Вы находитесь на странице: 1из 69

20.12.

2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Юрист компании | 6 Июнь 2018

Слово редактора
-Финсделки в ГК: версия 2018

Номер за 5 минут
-Номер за пять минут

Судебная практика
-Верховный суд против распространенного способа ухода от банкротства

Конференции и семинары
-Найти новых клиентов юрист может с помощью соцсетей и СМИ

Законы и постановления
-Роспотребнадзор может проводить контрольные закупки

Выводы кассации
-Выводы кассации

Предстоящие изменения
-Что нового в юридическом сообществе

Книги
-Комментарий законодательства Российской Федерации о нотариате

Финансовые сделки
-Изменения ГК по финансовым сделкам. Как работать после 1 июня

Подряд
-Подрядчик банкротится. Когда суд защитит деньги заказчика

Срок давности
-Должник отрицает, что признал долг. Советы кредитору

Поставка
-Поставщик не передал документы на товар. Можно ли не платить

Претензионный порядок
-Вопросы по претензионному порядку, ответов на которые нет в законе

Интервью
-Не пытайтесь опровергнуть все доводы оппонента

Суды
-Три правила, чтобы суд принял дополнения к жалобе

Банкротство
-Арест имущества контрагента-банкрота. Когда просить об обеспечении

Новости
-Верховный суд готов вернуть юристам гонорар успеха

Персональные данные
-Топ-9 ошибок при работе с персональными данными

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 1/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Проверки
-Инструкция по подготовке к проверке по чек‑листам ГИТ

Недвижимость
-Власти начали реконструкцию улиц. Как арендатору не потерять деньги

Деловая репутация
-У Роскомнадзора появилась еще одна причина заблокировать сайт компании

Система Юрист
-Что делать, если контрагент требует возместить имущественные потери по статье 406.1 ГК

Споры с чиновниками
-Дробление бизнеса. Чью сторону примет суд в споре с ФНС

Работа с налоговой
-Когда судиться с налоговой. Девять выводов судов из нового обзора ФНС

Работа с чиновниками
-Появился порядок, как заключить с ФНС соглашение о ценообразовании

Прогноз разрешения дела


-ИФНС требует неналоговые документы. Можно ли отказать проверяющим

Личные вопросы
-Поездка с домашним животным. Что подготовить до перевозки

Блоги
-В арендных спорах с бюджетниками нет места равенству

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 2/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

СЛОВО РЕДАКТОРА

Финсделки в ГК: версия 2018


Недавно меня спросили, не работала ли я с компаниями без банковской лицензии, которые
предлагают услуги эскроу-агента в сделках. Я удивилась, ведь 1 июня еще не наступило,
а до этого только банки могли оказывать такие услуги. Выяснилось, что предприимчивые люди уже
создали компании, которые предлагают по сути эскроу-расчеты, а называют это агентскими
услугами.

Отдельная глава по эскроу — не единственное изменение


ГК с 1 июня. Финансовые сделки серьезно пересмотрели:
добавили новые виды договоров, изменили правила для
займов, кредитов, банковских счетов и вкладов, а также
поменяли привычную концепцию аккредитива.

Прошел год, как переписали правила претензионного порядка.


Несмотря на то что новые положения должны были разрешить
спорные ситуации, законодатель оставил часть вопросов
на откуп судам. За год накопилась практика
по неоднозначным случаям досудебного порядка. Роман
Речкин подготовил материал в формате «вопрос-ответ».

А если надо бежать в суд и вы узнали об этом накануне,


лайфхаки от Дениса Юрова, старшего партнера коллегии
адвокатов «Делькредере», помогут подготовиться
к заседанию в ситуации цейтнота. Готова подписаться под
каждым советом.

Мария Ивакина, главный редактор

Пишите: ivakina@action-media.ru

НОМЕР ЗА 5 МИНУТ

Номер за пять минут

Договоры 5
Изменения ГК по финансовым сделкам. Как работать после 1 июня лет Госдума
Юристы получили три новых вида договора и новые правила для займов, рассматривала
кредитов, банковских счетов и вкладов. Теперь для расчетов по сделкам законопроект
можно привлекать эскроу-агента без банковской лицензии. Если по финансовым
преподчитаете аккредитив, имейте в виду, что с 1 июня он стал сделкам
по умолчанию безотзывным. Кроме этого появился новый вид аккредитива —
переводной. По нему получателем средств может быть не только контрагент,
но и любое третье лицо.

В статье — таблица, которая позволит быстро понять, что изменилось и как


теперь работать с банками

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 3/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Компания
Регламент
по персональным
данным
Пригодит ся для
обработ ки
персональных данных
и подгот ов ки от в ет ов
на обращения
субъект ов
персональных данных

Денис Юров, адвокат, старший партнер-КА «Делькредере»,


рассказал, как готовиться к судебным заседаниям в цейтноте, на чем сконцентрироваться
в первую очередь, а также что поможет быстро составить процессуальные документы
«Не пытайтесь опровергнуть все доводы оппонента»

Договоры Чиновники Споры


Должник отрицает, что Когда судиться с налоговой. Вопросы по претензионному
признал долг. Советы Девять выводов судов порядку, ответов на которые
кредитору из нового обзора ФНС нет в законе
Компания направила ФНС опубликовала обзор В июле 2017 года изменили
контрагенту письмо практики по отказам претензионный порядок,
с просьбой погасить в регистрации компаний, но оставили без внимания
задолженность. Должник изменений в уставе спорные случаи. За год суды
предложил подписать и реестре. Редакция выбрала рассмотрели неоднозначные
допсоглашение. Кредитор девять распространенных вопросы досудебного
посчитал это признанием споров, в которых истцом регулирования. В статье
долга и не стал спешить выступила компания. Суды собрали вопросы и ответы,
с взысканием. При все чаще встают на сторону когда направлять претензию,
рассмотрении спора суд налогоплательщика а когда можно обойтись без
указал, что срок давности нее
истек

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 4/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Подряд Споры с чиновниками Выводы кассации


Подрядчик банкротится. Дробление бизнеса. Чью Расходы на транспорт
Когда суд защитит деньги сторону примет суд и проживание возместят, даже
заказчика в споре с ФНС если их нет в договоре

Трудовые отношения Предстоящие изменения Поставка


Инструкция по подготовке Банки раскроют приставам Поставщик не передал
к проверке по чек-листам больше информации о счетах документы на товар. Можно ли
ГИТ компании не платить

СУДЕБНАЯ ПРАКТИКА

Верховный суд против распространенного способа


ухода от банкротства
Суть: частичное погашение долга больше не защитит от банкротства.

Кредитор попросил суд возбудить дело о банкротстве должника, ссылался на задолженность


в размере 9 млн руб. Пока первая инстанция рассматривала заявление, третьи лица погасили долг,
но не полностью — остались невыплаченными 290 тыс. руб. Суд отказался вводить наблюдение,
поскольку размер требования стал меньше предельного уровня — менее 300 тыс. руб. Апелляция
и кассация с этим согласились, оснований для возбуждения дела о банкротстве нет.

Спор дошел до Верховного суда. Кредитор пояснил, что за последние восемь лет в суд поступали
заявления различных лиц с требованиями признать компанию-должника банкротом. Эти заявления
суды последовательно оставляли без рассмотрения в связи с частичным погашением долгов ко дню
рассмотрения заявления кредитора. Во всех случаях сохранялся долг чуть ниже порогового
значения, которое позволяло бы начать банкротство.

Коллегия по экономическим спорам ВС указала, что суды должны были заметить наличие
нескольких требований, которые частично погашали должник или за него третьи лица
на протяжении длительного времени так, чтобы сумма оставшейся задолженности не могла
превысить пороговое значение. Это свидетельствовало о затруднениях с ликвидностью активов
должника, говорило о его неплатежеспособности.

Верховный суд поддержал доводы кредитора, который указал на то, что требования нескольких
заявителей, из которых каждое в отдельности было чуть менее 300 тыс. руб., в совокупности
превышали предельный уровень. В связи с этим суду следовало назначить заседание
по совместному рассмотрению указанных требований. Поскольку первая инстанция этого
не сделала, коллегия направила дело обратно на пересмотр.

Источник: определение ВС от 29.03.2018 по делу № А56-81591/2009

Многолетнее неполное погашение долгов говорит о неплатежеспособности

При реорганизации в форме преобразования не нужно


повторно уведомлять налоговую об УСН
Компания работала по упрощенке. Позже она реорганизовалась в форме преобразования.
Правопреемник продолжил применять УСН, уведомление в инспекцию не направлял.

ИФНС решила, что вновь созданное общество не воспользовалось своим правом на переход
на упрощенную систему. В связи с непредставлением декларации по НДС налоговая приостановила
операции по счетам ООО. Общество попробовало это оспорить, но суды трех инстанций ему
отказали.

За налогоплательщика вступился Верховный суд. Он указал, что при преобразовании права


и обязанности реорганизованной компании в отношении других лиц не изменяются. Общество было
вправе продолжать применять УСН без уведомления инспекции.

Источник: определение ВС от 26.04.2018 по делу № А47-164/2017

Компания вправе использовать короткое наименование


на иностранном языке

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 5/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
ИФНС подала иск к компании, которая использовала сокращенное наименование на английском —
ООО «UNIVERSAL TECHNOLOQIES». Налоговая указала, что должна быть русская транскрипция.

Три инстанции поддержали довод инспекции. Верховный суд встал на сторону ответчика. Компания
вправе использовать сокращенное фирменное наименование на иностранном языке. Главное, чтобы
полное название было на русском. Не обязательно одновременно иметь короткое наименование
в русской транскрипции.

Источник: определение ВС от 05.04.2018 по делу № А26-63/2017

Участник торгов не вправе повышать предложенную им же


цену в течение нескольких минут
Компания обанкротилась, назначили торги. Семь лиц вызвались поучаствовать. Три участника
сделали по одному ценовому предложению, четвертый оформил 89 заявок с повышением
предложения с 8 млн до 62 млн руб. Его признали победителем, но в итоге он отказался
от приобретения имущества.

Одна из компаний попросила суд признать торги недействительными. Коллегия ВС поддержала


заявителя. В ходе торгов, которые длились четыре минуты, четвертый участник в течение трех
минут повышал предложенную им же цену, в то время как другие лица были лишены возможности
направить экономически обоснованные предложения. Впоследствии победитель отказался от своих
заявок. Он препятствовал другим подать заявки в том ценовом диапазоне, который был бы
приемлемым для любого разумного участника рынка

Источник: определение ВС от 22.03.2018 по делу № А32-37641/2013

КОНФЕРЕНЦИИ И СЕМИНАРЫ

Найти новых клиентов юрист может с помощью


соцсетей и СМИ
Что было: форум для юристов 4LegalForum «Как юристу заработать больше в 2018 году?»

Организатор:

юрист Елена Гизерская

Информационный партнер:

журнал «Юрист компании»

Спикеры:

Дмитрий Гриц, адвокат, основатель юридической фирмы «Гриц и партнеры»; Константин Бочарский,
основатель Pressfeed; Александр Иванов, управляющий директор проекта «Поток от Rambler&Co»;
Юлия Дубинина, адвокат; Дмитрий Пономарев, партнер юридической компании Lex Borealis;
Алексей Дьяченко, генеральный директор онлайн-сервиса «Турбоконтракт», и др.

