового аналитического отчета

(если не выполняется копирование существующего
отчета):
IMG: Консолидация – Информационная система –
Итоговые отчеты – Определение аналитических отчетов.
- Кнопка “Новые записи”.
- Имя: XXXX
- Заголовок: ....
- Сохраните.
- Вернитесь на экран обзора всех аналитических отчетов.
- Вызовите аналитический отчет XXXX.
- Меню: Дополнительная информация – Структура
столбцов –
Ведение
- Установите курсор на 1810 и выделите.
- Меню: Обработать – Скопировать как; задайте новое
имя, например, 9889.
- Сохраните введенные данные.
- Вернитесь к определению аналитического отчета.
- Выберите структуру столбцов 9889.
- Выберите структуру строк баланса 1010.
- Выберите заголовок SAP20-30.
- Выберите тип текста 1.
- Сохраните определенный аналитический отчет.
- Перейдите на экран запроса и вызовите там
аналитический отчет.
(Внимание: тип значения 11-040 требует 2 лет, то есть на
экране запроса 1996 и раньше нужно выполнить выбор
данных для обоих лет!)
Расширение аналитического отчета столбцами “Общая
разница” и “Разница в процентах” выполняется в
следующей последовательности:
- Выберите определенный Вами аналитический отчет и
перейдите к экрану подробных данных.
- Дважды нажмите клавишу мыши на структуре столбцов.

- Кнопка “Новые записи”.

- Внесите в следующие поля, например, такие записи:
- Тек. номер.: 0090
- Индикатор текста: FO
- Строка: ...
- Столбец: ...
- Формула: L0030 – L0060 (общая разница)
(L0030 – L0060) / L0030 * 100 (разница в процентах)

Глава "Интерактивные отчеты"
• Использование интерактивных отчетов.
15-1 Ответы к главе “Интерактивные отчеты”.

С 15-1-1 по 15-1-7 Запуск интерактивного отчета
производится в меню консолидации с помощью пункта
меню “Информационная система”. Аналитический отчет
может, например, вызываться для SAP31-00.
Теперь с помощью интерактивного отчета Вы можете
запросить на экране требующуюся подробную
информацию. В Вашем распоряжении имеются
следующие возможности управления: “ниспадающее”
меню и кнопки. С помощью “ниспадающих” меню Вы
можете, например, просмотреть подпозиции по
определенным позициям. Для некоторой подробной
информации предоставляются кнопки экрана (например,
для долей компаний).
Используйте для названных отчетов различные
“ниспадающие” меню и функциональные клавиши. С
помощью различных возможностей настройки Вы
можете чередовать для одного значения значения ТБI,
значения ТБII и значения концерна. Для другого
значения Вы можете просмотреть значения с
последующей запятой, без последующей запятой, в
тысячах или в миллионах.

AC240 - Функции консолидации

Загружено:

Сведения о документе

Авторское право

Доступные форматы

Поделиться этим документом

Поделиться или встроить документ

Параметры публикации

Этот документ был вам полезен?

Это неприемлемый материал?

Авторское право:

Доступные форматы

AC240 - Функции консолидации

Загружено:

Авторское право:

Доступные форматы

AC240 4.

0B Функции консолидации (Unit 0)

© SAP-AG Offline Translation Tool 3.2 Page 1

Copyright (авторские права)

Copyright 1997 SAP AG. Все права защищены.

© SAP-AG Offline Translation Tool 3.2 Page 2

Интеграционная модель R/3

y Система R/3 фирмы SAP устанавливает новые стандарты в области

© SAP-AG Offline Translation Tool 3.2 Page 3

Консолидация EC-CS: консолидация при контроллинге

© SAP-AG Offline Translation Tool 3.2 Page 4

Предпосылки для изучения курса

z Данный курс системы R/3 не рекомендуется изучать

© SAP-AG Offline Translation Tool 3.2 Page 5

Целевая группа (1)

z Курс AC240 предназначен для обучения

 Данный учебный материал не является программой для самообучения.

© SAP-AG Offline Translation Tool 3.2 Page 6

Целевая группа (2)

© SAP-AG Offline Translation Tool 3.2 Page 7

z Основная задача курса

© SAP-AG Offline Translation Tool 3.2 Page 1

Основная задача курса

Из данного курса Вы узнаете:

z о группе консолидируемых компаний

© SAP-AG Offline Translation Tool 3.2 Page 2

Цели обучения курса

Из этого курса Вы узнаете о том, как:

© SAP-AG Offline Translation Tool 3.2 Page 3

Глава 1 Введение Глава 7 Пересчет валют

Глава 5 Баланс отдельной Глава 10 Перераспределения

© SAP-AG Offline Translation Tool 3.2 Page 4

Глава 13 Перенос сальдо и смена финансового года

Глава 14 Аналитические отчеты

Глава 15 Интерактивные отчеты

Глава 16 Информационная система

Глава 17 Активный Excel

© SAP-AG Offline Translation Tool 3.2 Page 5

AC240: обзорная диаграмма

Интерактивные Баланс отдельной

© SAP-AG Offline Translation Tool 3.2 Page 6

Исход. пункт: балансы отдел. компаний в валюте страны

Адаптирующие проводки для торгового баланса II

Суммарный балансовый отчет

Перерасчеты в рамках концерна

Искл. промежуточного результата

Балансовый отчет концерна R

© SAP-AG Offline Translation Tool 3.2 Page 7

Общий сценарий предприятия (1)

z В 1994 году в концерне XWW было принято

© SAP-AG Offline Translation Tool 3.2 Page 8

Общий сценарий предприятия (2)

z Особое внимание уделяется поиску новых

© SAP-AG Offline Translation Tool 3.2 Page 9

© SAP-AG Offline Translation Tool 3.2 Page 1

Обзор: цели обучения главы

z В этой главе Вы познакомитесь с

© SAP-AG Offline Translation Tool 3.2 Page 2

AC240: обзорная диаграмма

Интерактивные Баланс отдельной

Перенос сальдо и Пересчет

© SAP-AG Offline Translation Tool 3.2 Page 3

План счетов AAA План счетов BBB План счетов CCC

Балансовая Балансовая Балансовая

Данный учебный материал не является программой для самообучения.

Организационные единицы в FI:

Для использования в целях консолидации данные системы FI в FI

Варианты, а также правила выбора оценки могут определяться

Для каждого предприятия, включенного в балансовый отчет концерна,

Введите на экране запроса для создания компании финансовый год, период,

Субконцерн представляет собой объединение нескольких компаний в

При создании субконцерна введите в первую очередь глобальные

При поэтапной консолидации отдельные компании консолидируются шаг за

Регистр является частью массива данных в базе данных консолидации.