Константин Бочарский дал советы, как написать новость, которую опубликуют СМИ. Отвечайте
журналисту оперативно, лаконично и живым языком, используйте цифры, детали, истории людей.

Александр Иванов пояснил, как найти клиентов в интернете. Публикуйте на сайте уникальный
и актуальный контент, создайте адаптированную для мобильных версию сайта. По словам Юлии
Дубининой, тысячи клиентов можно найти через аккаунт в «Инстаграме». Для этого сочетайте
профессиональные посты с личными, выкладывайте фото, отвечайте на вопросы подписчиков.

Алексей Дьяченко рассказал о сервисе «Турбоконтракт», который автоматизирует создание


и согласование договоров. В системе можно создавать документы на основе шаблонов, а также
коллективно согласовывать документ с коллегами и контрагентами. Дмитрий Пономарев рассказал
о сервисах, которые помогут юристу справиться с рутинной работой. Например, система Caselook
уведомляет о новом судебном решении по интересующему вопросу

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 6/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Ближайшие события: выбор редакции

21 июня, Москва 25—26 июня, Москва 27—29 июня, онлайн

Услуги, подряд, поставка: Обеспечительные сделки Судьи для юристов


выигрышная тактика ведения и защита кредиторов
дела
Основные темы: приказное
Основные темы: новеллы и упрощенное производство
Основные темы: доказывание Гражданского кодекса в арбитражном процессе:
в спорах из договора РФ об обязательствах проблемы, которые выявила
оказания услуг. Споры и правах кредиторов. судебная практика 2017–2018
по договору поставки: Реформа залогового права. годов. Самые частые причины,
от составления договора Поручительство как способ по которым арбитражный суд
до победы в суде. обеспечения обязательств. оставляет без движения
Строительные споры исковые заявления
в арбитражных судах: по договорному спору.
правовые позиции, Организатор семинара: Параллельный импорт
доказательства, тактика. школа права «Статут» в России.
statut.ru

Организатор конференции: Организатор конференции:


журнал «Юрист компании» Система Юрист
event.lawyercom.ru юсс.рф

ЗАКОНЫ И ПОСТАНОВЛЕНИЯ

Роспотребнадзор может проводить контрольные


закупки
Главное: у Роспотребнадзора стало больше полномочий для внезапных проверок.

Раньше контрольную закупку, к примеру, могла провести налоговая инспекция. Так она проверяла
работу с кассами. Теперь такой способ контроля есть и у Роспотребнадзора.

Основания для контрольной закупки такие же, как для внеплановой проверки: нарушение прав
и причинение вреда. Более того, теперь внеплановую проверку и контрольную закупку можно
провести даже потому, что на товаре стоит неправильная маркировка.

Еще одна причина для контрольной закупки — контролеры уже находили нарушения, просили
их устранить, и срок предписания подошел к концу.

Контрольные закупки проводят не только с товарами. Заказ и оплату услуги тоже проверяют.
Кроме того, закупка может быть через интернет.

Сотрудники Роспотребнадзора проведут контрольную закупку без предупреждения. Однако каждая


такая закупка будет согласована с прокуратурой. Исключение — контрольная закупка нужна для
защиты прав потребителей. Тогда согласие прокуратуры не нужно.

Если найдут нарушения, сотрудники Роспотребнадзора предъявят удостоверение или приказ


руководителя. Нарушение контролеры должны фиксировать, к примеру вести видеозапись.
По итогам проверки сразу составят акт и дадут его подписать предпринимателю или сотруднику
компании.

Информацию о контрольной закупке внесут в реестр проверок (постановление правительства


№ 415). А за само нарушение оштрафуют. Размер такого штрафа будет зависеть от квалификации
нарушения. Если компания не согласна с результатами контрольной закупки, она сможет
их обжаловать.

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 7/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
Если Роспотребнадзор нарушений не выявит, в акте распишутся свидетели и проверяющий. Если
нет нарушений, провести внеплановую проверку по той же жалобе контролеры не смогут.

Источник: Федеральный закон от 18.04.2018 № 81-ФЗ

Сотрудники Роспотребнадзора проведут контрольную закупку без предупреждения

Росреестр напомнил, какие сделки с недвижимостью нужно


удостоверять у нотариуса
Росреестр напомнил, что закон обязывает удостоверять у нотариуса некоторые сделки
с недвижимостью. Категории таких сделок содержатся в законе о госрегистрации прав
на недвижимое имущество и сделок с ним.

В перечень в том числе входят сделки по продаже третьим лицам доли недвижимости, продаже
недвижимости несовершеннолетнего или ограниченно дееспособного лица, распоряжению
недвижимостью на условиях опеки.

Если заявление или документы на регистрацию направляются по почте, то такая сделка тоже
требует нотариального удостоверения.

Обязанность нотариально удостоверять указанные сделки появилась в законе после 29 декабря


2015 года. До этого участие нотариусов по таким сделкам не требовалось.

Источник: информация Росреестра от 27.04.2018 № б/н

Заработал новый порядок возврата займов


Теперь в договоре с нерезидентом нужно указывать срок возврата займа. Если в договоре срока
нет, банк не проведет операцию.

При этом заемщик обязан вернуть деньги в срок, иначе заимодавца оштрафуют. О просрочке
возврата денег банк сообщит в ЦБ.

Компании могут начислить штраф из расчета 1/150 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки
долга или до 100 процентов от суммы займа. При этом штраф может быть один, а могут применить
оба сразу.

Кроме того, оштрафовать за нарушение валютного законодательства могут и директора компании:


от 20 тыс. руб. за одно нарушение.

Источник: Федеральный закон от 03.04.2018 № 64-ФЗ

Юристы обязаны заявлять на клиентов в Росфинмониторинг


Росфинмониторинг сообщил, что все частнопрактикующие юристы должны разработать правила
внутреннего контроля и назначить ответственного за их исполнение. По этим правилам юристы
должны документально фиксировать информацию о клиенте, если его сделки, к примеру, носят
запутанный или необычный характер, у них нет очевидного экономического смысла или они
не соответствуют целям компании.

Хранить документы и сведения о клиенте юристы будут не меньше пяти лет после прекращения
отношений с ним.

Уведомить можно через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга. Юристам рекомендовали


добровольно сотрудничать с Росфинмониторингом: заполнять опросные листы и анкеты в личных
кабинетах

Источник: рекомендации Росфинмониторинга от 25.04.2018

ВЫВОДЫ КАССАЦИИ

Выводы кассации
Главное: суд возместит расходы на транспорт и проживание исполнителя, даже если
стороны не указали их в договоре.

Договоры

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 8/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Поставщик заплатит из-за недостоверного заверения


об обстоятельствах
Поставщик передал по договору продукцию под товарным знаком и выдал покупателю сертификат
генерального дистрибьютора. Покупатель перепродал товар третьим лицам, которые вернули его
из-за претензий правообладателей. Покупатель обратился в суд с иском о взыскании убытков
с поставщика. Суды удовлетворили иск и взыскали 1 млн руб. Ответчик дал истцу недостоверные
заверения об обстоятельствах: ввел его в заблуждение по поводу прав на использование
продукции.

Постановление АС Московского округа от 11.04.2018 по делу № А40-83049/2017

11%
решений о взыскании неустойки отменяет кассация

Договоры

Субподрядчик обязан уведомить контрагента


о приостановлении работ
По договору компания-подрядчик могла в одностороннем порядке отказаться от его исполнения,
если общество-субподрядчик затянет сроки работ. Подрядчик воспользовался этим правом.
Субподрядчик решил оспорить такой односторонний отказ и подал иск.

Первая инстанция согласилась с истцом: ответчик виноват, что его контрагент не смог вовремя
закончить работы. Кассация поддержала подрядчика. Общество не воспользовалось правом
на приостановление работ, когда обнаружило препятствия к выполнению договора, не сообщило
об этом. Значит, ответчик мог отказаться от договора.

Постановление АС Северо-Западного округа от 26.04.2018 по делу № А56-19357/2017

Договоры

Если заказчик не расторг договор до передачи работ,


исполнитель оставляет аванс
Стороны заключили договор о разработке проектной документации. Заказчик внес аванс,
исполнитель передал документацию. Позже заказчик заявил о расторжении договора и возврате
аванса, но исполнитель этого не сделал. Заказчик обратился в суд, просил вернуть аванс.

Апелляция и кассация поддержали ответчика, поскольку он передал документы до получения


уведомления. Истец не возражал относительно полноты и качества выполненных работ,
не возвратил проектную документацию, следовательно, принял работу.

Постановление АС Волго-Вятского округа от 20.03.2018 по делу № А43-28678/2016

Процесс

Смена позиции при пересмотре дела — злоупотребление


правом
Суд рассматривал спор о взыскании долга по договору поставки. При первоначальном
рассмотрении дела ответчик факт поставки не отрицал, ссылался только на поставку товара
другой марки. При повторном рассмотрении ответчик изменил свою позицию и указал, что спорный
товар вообще не получал, что противоречило транспортным накладным с отметкой о принятии. Суд
отметил, что такая позиция может указывать на злоупотребление правом и затягивание процесса.

Постановление АС Центрального округа от 27.03.2018 по делу № А14-2562/2015

Процесс

Расходы на транспорт и проживание возместят, даже если


их нет в договоре

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 9/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
Общество взыскивало с компании затраты на представителя. Первая инстанция удовлетворила
заявление частично и не взыскала стоимость проезда и проживания юриста, поскольку договором
на оказание юруслуг такая компенсация не предусматривалась.

Кассация сослалась на позицию ВС, по которой транспортные расходы и затраты на проживание


не относятся к расходам, необходимым для исполнения представителем обязательств по оказанию
юридических услуг, а потому должны быть возмещены.

Постановление АС Поволжского округа от 21.03.2018 по делу № А65-8957/2016

Госзакупки

Участник закупки вернет обеспечение заявки, если нарушение


не систематично
Госзаказчик разместил на электронной площадке семь извещений о закупках. Банк подал заявки
и перечислил в счет их обеспечения деньги. Четыре заявки признали не соответствующими закону,
оператор площадки перечислил заказчику часть денег из суммы обеспечения. Основание —
по закону оператор переводит заказчику деньги, которые внесены в качестве обеспечения
последней заявки, если участник систематично допускал нарушения при подаче трех заявок
на участие в электронном аукционе в течение квартала.

Банк посчитал, что заказчик неосновательно обогатился, и подал в суд. Кассация согласилась
с истцом. Нарушения были идентичны, а участник не мог их устранить, поскольку все заявки
заказчик рассмотрел в один день. Признака систематичности нарушений нет.

Постановление АС Дальневосточного округа от 09.04.2018 по делу № А24-4340/2017

Госзакупки

Заказчик должен оплатить дополнительные работы, если


просил о них
Стороны заключили муниципальный контракт по ремонту объекта. В ходе исполнения подрядчик
выполнил допработы, которые не предусматривались сметой и контрактом. Заказчик их не оплатил,
подрядчик обратился в суд.

Первая и апелляционная инстанции отказали в удовлетворении требований истца. Кассация


не согласилась с нижестоящими судами. Заказчик инициировал выполнение дополнительных работ,
принял их по акту без замечаний и использует сейчас их результат

Постановление АС Дальневосточного округа от 09.04.2018 по делу № А59-723/2017

ПРЕДСТОЯЩИЕ ИЗМЕНЕНИЯ

Что нового в юридическом сообществе


Главное: в ГК появятся контролирующие лица.

цифра месяца
180
млрд рублей — сумма замороженных операций за 2017 год
Источник: kommersant.ru

1
Банки раскроют приставам больше информации о счетах

Минюст конкретизирует информацию об имуществе должника, которую банки и налоговые органы


передают судебным приставам в рамках исполнительного производства. Сейчас конкретного
перечня нет, только указание в законе об исполнительном производстве, какую информацию
приставы могут запрашивать «у налоговых органов, банков и иных кредитных организаций».

Минюст обнаружил, что ФНС и банки по-разному трактуют эту норму, а судебная практика
неоднородна. Поэтому чиновники подготовили отдельные перечни для налоговых органов

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 10/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
и кредитных организаций с перечислением документов и информации, которую они обязаны
представлять ФССП.

Источник: regulation.gov.ru

2
Президент поручил отменить к 1 сентября блокировку счетов

Президент поручил правительству и ЦБ до 1 сентября исключить необоснованную блокировку


банками счетов компаний в рамках борьбы с обналичиванием и уходом от налогов. Банки
блокируют расчетные счета неожиданно и без объяснения причин. Это мешает вовремя исполнять
контракты, платить поставщикам, выдавать зарплату работникам. Правительство и ЦБ должны
конкретизировать порядок и основания, по которым принимают решения о блокировке банковских
счетов.

Попавшие в черный список клиенты лишаются доступа к банковским операциям и вкладам.


Перечень отказников формируют Росфинмониторинг и ЦБ и рассылают по банкам. Компании
попадают туда при первой же блокировке вне зависимости от того, доказано нарушение или нет.

В прошлом году, по данным Росфинмониторинга, кредитные организации заморозили 460 тыс.


счетов, владельцев которых банки сочли подозрительными.

Источник: kremlin.ru

3
Дочерних обществ больше не будет

Минэкономразвития предлагает отказаться от концепции «основное общество — дочернее


общество». Вместо этого в кодексе появится понятие «контролирующее лицо». Это могут быть
физические и юридические лица, а также публично-правовые образования. Они могут прямо
контролировать компании или косвенно — через подконтрольных лиц. При этом подконтрольными
могут быть только юридические лица.

Контроль может быть как самостоятельный, так и совместный — с подконтрольными или


со связанными лицами: супругами, родителями, детьми, братьями и сестрами, усыновителями
и усыновленными. Подконтрольная компания и ее участники смогут требовать возмещения
причиненных убытков. При этом контролирующие лица понесут солидарную ответственность
за причинение вреда.

Источник: regulation.gov.ru

4
Новые штрафы за обработку персональных данных

Компания обрабатывает персональные данные физических лиц, которые получает из трех


источников: от работников, с сайта, от контрагентов и клиентов при личном контакте.

Сейчас компании могут раскрывать персональные данные третьим лицам без согласия субъекта
только в определенных случаях. К примеру, когда сведения о работниках компании требует
Пенсионный фонд. Но даже если компания передала сведения лицам, которые не попадают под
исключение, ее не накажут. Поэтому Минкомсвязи предлагает ввести штрафы за такие действия
от 20 до 40 тыс. руб.

Кроме того, если компании будут хранить персональные данные в зарубежной базе данных,
то их оштрафуют до 75 тыс. руб. Базы данных нужно использовать только на территории РФ.

Источник: regulation.gov.ru

5
Изменится порядок представления документов АО

ЦБ намерен обновить требования к процедуре представления акционерам документов


об акционерном обществе.

Если документы не относятся к текущему периоду или не действуют, то к запросу акционеру


на выбор нужно приложить справку по лицевому счету в реестре акционеров или счету депо
в депозитарии. Правила не касаются информации о сделках, которые исполняются во время
владения акциями.

Требования смогут предъявить сразу несколько акционеров. Для этого представляются один
документ с подписями всех действующих совместно акционеров или несколько документов, где
перечисляются все акционеры.

В новых требованиях ЦБ определит, как отсчитывать семь рабочих дней на передачу копий
документов, изготовление и пересылка которых потребует предоплаты. Этот срок будет
исчисляться с момента полной оплаты расходов

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 11/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
Источник: regulation.gov.ru

Фраза месяца
«Закон — как автомобиль — устаревает в момент его „выезда“ с „завода“ (то есть официального
опубликования)»
Роман Бевзенко, к. ю. н., профессор РШЧП, партнер «Пепеляев Групп»
Источник: zakon.ru

КНИГИ

Комментарий законодательства Российской


Федерации о нотариате
Кому полезна: юристам, которые сталкиваются в работе с нотариусами и нотариальными
действиями.

Авторы комментария — нотариусы Москвы, Санкт-Петербурга и Екатеринбурга, ученые


из крупнейших юридических ВУЗов и должностные лица консульских учреждений. Они исследуют
Основы законодательства о нотариате, ГПК, АПК, Правила нотариального делопроизводства
и Регламент совершения нотариальных действий.

Комментаторы с разной специализацией — цивилисты, процессуалисты и нотариусы дают


конкретные рекомендации, как совершать нотариальные действия, а также выявляют недостатки
правового регулирования о нотариате и предлагают варианты, как их устранить. В этом основное
отличие комментария от подобных исследований, которые рассматривают действующее
законодательство в позитивном ключе. Такой комментарий с критическим анализом правовых норм
в настоящий момент не имеет аналогов.

В основе рекомендаций авторов — актуальная судебная и нотариальная практика, которая


помогает эффективнее раскрыть материал книги

Издательство «Статут», 2018

ФИНАНСОВЫЕ СДЕЛКИ

Изменения ГК по финансовым сделкам. Как


работать после 1 июня
А ндрей Набереж ный
Управляющ ий дире к тор ГК «Вне шэк ономбанк », главный ре дак тор журнала «Арбитражная прак тик а для юристов»

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 12/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Главное в статье

1 2 3

Эскроу-агентом может быть Компании теперь заключают По переводному аккредитиву


любая компания, а не только консенсуальные договоры можно указать второго
банк займа получателя денег

4 5 6

Банки по умолчанию Физлица получили Банк больше не попросит


предлагают вклады, которые возможность открывать клиента уточнить платежное
нельзя вернуть досрочно совместные счета поручение

Главное в статье Скрыть

Юристы получили три новых вида договора и новые правила для займов, кредитов, банковских
счетов и вкладов. В статье — таблица, которая позволит быстро понять, что изменилось и как
теперь работать с банками.

Появился новый вид договора — условное депонирование


(эскроу)

926.1ГК П. 1 ст. 926.1 ГК


В сделке участвуют депонент, бенефициар и эскроу-агент. Депонент передает имущество эскроу-
агенту, который обязан обеспечить его сохранность и передать бенефициару, если возникнут
оговоренные сторонами основания.926.1ГК Отличие договора от счета эскроу в том, что эскроу-
агентом может быть не только банк, а любое лицо.

Договор эскроу срочный, не может превышать пяти лет. Его нужно заверять нотариально. Объекты
депонирования — движимые вещи: деньги, ценные бумаги, документы.

926.2ГК П. 3 ст. 926.4 ГК


926.5ГК П. 2 ст. 926.5 ГК
926.7ГК Ст. 926.7 ГК
926.2ГК-1 П. 1 ст. 926.2 ГК
Эскроу-агент не вправе использовать имущество, которое передали ему по договору
на депонирование,926.2ГК он отвечает за утрату, недостачу или повреждение полученной
вещи.926.5ГК Нельзя обратить взыскание на депонированное имущество, арестовать или принять
в отношении него обеспечительные меры по долгам эскроу-агента либо депонента.926.7ГК

Обязательства депонента и бенефициара по уплате вознаграждения эскроу-агенту по общему


правилу солидарны.926.2ГК-1 Стороны вправе прописать иной порядок в договоре.

Закрепили правила о публичном депозитном счете


https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 13/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Чтобы уменьшить риски заимодавца, укажите в договоре перечень оснований для досрочного
возврата займа. Например, если снижается прибыль компании либо к заемщику подали иск
на крупную сумму
По договору публичного депозитного счета банк обязуется зачислять деньги, которые поступают
от должника, в пользу бенефициара. Владельцы счета — органы и лица, которые в силу закона
принимают деньги в депозит: суды, нотариусы, приставы. Так законодатель пытается обеспечить
сохранность денежных средств, которые получены от третьих лиц. Особенно актуально это для
нотариусов, с которых пытаются взыскать убытки из-за отзыва лицензии у банка, где они хранили
деньги.

Счет можно открыть в российской кредитной организации с капиталом не менее 20 млрд руб. Если
эта величина становится меньше, владелец счета должен закрыть депозит и перечислить средства
в другую кредитную организацию. Это обезопасит полученные денежные средства.

Разрешили заключать консенсуальный договор займа

807ГК П. 1 ст. 807 ГК

Компании сами решают, с какого дня договор займа будет считаться заключенным. Здесь два
варианта: с момента, когда согласовали сумму займа или количество вещей либо когда передали
сумму займа. Для заимодавцев-физлиц договор по-прежнему реальный — считается заключенным
с момента передачи денег.807ГК

807ГК-1 П. 1, 4 ст.807 ГК
Предметом договора могут быть не только деньги и вещи, которые определены родовыми
признаками, но и ценные бумаги.807ГК-1 Договор займа можно заключить путем размещения
облигаций.

814ГК П. 2 ст. 814 ГК


В одностороннем порядке отказаться от договора займа может любая сторона. Например,
заимодавец — в случаях, когда обстоятельства свидетельствуют, что заем не возвратят в срок,
и если нарушили условие о целевом использовании займа. Заемщик может отказаться от договора
только до момента передачи предмета займа либо до установленного срока его передачи.814ГК

809ГК П. 1 ст. 809 ГК


809ГК-1 П. 5 ст. 809 ГК

При отсутствии в договоре размера процентов по умолчанию будет применяться ключевая ставка
ЦБ.809ГК Если прописать «ростовщические проценты»809ГК-1 — проценты, сумма которых
превышает в два раза и более те, которые обычно взимают в подобных случаях, суд их снизит. Это
касается отношений между физлицами или гражданином-заемщиком и заимодавцем — компанией,
которая не осуществляет профессиональную деятельность по предоставлению потребительских
займов.

Поменяли ответственность клиента перед финансовым агентом


по договору факторинга

827ГК П. 1 ст. 827 ГК

Клиент несет ответственность перед финансовым агентом за недействительность денежного


требования.827ГК Иной порядок можно закрепить в договоре.

824ГК П. 1 ст. 824 ГК

Финансовый агент получил дополнительное наименование — фактор. В ГК добавили, что фактор


обязуется совершить не менее двух действий, которые связаны с денежными требованиями —
предметом уступки.824ГК Например, передавать клиенту деньги и осуществлять учет денежных
требований клиента к третьим лицам — должникам. На выбор еще два действия: осуществлять
права по денежным требованиям клиента, в том числе предъявлять должникам денежные
требования к оплате, получать от них платежи и производить расчеты, а также осуществлять
права по договорам об обеспечении исполнения обязательств должников. Главное в статье Скрыть

А Вы готовы к изменениям ГК?

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 14/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

1 «Итак, весь юротдел в сборе», — обратился руководитель к сотрудникам. «Коллеги, как


вам известно, готовим крупную сделку, продаем торговый центр и склады. Сумма
превысит 500 млн руб. Для подстраховки нужно привлечь третью сторону, поскольку
банковскую ячейку мы не берем. Слышал, что появился новый договор — эскроу.
Предлагаю воспользоваться им, только я опасаюсь, что деньги могут уйти по долгам
эскроу-агента или самого депонента. Что скажете?». В отделе наступило молчание.
Юрист Тимофей посмотрел на коллег и решил поделиться своими знаниями. Что должен
ответить Тимофей?

А На депонированное имущество нельзя обратить взыскание или арестовать его по долгам


эскроу-агента либо депонента.

Б Кредитор депонента вправе наложить арест или принять обеспечительные меры


в отношении депонированного имущества.

В Кредитор эскроу-агента вправе получить взыскание из стоимости депонированного


имущества.

Правильный ответ — А

2 Тимофей возвращался в офис после обеда, когда его на полпути перехватил заместитель
директора. «Мы хотим выдать заем нашему партнеру: договор подпишем сейчас, а деньги
передадим через год. Подготовь договор, только придумай какой-нибудь пункт, чтобы
можно было отказаться давать в долг, если поймем, что суммы нам не вернут». Тимофей
пообещал все сделать, а сам задумался, разрешает ли закон включать условие, о котором
попросил замдиректора?

А Да, заимодавец вправе отказаться от договора, если видно, что заем не возвратят в срок.

Б Нет, нельзя отказаться выдавать заем, если стороны подписали договор.

В Нет, на практике невозможно оценить, будет ли заем возвращен в срок.

Правильный ответ — А

3 Тимофей вошел в кабинет, сел за рабочий стол и начал проверять почту. Кроме писем
от бухгалтеров и из HR-отдела он увидел сообщение от директора: «Тимофей, хотим
поучаствовать в одной сделке: поставщик из России, покупатель из Беларуси и наша
компания как посредник. Одна проблема — у нас не хватит денег, чтобы выкупить товар
у поставщика. Для кредита придется закладывать всю недвижимость. Что предложишь?»
Какой ответ дать директору?

А Без кредита не обойтись, поскольку нет схемы, чтобы посредник мог без денег поучаствовать
в сделках.

Б Воспользуемся переводным аккредитивом: покупатель откроет его в нашу пользу,


мы переведем его поставщику.

В Лучше не связываться с иностранным контрагентом, потому что при спорах с ними трудно
судиться.

Правильный ответ — Б

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 15/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

4 «Ага, вот и лето наступило», — подумал юрист Тимофей, перевернув лист календаря,
который висел на стене, — теперь можно открывать вклады в драгоценных металлах.
Пожалуй, возьму 5-граммовый слиток золота, который мне подарили на День рождения,
и отнесу его в банк». Тимофей направился к сейфу, вынул коробочку с золотом и поехал
в банк. Вернулся он грустным со слитком золота в кармане. Чем же огорчили его
банковские сотрудники?

А Вклад в драгметаллы не застрахован АСВ.

Б Когда вклад закончится, банк не выдаст золото, только денежный эквивалент.

В В банке не слышали про нововведение.

Правильный ответ — А

5 «Наконец-то отпуск, — думал юрист Тимофей, когда садился в кресло самолета, — вот
и настали теплые летние деньки, уже середина июня, впереди море, солнце и никаких
судов!» В эту секунду в кармане завибрировал телефон, пришло сообщение от Степана —
студента, которого взял себе в помощники Тимофей: «Банк затянул с переводом со счета
на две недели, сумма большая, поэтому директор просит „вытянуть“ из банка
компенсацию. А какие проценты можно взыскать в таком случае?»
Что должен написать Тимофей в ответном смс?

А «Требуй проценты по статье 395 ГК».

Б «Сумму по статье 395 ГК и проценты за пользование банком денежными средствами


по статье 852 ГК».

В «Думай сам, я в отпуске».

Правильный ответ — Б

Главное в статье СкрытьЧто изменилось с 1 июня

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 16/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Норма Было Стало


ГК

Появился новый вид аккредитива — переводной

П. 4 По умолчанию аккредитив Аккредитив по умолчанию безотзывный, если в тексте


ст. считается отзывным не предусмотрено иное.
869
теперь у получателя средств есть дополнительная
подстраховка: аккредитив нельзя отменить без его
согласия

Ст. Подтверждающий банк — Подтверждающий банк может быть иным, чем


870 это исполняющий банк исполняющий банк.

у компании появилась дополнительная гарантия


получить деньги по аккредитиву в случае банкротства
исполняющего банка

Ст. Переводной аккредитив Законодатель ввел форму переводного


870.1 не предусмотрен (трансферабельного) аккредитива, по которому
получатель средств может указать одного или
нескольких вторых получателей, которым нужно
произвести исполнение.

увеличивается оборотоспособность аккредитива.


В расчеты можно привлекать контрагентов компании
по другим сделкам

П. 1 Банк-эмитент несет Банк-эмитент и подтверждающий банк несут


ст. ответственность только солидарную ответственность за неисполнение или
872 перед плательщиком ненадлежащее исполнение обязательств перед
получателем средств.

у компании теперь больше шансов взыскать убытки,


если она не получит деньги по аккредитиву

По договору банковского вклада банк вправе не вернуть компании вклад досрочно

П. 2, 3 Банк обязан выдать сумму Банк в любом случае обязан выдать физическому лицу
ст. вклада или ее часть по первому требованию сумму вклада
837 по первому требованию и соответствующие проценты, кроме вкладов,
вкладчика, внесение которых удостоверено сберегательным
за исключением вкладов, сертификатом. Условия возврата компании
которые внесены определяются в договоре банковского вклада.
компаниями на иных
условиях возврата Совет: дополнительно проверяйте текст договора
по договору банковского вклада в части ограничений досрочного
возврата денег.

теперь банки по умолчанию будут предлагать


компаниям только вклады, которые нельзя вернуть
досрочно

П. 1 В законе не было Владельцем сберегательного сертификата может быть


ст. ограничений только физическое лицо, в том числе предприниматель,
844 по владельцам депозитного — только компания.
сберегательных
сертификатов изменение зафиксировало различие по субъекту —
владельцу сберегательных сертификатов

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 17/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Норма Было Стало


ГК

П. 5 Не было положений Сберегательные или депозитные сертификаты могут


ст. об обездвижении выдаваться на условиях обездвижения по статье 148.1
844 сберегательных или ГК, в том числе путем их хранения в выдавшем банке.
депозитных сертификатов
В случае обездвижения сертификаты не выдаются
на руки их владельцам, а права владельцев
закрепляются в одном сертификате, реквизиты
которого устанавливает Банк России.

Совет: безопаснее открывать вклад с выдачей


подтверждающих документов.

в случае банкротства банка клиенту, который


получил сертификат на условиях обездвижения, будет
сложнее доказать наличие у него вклада

Физические лица могут открывать совместные счета

П. 5 Нет возможности открыть Несколько физлиц вправе открыть совместный счет.


ст. совместный счет Права на денежные средства определяются в долях
845 пропорционально суммам, которые внесли каждый
клиент или третьи лица в пользу каждого из клиентов,
если договором не установили непропорциональность.

совместный счет может стать удобным


инструментом для супругов и других членов семьи.

один из владельцев совместного счета может


беспрепятственно снять почти все средства, так как
закон не устанавливает распределение пропорции
на снятие денег

Ст. Нет возможности открыть Возможность появилась. Если клиент — физическое


844.1 вклад, предмет лицо, то до заключения договора банк должен
которого — драгоценный письменно сообщить ему, что вклад не застрахован,
металл и получить от него подтверждение об уведомлении.

появился дополнительный инструмент


инвестирования

П. 3 Закон не регулировал Банковский счет можно открыть на условиях


ст. использование использования электронного средства платежа.
846 электронного средства
платежа при открытии электронное средство платежа уже использовалось
счета ранее, порядок его использования подробно
регулируется иными нормативными актами

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 18/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Норма Было Стало


ГК

П. 3 Объединение нескольких Можно объединить в группу несколько банковских


ст. счетов в одну группу счетов, в том числе принадлежащих разным лицам.
847 не было урегулировано Если недостаточно денег на одном счете, списать
их могут со всех банковских счетов, которые включены
в группу.

Совет: открывать такие счета сейчас преждевременно,


поскольку не понятен алгоритм списания
денег. Например, на банковских счетах могут быть
разные процентные ставки на остаток. Законодатель
не устанавливает, с какого из счетов нужно списывать
денежные средства.

компании в рамках холдинга могут объединить счета


в одну систему.

объединение нескольких счетов компаний в группу


может в дальнейшем быть использовано налоговым
органом для доказывания их аффилированности

Ст. Предусмотрена Законодатель дополнил ответственность банка


856 ответственность за несвоевременное выполнение указаний клиента.
за несвоевременное
зачисление, Теперь кредитная организация в случаях
необоснованное несвоевременного зачисления на счет клиента
списание, невыполнение денежных средств либо их необоснованного списания
указаний клиента со счета обязана уплатить на сумму несвоевременного
зачисления или списания проценты по статье 395
ГК независимо от уплаты процентов за пользование
денежными средствами.

клиенты будут получать денежную компенсацию


за несвоевременное выполнение их указаний
кредитной организацией

Клиенты банков станут быстрее получать свои деньги

П. 3 Безналичные расчеты Безналичные расчеты осуществляют с открытием или


ст. производят через банки, без открытия банковских счетов в порядке, который
861 иные кредитные установлен законом, банковскими правилами
организации, в которых и договором между сторонами.
открыты счета
упрощает расчеты — не нужно тратить время
и собирать документы для открытия счета

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 19/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Норма Было Стало


ГК

П. 2 При несоответствии Введены действия, которые банк обязан совершить при


ст. платежного поручения приеме платежного поручения:
864 банковским правилам 1) удостовериться в праве плательщика распоряжаться
банк делал запрос денежными средствами;
плательщику для 2) оценить соответствие платежного поручения
уточнения содержания установленным требованиям;
поручения 3) проверить достаточность денег для исполнения
платежного поручения;
4) выполнить иные процедуры приема к исполнению
распоряжений, которые предусмотрены законом,
банковскими правилами и договором.

Если нет оснований для исполнения платежного


поручения, банк откажет в приеме документа
к исполнению. Он должен уведомить об этом
плательщика в срок не позднее дня, следующего
за днем получения платежного поручения, если более
короткий промежуток времени не установлен
банковскими правилами и договором.

Совет: теперь банк не сможет попросить клиента


уточнить содержание платежного поручения, поэтому
внимательно оформляйте документ.

банки будут отказывать плательщикам, если есть


неточности в документах

П. 1 Банк, принявший Банк, который принял к исполнению платежное


ст. платежное поручение поручение, в соответствии с распоряжением
865 плательщика, обязан плательщика обязан его исполнить одним
перечислить из следующих способов:
соответствующую 1) зачислить денежные средства на банковский счет
денежную сумму банку получателя в этом же банке;
получателя средств 2) зачислить деньги на банковский счет банка
получателя, открытый в банке плательщика, либо
передать платежное поручение банку получателя
средств;
3) передать платежное поручение плательщика банку-
посреднику, чтобы зачислить денежные средства
на банковский счет банка получателя;
4) иные способы, которые предусмотрены банковскими
правилами и договором.

конкретизирован перечень возможных действий


по исполнению поручения

П. 2 Банк обязан Банк обязан информировать плательщика


ст. незамедлительно об исполнении платежного поручения в срок
865 информировать не позднее дня, следующего за днем исполнения, если
плательщика по его более короткий срок не установлен банковскими
требованию правилами и договором. Порядок такого
об исполнении поручения информирования определяется банковскими правилами
и договором.

придется дольше ждать ответа от банка


об исполнении платежного поручения

П. 2 Закон возлагал Ответственность перед плательщиком за нарушение


ст. ответственность правил перевода денежных средств или договора
866 за неисполнение между банками можно возложить на банк-посредник
поручения из-за или банк получателя средств. Банк плательщика можно
нарушения правил привлечь в этом случае к солидарной ответственности,
совершения расчетных если именно он выбирал банк-посредник.
операций на банк,
который плательщик у компании теперь больше шансов взыскать убытки
привлек для исполнения
поручения

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 20/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

ПОДРЯД

Подрядчик банкротится. Когда суд защитит деньги


заказчика
А ндрей А ндреевич Громов
Начальник отде ла суде бной защ иты О О О «Ц е нтр к орпоративного се рвиса», к . ю. н.

Чем поможет: обосновать позицию заказчика в суде.

Когда подрядчик банкротится, есть две опасные для заказчика ситуации: он может потерять
гарантийное удержание или дважды заплатить за стройматериалы. В статье — практика в пользу
заказчика.

Как сохранить гарантийное удержание

ВАС А40 Постановление Президиума ВАС от 23.07.2013 по делу № А40-131858/11-56-1157


В договорах подряда часто указывают, что по итогам ежемесячной приемки работ по актам КС-2
и справкам КС-3 заказчик обязуется оплатить подрядчику только 90 процентов от цены договора.
Остальные 10 процентов — это гарантийный резерв или удержание, которое обычно распределяют
следующим образом: 5 процентов заказчик выплачивает подрядчику по итогам введения объекта
в эксплуатацию и подписания акта приемки законченного строительством объекта КС-11 (КС-14),
другие 5 процентов перечисляет по истечении гарантийного периода. ВАС признавал, что такие
условия допустимы и не противоречат закону.ВАС А40

А40 Постановление АС Московского округа от 23.06.2015 по делу № А40-126583/14


А40-1 Постановление АС Московского округа от 07.10.2015 по делу № А40-200219/14
ВС-А45 Определение ВС от 30.06.2017 по делу № А45-3928/2016
Нередко суды не учитывают договорные условия и взыскивают с заказчика полную стоимость
принятых работ, если в отношении подрядчика возбуждают дело о банкротстве. Они широко
толкуют пункт 1 статьи 126 Закона о банкротстве, по которому должник должен исполнить
денежные обязательства перед контрагентами с даты, когда суд признал его банкротом и открыл
конкурсное производство. Суды считают, что норма относится и к лицам, которые должны
подрядчику-банкроту, в результате чего у заказчиков нет оснований удерживать гарантийный
резерв.А40,А40-1

Против этой практики выступил ВС, который указал, что на обязательства контрагентов должника
последствия пункта 1 статьи 126 Закона о банкротстве не распространяются.ВС -А45 Это означает,
что, если у должника есть контрагенты, срок исполнения обязательств которых не наступил,
он не вправе досрочно взыскать долг.

Коллегия по экономическим спорам ВС отметила, что банкротство подрядчика — не основание для


досрочной выплаты гарантийного удержания заказчиком. Когда деньги удерживают до истечения
гарантийного периода, управляющий может реализовать дебиторскую задолженность с торгов
и подрядчик получит до ликвидации денежный эквивалент за свой актив.

127ФЗ Ст. 102 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности


(банкротстве)»
Несмотря на то что Верховный суд оставил гарантийное удержание у заказчика, в судебной
практике по этому вопросу нет единообразия. Несостоятельные подрядчики продолжают пытаться
досрочно взыскать удерживаемый резерв и мотивируют это тем, что объект уже не достроят,
а договорное условие не наступит. Значит, принятые работы заказчик должен оплатить в полном
объеме. В ином случае нарушатся права конкурсных кредиторов должника, а на стороне заказчика
возникнет неосновательное обогащение в размере принятых, но не оплаченных работ. При этом
управляющий отказывается от договора подряда и в одностороннем порядке прекращает
обязательства банкрота по завершению строительства.127ФЗ

А33 Постановление АС Восточно-Сибирского округа от 13.07.2017 по делу № А33-9204/2016


А33-1 Постановление АС Восточно-Сибирского округа от 13.07.2017 по делу № А33-9237/2016
Некоторые суды соглашаются с управляющими. Например, АС Восточно-Сибирского округа
указывал, что подрядчик не может завершить строительство, так как в отношении него ввели
конкурсное производство. У него нет необходимых сотрудников и строительной техники. Если
расторгли договор подряда, по которому гарантийное удержание выплачивают только после
подписания акта приемки объекта КС-11, эту сумму нужно перечислить независимо от того,
выполнил подрядчик все работы или нет.А33, А33-1

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 21/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Судебная практика в пользу заказчика.

А70 Постановление АС Западно-Сибирского округа от 11.05.2016 по делу № А70-8804/2015


Противоположную позицию занимает АС Западно-Сибирского округа. Он указывает, что без
доказательств завершения работ и их передачи заказчику, а также без подписей в актах КС-11
заказчик не обязан оплачивать работы и обоснованно удерживает денежные средства.А70

Удержание 10 процентов от цены работ до подписания акта КС-11 означает, что для заказчика
существенно, чтобы подрядчик выполнил весь комплекс работ. Гарантийное удержание
стимулирует подрядчика выполнить свои обязательства по договору подряда в полном объеме.

А75 Решение АС ХМАО — Югры от 01.03.2018 по делу № А75-16350/2017


ВАС35 Абз. 2 п. 3 постановления Пленума ВАС от 06.06.2014 № 35 «О последствиях
расторжения договора»

Если подрядчик-банкрот не доказывает, что заказчик необоснованно уклоняется от подписания


акта КС-11, суды не удовлетворяют иски.А75 Они отклоняют и доводы конкурсных управляющих,
что отказ от договора якобы прекращает обязательства подрядчика выполнить работы в полном
объеме. Еще ВАС указывал, что условия договора, которые в силу своей природы предполагают,
что их применят после расторжения договора, сохраняют свое действие после его
расторжения.ВАС 35 Например, условия о гарантийных обязательствах в отношении товаров или
работ.

А70-1 Постановление Восьмого ААС от 30.11.2017 по делу № А70-8893/2017


ВС-А40 Определение ВС от 12.03.2018 по делу № А40-67546/2016
Если не наступили обстоятельства, которые предусмотрены договором для выплаты гарантийного
удержания, суды откажут управляющим в иске.А70-1 Практика по взысканию гарантийного
удержания подрядчиком-банкротом не устоялась, но чаще суды принимают во внимание
договорные условия, которые защищают права заказчика. В одном из последних таких дел
Коллегия по экономическим спорам ВС подтвердила, что банкротство подрядчика не влечет
досрочную выплату гарантийного удержания.ВС -А40

Как не заплатить за материалы дважды


Зачастую подрядчик получает материалы или их часть для использования в строительстве
непосредственно от заказчика. Чаще всего стороны выбирают одну из двух схем расчетов
за материалы.

Первый вариант — «давальческая» схема, когда собственником материалов остается заказчик,


а подрядчик получает их по накладным М-15. С точки зрения банкротства подрядчика эта схема
менее рискованна, поскольку материалы не включат в конкурсную массу. Второй вариант —
заказчик продает материалы подрядчику, который вовлекает их в производство и отражает в КС-2.
Стороны оформляют акты о зачете, которыми прекращают требования заказчика из договора
поставки и требования подрядчика в части стоимости материалов, которые отражены в КС-2.

127ФЗ-1 Ст. 63 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ


При банкротстве подрядчика зачет, который совершили за шесть месяцев до принятия заявления
о несостоятельности, могут оспорить по специальным банкротным основаниям. Использовать
модель зачета в стадии наблюдения нельзя по закону.127ФЗ-1

Если управляющий заявляет иск о взыскании стоимости материалов, вошедших в акт КС-2,
но которые стороны не успели зачесть в счет требований заказчика из договора поставки,
ответчику трудно защититься от требований управляющего. Подписанные акт КС-2 и справка КС-3
будут свидетельствовать о просроченной задолженности заказчика, а требование из купли-
продажи включат в реестр кредиторов подрядчика, где заказчик будет кредитором.

Судебная практика в пользу заказчика.

А33-2 Постановление АС Восточно-Сибирского округа от 05.07.2016 по делу № А33-


17783/2015

Если суд устанавливает схему вовлечения материалов в строительство, он приходит к выводу, что
материалы передавали подрядчику исключительно для нужд заказчика. То, что подрядчик
приобретал их в собственность, не имело самостоятельной экономической ценности. Стоимость
материалов поставки заказчика в актах формы КС-2 — это не стоимость работ, и заказчик
не должен их оплачивать.А33-2

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 22/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
Суды указывают, что взыскать с заказчика стоимость материалов, которые отражены в КС-2,
означает, что заказчику придется заплатить за них дважды. Первый раз, когда он приобретает
материалы у поставщика, чтобы продать подрядчику и вовлечь их в строительство. Второй раз —
по иску конкурсного управляющего об оплате работ по подписанному акту КС-2.

А33-3 Постановление Третьего ААС от 17.04.2017 по делу № А33-9233/2016


В одном деле суд отметил, что у договора поставки стройматериалов от заказчика к подрядчику
нет самостоятельного значения. Он регулирует обязательства заказчика по поставке товара
в рамках договора подряда.А33-3

А33-4 Постановление АС Восточно-Сибирского округа от 13.07.2017 по делу № А33-9223/2016


Таким образом, в ситуации, когда у конкурсного управляющего есть подписанные сторонами акт
КС-2 и справка КС-3, заказчик может уменьшить размер взыскания. Для этого он должен доказать,
что часть суммы, которая входит в эти акты, составляет стоимость материалов, которые он ранее
продал подрядчику.А33-4

СРОК ДАВНОСТИ

Должник отрицает, что признал долг. Советы


кредитору
Евгений Четырус
Заме стите ль главного ре дак тора

Чем поможет: прервать срок исковой давности, чтобы получить деньги от контрагента.

Компания направила контрагенту письмо с просьбой погасить задолженность. Должник в ответе


предложил подписать допсоглашение, чтобы пересмотреть сумму контракта. Кредитор посчитал это
признанием долга и решил не спешить с взысканием. Когда компания все же обратилась в суд,
оказалось, что срок давности истек, а ответ контрагента не считается признанием долга.
В статье — советы, которые помогут прервать срок исковой давности.

Подпишите с должником акт сверки расчетов

А59 Постановление АС Дальневосточного округа от 20.09.2017 по делу № А59-946/2017


В одном споре суд установил, что срок давности прерывался и начал течь заново. Причина — акт
сверки расчетов с подписями сторон и их печатями. Суды посчитали это признанием долга.А59

А82 Постановление АС Волго-Вятского округа от 14.10.2016 по делу № А82-12224/2014


Суд может поставить под сомнение подлинность акта сверки. В таком случае истец не сможет
рассчитывать на прерывание срока давности. Пример: суды не приняли в качестве доказательства
акт сверки расчетов, в котором не было печати ответчика.А82

В другом деле ответчик пытался доказать, что представленный истцом акт сверки — это
недопустимое доказательство. В обоснование он говорил, что бумагу подписало неуполномоченное
лицо — бухгалтер, который уволился до проведения сверки расчетов.

А04 Постановление АС Дальневосточного округа от 14.10.2015 по делу № А04-6883/2014


Суды отклонили доводы ответчика. На акте стоит печать, ее подлинность никто не оспаривал.
Ответчик не заявлял о фальсификации или о необходимости провести экспертизу.А04

Направьте претензию
Кроме самой претензии нужен ответ на нее от контрагента. И здесь все зависит от того, что
напишет ваш оппонент. Если в ответе должник обещает перечислить деньги позже или просит
о рассрочке, значит, он признал долг.

А29 Определение ВС от 02.12.2016 по делу № А29-3416/2014

Пример — суд рассматривал спор о взыскании действительной стоимости доли. В этом деле истец
смог доказать, что не пропустил срок давности. Для этого он принес в суд копию решения ИФНС,
которым он сам был оштрафован за неуплату налогов. В этом решении была ссылка на письмо

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 23/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
ответчика, в котором он сообщил о согласии выплатить стоимость доли. То есть письмом ответчик
фактически признал долг.А29 Этим воспользовался истец для подтверждения того, что срок
давности прерывался.

А65 Постановление АС Поволжского округа от 31.08.2017 по делу № А65-21157/2016


А32 Постановление АС Северо-Кавказского округа от 11.01.2018 по делу № А32-435/2017
Ответ на претензию, в котором нет слов о признании долга, сам по себе не говорит о таком
признании.А65 Например, общество направило контрагенту — электросетевой компании письмо,
в котором просило продлить срок технических условий. Суды не посчитали это признанием долга.
Из письма было видно, что общество не просило предоставить отсрочку по оплате. В этом случае
нет оснований для прерывания срока давности.А32

Пример Истец Ответчик


из практики
Просил взыскать долг. Указывал, что срок давности истек.
Должник в письме
указал, что сейчас
денег у него нет,
пообещал заплатить Суд
позже. Суд решил,
что это признание Удовлетворил требование. Истец захотел выйти из общества
долга и попросил выплатить стоимость доли. В ответе ООО указало, что
испытывает материальные трудности, но не отказывается от своих
обязательств по возврату денег. Суд решил, что общество в своем
ответе на заявление участника фактически признало долг. Срок
давности не истек на дату подачи иска.

Источник: постановление АС Волго-Вятского округа от 21.03.2017 по делу № А17-8897/2015

Заключите дополнительное соглашение


В нем должник должен подтвердить наличие долга. Иначе суд не признает прерывание исковой
давности.

А33 Постановление АС Восточно-Сибирского округа от 27.07.2017 по делу № А33-16483/2016


Пример: стороны заключили договор аренды. Позже подписали допсоглашение, тем самым изменили
размер платежей. Суд округа решил, что подписание допсоглашения нельзя считать признанием
долга. Дополнение не содержит обязанности арендатора осуществить платежи в измененном
размере за прошлый период.А33

А13 Постановление АС Северо-Западного округа от 26.05.2017 по делу № А13-11133/2015

В другом деле истец ссылался на то, что стороны изложили в новой редакции приложение
к договору — расчеты арендной платы. Из условий дополнительного соглашения суд сделал вывод
о том, что ответчик признал наличие у истца переплаты. Суд взыскал ее как неосновательное
обогащение. Три инстанции решили, что срок давности прерывался подписанием
допсоглашения.А13

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 24/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Пример Истец Ответчик


из практики
Указал, что оказывал ответчику Заявил о пропуске срока давности
Периодический услуги по перевалке нефти по части платежей. Пояснил, что
платеж по цене 10 долл. США за тонну оплатил задолженность за услуги,
не прерывает НДС. В счетах указал НДС 0%. которые истец оказал в двух
течение срока Инспекция выставила ставку кварталах, но это не считается
давности 18%. Истец заплатил налог признанием долга по остальным
по другим и подал иск. периодам.
платежам

Суд

Применил срок исковой давности и удовлетворил иск лишь частично.


Когда обязательство предусматривает исполнение в виде периодических
платежей и должник совершает действия, которые говорят о признании
лишь такого платежа, то это не считается основанием для перерыва
течения срока давности по другим платежам.

Источник: постановление АС Северо-Кавказского округа от 13.02.2017 по делу № А32-


32026/2015

Увеличьте сумму долга и предложите сверить расчеты


Если контрагент не подписывает акт сверки, направьте ему письмо с задолженностью, которую
хотите получить. Дополнительно напишите такую фразу: «При несогласии с рассчитанной суммой
долга просим привести собственный расчет задолженности». Если ваш оппонент по сделке укажет
размер, который считает правильным, он автоматически признает наличие долга в этой части.

А43 Постановление АС Волго-Вятского округа от 19.07.2017 по делу № А43-27281/2016


При наличии разногласий в суммах предложите контрагенту провести сверку задолженности
и подписать соответствующий акт. Если стороны подписали акт сверки расчетов, значит, должник
признал за собой задолженность, а срок давности прервался.А43

Ошибитесь в претензии
Специально укажите неправильную дату, когда должник должен был произвести оплату. Например,
покупатель обязался оплатить товар 15 мая. В претензии укажите другую дату, например 5 мая.
Важно, чтобы вы написали день, который идет раньше реального срока платежа. В ответе ваш
партнер может неумышленно исправить вас, указав действительную дату. Используйте это как
один из аргументов признания долга.

ВС43 П. 21 постановления Пленума ВС от 29.09.2015 № 43


А73 Постановление АС Дальневосточного округа от 27.09.2017 по делу № А73-14685/2016
После истечения срока давности перерыв в связи с признанием долга невозможен. Но здесь есть
исключение: даже когда срок истек, он начинается заново, если должник признает свой долг
в письменной форме.ВС 43 Поэтому важно получить от него ответ на бумаге. Это правило работает
с 1 июня 2015 года, оно не распространяется на отношения, если обязательство по оплате спорной
суммы задолженности возникло до указанной даты.А73

Предложите рассрочку или отсрочку в допсоглашении

ВС43-1 Абз. 4 п. 20 постановления Пленума ВС от 29.09.2015 № 43


Если контрагент согласится подписать дополнительное соглашение, по которому он получит
возможность погашать долг отдельными платежами или сделать это позже, он подтвердит наличие
задолженности. При этом учитывайте, что в дальнейшем, когда должник будет производить
очередной платеж, это не будет основанием для перерыва течения срока по другим частям.ВС 43–1

А53 Постановление АС Северо-Кавказского округа от 01.02.2017 по делу № А53-13492/2015

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 25/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
Если должник признал часть долга, в том числе путем уплаты этой части, это не говорит
о признании задолженности в целом. В одном деле компания перевела 100 тыс. руб., это была
лишь часть долга. Суды обратили внимание, что такая оплата не говорит о признании
задолженности в полном размере.А53

Что поможет прервать срок исковой давности

ПОСТАВКА

Поставщик не передал документы на товар.


Можно ли не платить
Денис Панов
Юрист

Чем поможет: заплатить за поставку позже.

Покупатель может отказаться заплатить по договору, если вместе с товаром не получил


сопроводительные документы от поставщика. Читайте в статье, когда компания вправе не оплатить
поставку, а когда это делать небезопасно.

Когда можно не платить за поставку

464ГК Ст. 464 ГК


328ГК П. 2 ст. 328 ГК
А40 Постановление АС Московского округа от 03.03.2017 по делу № А40-62089/2016
А43 Постановление АС Волго-Вятского округа от 19.07.2016 по делу № А43-13498/2015
А40-1 Постановление АС Московского округа от 03.03.2017 по делу № А40-62089/2016
ВС-А40 Определение ВС от 06.02.2018 по делу № А40-178214/2016
А40-2 Постановление АС Московского округа от 27.01.2015 по делу № А40-56349/2014
В договоре можно записать условия и сроки, по которым поставщик должен представить
дополнительные документы, например, о качестве товара, его технических характеристиках или
гарантийных обязательствах поставщика. Если контрагент забывает направить бумаги
в установленное время, покупатель назначает новый период. Поставщик может проигнорировать
и новые сроки, тогда покупатель вправе не платить за поставку.464ГК

Вместе с товаром поставщик мог передать транспортную накладную или универсальный


передаточный документ. Но не во всех случаях эти бумаги — основание для оплаты товара.
Например, по условиям поставки компания должна перевести деньги, только когда получит другие
документы: банковскую гарантию или гарантийный талон. При их отсутствии можно приостановить
приемку и оплату.328ГК

Если поставщик обратится в суд с иском о взыскании задолженности по оплате, ходатайствуйте


о предоставлении истцом доказательств, что он передал сопроводительные документы. Если
контрагент не докажет, что передавал бумаги из договора, суд встанет на сторону компании.

Пример: предприятие отказалось оплатить поставку. Покупатель заявил, что по договору


поставщик должен был передать товар по накладной ТОРГ‑12, акту приемки товара и накладной
ТОРГ‑1.Поставщик также должен был предоставить техпаспорт, упаковочный лист и сертификат
соответствия. Из документов предприятие получило лишь накладные и акт, поэтому решило
не платить. Поставщик подал иск, но суд встал на сторону покупателя и отказал в удовлетворении
требований истца.А40

В другом деле по условиям контракта поставщик должен был предоставить банковскую гарантию,
но так этого и не сделал. Суд поддержал покупателя и дополнительно удовлетворил его
требования о взыскании с продавца неустойки за задержку в поставке товара.А43
https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 26/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
Даже когда поставщик передал дополнительные документы, проверьте, чтобы бумаги были
действительные. Например, сертификаты соответствия могут быть старыми, с истекшим сроком
действия.

Из-за недействительных документов компания вправе не оплачивать поставку. Пример: поставщик


предоставил покупателю сертификаты соответствия, которые не соответствовали новому
техническому регламенту, устаревшие бумаги не подтверждали надлежащее качество товара.
Покупатель вправе не платить и потребовать предоставления достоверной документации.А40-1

Когда рискованно игнорировать оплату

Компания должна уведомить поставщика о том, что приостанавливает оплату в связи


с отсутствием документов. Покупателю следует также сообщить контрагенту новые сроки, когда
тот передаст бумаги. Если не отправить уведомление поставщику, то игнорировать оплату
рискованно, поскольку контрагент может подать иск и взыскать долг через суд.

Пример: по условиям договора покупатель должен был сам затребовать документы к товару, если
поставщик их не передаст, однако этого не сделал. Компания не стала платить, поставщик
обратился в суд. Коллегия ВС поддержала истца, ведь покупатель не вправе отказаться от оплаты
товара, который поставили без необходимых документов, если он не заявил об отказе от такого
товара.ВС -А40

Обычно компании устанавливают специальный алгоритм действий на случай, если не получат


документы от поставщика. Например, в договоре может стоять условие, что клиент направляет
официальное письмо поставщику. В обращении нужно написать, что контрагент нарушил условия
договора поставки, потребовать направить недостающие документы, ведь без них компания
не сможет использовать товар.

ПРИМЕР ФОРМУЛИРОВКИ
«Сообщаем в ам, чт о т ребов ания пункт а 3.4 догов ора пост ав ки от 24.05.2018 № 4231-7К ООО „Пост ав щик“ не в ыполнило. В св язи
с эт им просим в ас не позднее 26.06.2018 предост ав ит ь в адрес ООО „Покупат ель“ серт ификат соот в ет ст в ия и банков скую
гарант ию. До момент а исполнения пункт а 3.4 указанного догов ора оплат у пост ав ки в ынуждены от ложит ь. В случае
непредост ав ления указанных документ ов в срок т акже будем в ынуждены от казат ься от догов ора пост ав ки на основ ании ст ат ьи
464 ГК».

Не всегда отсутствие товарно-транспортных накладных и актов о приемке товара может служить


основанием для приостановления оплаты, если есть иные документы. Например, спецификации,
акты сверки, официальная переписка между сторонами, которые подтверждают согласие
покупателя с поставленным товаром и отсутствие возражений по качеству и количеству товара.

Пример: покупатель приобрел у поставщика товар, но отказался оплачивать его. Компания


не получила от поставщика товарно-транспортные накладные и акты о приемке товара. При этом
покупатель подписал с поставщиком акт сверки взаиморасчетов, где согласился с поставленным
товаром и образованием задолженности. Суд взыскал с покупателя долг по оплате.А40-2

ПРЕТЕНЗИОННЫЙ ПОРЯДОК

Вопросы по претензионному порядку, ответов на


которые нет в законе
Роман Речкин
C тарший партне р группы правовых к омпаний «Инте лле к т-С »

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 27/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Главное в статье

1 2 3

Если изменили предмет иска, Чтобы взыскать неустойку Если не направили претензию
претензионный порядок или проценты, отдельная новому ответчику, суд
можно не соблюдать претензия не нужна не оставит иск без
рассмотрения

4 5 6

Не требуется претензионный В корпоративном споре Чтобы взыскать страховое


порядок, если взыскивают необязательно направлять возмещение в порядке
убытки не из договора претензию регресса, нужна претензия

Год назад изменили претензионный порядок, но оставили без внимания спорные случаи.
Мы изучили судебную практику после изменений. В статье — вопросы и ответы, когда направлять
и не направлять претензию. Главное в статье Скрыть

Подавать ли претензию заново, если изменили предмет или


основание иска

ВАС П. 2 письма ВАС от 19.02.1993 № С-13/ОП-58 «О некоторых вопросах, возникающих


в деятельности арбитражного суда»
А60 Постановление Семнадцатого ААС от 15.06.2017 по делу № А60-57888/2016

Если истец меняет предмет или основание иска, получается ситуация искусственного
несоблюдения претензионного порядка, поскольку претензию направляли с одним требованием,
а иск рассматривают с другим. ВАС в своем письме разъяснял, что АПК не требует соблюдать
претензионный порядок, если изменяют предмет, основание иска или увеличивают размер исковых
требований.ВАС Несмотря на ликвидацию ВАС и неясный статус письма, суды его иногда
упоминают.А60

Чаще всего суды, которые принимают заявление об изменении предмета, оставляют иск без
рассмотрения по причине того, что сторона не соблюдала претензионный порядок. Иной подход
выработан для случаев изменения основания иска.

Например, суд первой инстанции возвратил исковое заявление из-за несоблюдения обязательного
претензионного порядка, поскольку в материалы дела истец представил претензию со ссылкой
на статью 717 ГК, тогда как основание иска — статья 715 ГК.

А40 Постановление АС Московского округа от 26.02.2018 по делу № А40-145735/2017

Апелляция отменила определение нижестоящего суда, ее поддержала кассация. Истец соблюл


обязательный досудебный порядок урегулирования спора. Он в претензии сформулировал
конкретные требования к ответчику: просил его перечислить деньги и указал основания для
их перечисления. Сумма неосновательного обогащения и неустойки в претензии совпадает
с суммой иска, обстоятельства возникновения также аналогичны.А40

В другом деле суд первой инстанции оставил иск без рассмотрения, поскольку в претензии было
требование об оплате по договору, а иск подали о взыскании неосновательного обогащения,
но в этой же сумме.

А40-1 Постановление АС Московского округа от 09.03.2017 по делу № А40-175380/16


Апелляция не поддержала нижестоящий суд и отменила определение о возврате иска. Кассация
согласилась. Нельзя признавать, что претензионный порядок не соблюдали, когда в претензии
истец просил оплатить стоимость работ, а в исковом взыскать неосновательное обогащение
в одинаковом размере. Из текста претензии усматриваются предмет, основание иска, размер
суммы заявленных требований. Претензия предшествовала подаче иска по тождественному
предмету и основанию.А40-1 Главное в статье С крыть

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 28/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Нужна ли отдельная претензия для взыскания неустойки,


пеней или процентов по статье 395 ГК

ВС7 Абз. 2 п. 43 постановления Пленума ВС от 24.03.2016 № 7 «О применении судами


некоторых положений ГК РФ об ответственности за нарушение обязательств»
Отдельная претензия по неустойке или процентам не нужна. Если кредитор соблюдал досудебный
порядок по основному долгу, то он соблюдал его и в отношении процентов по статье 395 ГК.ВС 7
Большинство судов придерживаются этого подхода, но встречаются и исключения даже в рамках
одного и того же суда.

А40-2 Постановление Девятого ААС от 13.03.2018 по делу № А40-95559/17

В одном деле апелляция истолковала это разъяснение ограничительно и решила, что оно относится
к случаю, когда одновременно предъявляют требования о взыскании долга и процентов. По мнению
суда второй инстанции, если истец хочет взыскать только проценты, он должен принять отдельные
меры по соблюдению претензионного порядка.А40-2

А40-3 Постановление Девятого ААС от 06.03.2018 по делу № А40-23151/18


В аналогичной ситуации этот же суд занял противоположную позицию, когда истец взыскал
основной долг с соблюдением претензионного порядка, а затем подал иск о процентах. Суд
указал: поскольку подали иск о взыскании только процентов из-за просрочки исполнения
обязательства, по которой есть судебное решение, то нет оснований для вывода, что истец
не соблюдал претензионный порядок.А40-3

А40-4 Постановление Девятого ААС от 08.02.2018 по делу № А40-130582/2017


В другом деле апелляция указала, что обязательство о взыскании процентов связано с основным
долгом и следует его судьбе. Все обстоятельства о долге суд уже выяснил, поэтому можно
признать, что истцом соблюден претензионный порядок.А40-4 Главное в статье С крыть

Быстрый тест по претензионному порядку

1 Юрист Тимофей взял в помощники студента Степана, дал первое задание — написать
претензию. Дело простое — спор по поставке, все документы есть, поэтому мельком
проверил и похвалил: написал толково, можно направлять. Контрагент на претензию
не ответил. Иск Тимофею пришлось самому писать, так как у студента началась сессия.
«Все, ждем заседания», — решил Тимофей, а суд удивил — оставил иск без рассмотрения
из-за несоблюдения претензионного порядка. Оказалось, в претензии указали одно
требование — взыскать неосновательное обогащение, а в иске другое — оплатить
стоимость поставленного товара. «Буду обжаловать», — решил Тимофей. «Не может
быть, чтобы из-за такой мелочи пришлось опять претензию писать и заново иск
подавать». Согласятся ли с ним вышестоящие суды?

А Нет. Лучше не тратить время не обжалование, а заставить Степана исправить ошибку и снова
направить претензию.

Б Да, если суммы в претензии и в иске, а также обстоятельства возникновения спора


совпадают.

В Нет. Суды уже не применяют позицию ВАС, по которой АПК не требует соблюдать
претензионный порядок, когда изменяют предмет иска.

Правильный ответ — Б

2 Тимофей вернулся в офис в приподнятом настроении. «Стёпа, — обратился


он к помощнику, — спор по поставке мы выиграли, теперь пиши вторую претензию,
будем требовать неустойку, только жаль, что придется потерять месяц на ожидание
ответа». «Может, не нужно?» — ответил Степан. «У нас уже есть судебное решение
по делу о просрочке, все обстоятельства суд выяснил. Подадим иск без претензии и время
https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 29/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

сэкономим». Тимофей засомневался, но вида не показал: «Нужно посмотреть практику.


Выясни, нет ли какой позиции Верховного суда на эту тему». Что выяснит Степан?

А ВС считает, что отдельная претензия по неустойке или процентам не нужна. Этой позиции
придерживается большинство судов.

Б ВС на эту тему молчит, а суды разделились во мнении.

В ВС обязывает подавать отдельную претензию в таком случае.

Правильный ответ — А

3 В кабинет к Тимофею пришел разгневанный собственник компании Василий, подошел


к окну и указал пальцем на соседнее недостроенное здание. «Купили эту громадину,
теперь оказалось, что при строительстве нарушена технология, нужно сносить. И вообще,
общее собрание не проводили, согласие не получали. Можем сейчас как-то отменить
сделку?» Тимофей кивнул: «Это же крупная сделка, нужно оспорить договор купли-
продажи». «Вот компания пусть и оспаривает», — заявил участник. «Я на суды время
тратить не хочу». И ушел, хлопнув дверью. «Значит, подам от компании. Хорошо, что хоть
претензия не нужна, спор-то корпоративный». Прав ли Тимофей?

А Да, прав. Претензионный порядок при корпоративном споре соблюдать не нужно.


И неважно, кто подал иск: общество или его участник.

Б Нет, не прав. Иск подает общество, а не участник. Значит, это спор между двумя компаниями
о признании сделки недействительной, для которого претензионный порядок обязателен.

В Нет, нужно догнать Василия — только он вправе в этом случае подать иск.

Правильный ответ — А

4 Помощник Степан подошел к Тимофею: «Нам тут выдали задачки по арбитражному


процессу. Десять штук я уже решил, а вот эту никак не могу осилить». «Давай посмотрим:
транспортная компания по пониженным расценкам перевозила пенсионеров, договор
с госорганами по перевозке не заключала. Расходы компании не возместили, из-за чего
она обратилась в суд с иском к региональным властям о возмещении убытков
по перевозке. В суде ответчик заявил, что истец не направил претензию, просил оставить
иск без рассмотрения. Представитель компании возразил, что их спор не входит
в категорию, по которым предусмотрен досудебный порядок. Чью сторону займет суд?»

А Ответчика. Это убытки из неосновательного обогащения.

Б Ответчика. Это убытки в связи со сделкой.

В Истца. Это убытки не из договора или сделки и не вследствие неосновательного обогащения.

Правильный ответ — В

Направлять ли претензию, если заменили ответчика или


привлекли второго ответчика

5/2016 Рекомендации рабочей группы по обсуждению вопросов, возникающих в практике


применения АПК РФ от 25.11.2016 № 5/2016
https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 30/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Когда суд меняет ответчика или привлекает соответчика, возникает ситуация искусственного
несоблюдения обязательного досудебного порядка: претензия направлялась одному лицу,
а исковые требования адресованы другому. Чаще всего суды считают, что ненаправление
претензии истцом привлекаемому к участию в деле соответчику либо вступающему в дело
надлежащему ответчику не влечет оставление иска без рассмотрения.5/2016

А40-5 Постановление Девятого ААС от 29.09.2017 по делу № А40-118104/2016


Пример: суд заменил по ходатайству истца ненадлежащего ответчика, после этого оставил иск без
рассмотрения. Апелляция не согласилась и указала, что замену произвели в ходе рассмотрения
дела. Нет оснований применять на этой стадии нормы о досудебном порядке. Если оставить иск без
рассмотрения после замены ненадлежащего ответчика на надлежащего, это лишит правового
смысла такое процессуальное действие.А40-5

Когда нарушение длящееся и истец неоднократно направлял ответчику претензию,


то обращение в суд до истечения 30 дней со дня направления последней претензии —
не основание возвратить иск (постановление АС Уральского округа от 25.10.2016 по делу
№ А76-15502/2016)
4

Нужна ли претензия, когда иск подавали при старой редакции


АПК
На практике возникали случаи, когда истец без предварительного обращения к ответчику сразу
шел в суд, хотя закон на тот момент обязывал соблюдать претензионный порядок, а суд
рассматривал иск уже при новой редакции АПК — после отмены обязательного досудебного
порядка по ряду споров. Суды по-разному разрешали такие проблемы.

Пример: банк без направления претензии подал иск о признании договора недействительным, когда
необходимо было соблюдать досудебный порядок. Суд оставил исковое заявление без
рассмотрения, но на этот день претензионный порядок по заявленному требованию уже был
отменен. На это обратила внимание апелляция и поддержала истца. Вторая инстанция указала:
когда суд выносил определение, закон уже не требовал соблюдать претензионный порядок
по спорам о признании договора недействительным.

А41 Постановление АС Московского округа от 29.01.2018 по делу № А41-30231/2017


В рассматриваемом деле кассация добавила, что уже не исправить те обстоятельства,
на основании которых иск оставлен без рассмотрения. Данная мера в момент, когда требование
закона уже было отменено, приведет только к необоснованному затягиванию разрешения
возникшего спора.А41

А40-6 Постановление АС Московского округа от 08.12.2017 по делу № А40-124347/2017

Этот же суд в аналогичной ситуации занял противоположную позицию. Истец обратился с иском
о признании сделок недействительными в период действия старой редакции АПК, когда
претензионный порядок был обязателен. Первая инстанция разрешала вопрос о соблюдении
досудебного порядка уже после его отмены. В итоге суд возвратил иск заявителю, вышестоящие
инстанции это поддержали.А40-6

Обязателен ли претензионный порядок, если взыскивают


убытки не из договора
Не нужно направлять претензию, если требование о взыскании убытков возникло не в связи
с договорными отношениями или сделками и не вследствие неосновательного обогащения. Так
считает большинство судов. Чаще всего эту позицию можно встретить в спорах компаний
с госорганами.

Пример: общество обратилось в суд с иском о взыскании с управления по госохране объектов


культурного наследия расходов на историко-культурную экспертизу участка на месте
строительства газопровода. Первая инстанция и апелляция решили возвратить заявление,
поскольку истец не соблюдал досудебный порядок урегулирования спора.

А66 Постановление АС Северо-Западного округа от 06.12.2017 по делу № А66-12867/2017

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 31/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
Кассация отменила акты и указала, что общество заявило требование о взыскании убытков,
которое основано на положениях гражданского законодательства, но не связано с договорными
отношениями. Суд округа пояснил, что соблюдать досудебный порядок не нужно.А66

А83 Постановление АС Центрального округа от 16.01.2018 по делу № А83-13684/2017

Аналогичный подход занял кассационный суд при рассмотрении иска общества о взыскании
с Минфина Республики Крым денежных средств, чтобы возместить стоимость имущества, которое
передали в собственность региона. Речь шла о возмещении убытков, которые не вытекают
из договора, сделки или неосновательного обогащения. Суд указал, что нет закона, который
устанавливает обязательный досудебный порядок урегулирования спора по таким требованиям.А83

Суд признает претензионный порядок несоблюденным, если письмо направили по верному


адресу, но с ошибкой в номере помещения (постановление АС Уральского округа от 22.03.2018
по делу № А60-26610/2017)
6

Нужна ли претензия, если иск подает не участник общества,


а корпорация
Претензия не требуется, если возник корпоративный спор. При этом не важно, кто подал иск:
общество или его участник.

Пример: ООО оспаривало совершение крупной сделки без согласия общего собрания участников
общества. Суд возвратил иск, поскольку корпорация не доказала соблюдение обязательного
претензионного порядка. Апелляция указала, что это корпоративный спор, по которому соблюдать
досудебный порядок не нужно.225.1АПК Кассационный суд поддержал первую инстанцию: иск
подала корпорация, а не участник, это спор между двумя юридическими лицами о признании
сделки недействительной, который требует претензионного порядка.

225.1АПК П. 3 ч. 1 ст. 225.1 АПК


ВС-А40 Определение ВС от 02.04.2018 по делу № А40-35170/2017
Спор дошел до Верховного суда. Коллегия по экономическим спорам указала, что корпоративный
характер спора не зависит от того, предъявил иск участник корпорации или сама корпорация:
в этом случае претензия не нужна. ВС А40

Обязательна ли претензия, если взыскивают страховое


возмещение в порядке регресса

А56 Постановление АС Северо-Западного округа от 25.12.2017 по делу № А56-57700/2017


Если истец требует взыскать с ответчика в порядке регресса страховое возмещение, то это спор
из гражданских правоотношений. По такому требованию нужно соблюдать обязательный
досудебный порядок. Чаще всего это споры между страховщиками, а также дела с участием ФСС
и различных компаний: в большинстве случаев судебные инстанции отклоняют доводы истцов,
которые пытаются пояснить, что они не должны соблюдать претензионный порядок разрешения
спора.А56

40ФЗ Федеральный закон от 25.04.2002 № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской


ответственности владельцев транспортных средств»
А40-7 Постановление Девятого ААС от 28.12.2017 по делу № А40-162369/2017
А40-8 Постановление Девятого ААС от 26.12.2017 по делу № А40-177311/2017
Противоположную позицию занимает Девятый ААС, который отменяет определения об оставлении
таких исков без рассмотрения. Пример: страховая компания-истец выплатила денежные средства
страхователю на основании договора добровольного страхования, то есть вне рамок закона
об ОСАГО,40ФЗ который устанавливает обязательный претензионный порядок разрешения споров.
Апелляция указывает, что в таком случае досудебное урегулирование не требуется.А40-7, А40-8

Оставит ли суд без рассмотрения иск, который подан


до истечения срока для ответа на претензию
https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 32/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

А81 Постановление АС Западно-Сибирского округа от 25.01.2018 по делу № А81-1104/2017


По общему правилу, если исковое заявление предъявляют в суд без претензии либо до того, как
истек срок для ответа на нее, суды считают, что обязательный досудебный порядок не соблюден.
Пример: стороны продублировали в договоре требование АПК — контрагент рассматривает
претензию в течение 30 дней с даты ее получения. Бумагу вручили 29 мая, следовательно, иск
компания могла подать не ранее 29 июня, но сделала это 6 июня. Суд оставил требование без
рассмотрения.А81

А65 Постановление АС Поволжского округа от 20.10.2017 по делу № А65-3561/2017


ВС4 Обзор судебной практики ВС № 4 (2015), утв. Президиумом ВС 23.12.2015
Урегулировать спор в претензионном порядке — это не просто формально направить требование
стороне, а позволить ей в срок рассмотреть обращение и дать мотивированный ответ.А65
Верховный суд советует нижестоящим инстанциям учитывать цели и реальные возможности сторон
по урегулированию спора. Если из обстоятельств дела следует, что ответчик ссылкой
на несоблюдение претензионного порядка необоснованно затягивает спор, суд ему откажет.ВС 4

А47 Постановление АС Уральского округа от 10.11.2017 по делу № А47-5169/2017


Этот подход развил АС Уральского округа, который указал, что из требований истца
по первоначальному иску ясно, что он не желает урегулировать возникший спор. Поэтому
претензия по встречному иску не нужна. Формальное соблюдение досудебного порядка
не приведет к эффективной защите, а лишь ущемит права одной стороны.А47

А69 Постановление АС Восточно-Сибирского округа от 01.02.2018 по делу № А69-5307/2016


В другом деле довод, что истец не соблюдал претензионный порядок, ответчик заявил только
в кассации. Суд не увидел намерения добровольно и оперативно урегулировать спор
во внесудебном порядке. Оставление иска без рассмотрения необоснованно затянет разрешение
дела.А69

ИНТЕРВЬЮ

Не пытайтесь опровергнуть все доводы оппонента


Беседовала Мария Ивакина
Главный ре дак тор Фотографии Ник олая Пок ровск ого

Денис Юров, адвокат, старший партнер Коллегии адвокатов «Делькредере»

Денис, на конференции «ЮК» Вы затронули подготовку к заседанию в цейтноте. Давайте


поговорим подробнее. Частая проблема?

Да, в консалтинге такое не редкость. Как-то клиент за день до заседания попросил заняться его
делом — ему был предъявлен иск. Дело непростое: поставка нескольких партий товара, много
накладных, платежных документов, сложные расчеты, в иске были заявлены четыре разных
требования. За один день сложно даже прочитать весь объем документов. А еще надо подготовить
отзыв, собрать доказательства, проверить расчеты. Даже для команды такие условия очень
напряженные.

Сразу скажу, что дело я выиграл, но большая польза от него была в том, что так у меня появился
алгоритм работы в критической ситуации — когда нет достаточно времени на подготовку.

С чего начать?

О компании
«Делькредере» — команда судебных адвокатов. Более 15 лет защищает интересы клиентов
в арбитражных судах и ведет сложные юридические проекты. В числе последних проектов:
корпоративный спор АФК — «Роснефть» и морской спор «Транснефть» — Delta Tankers. С 2011
года входит в 50 лучших юридических фирм России, в 2017 году отмечена в числе лучших
литигаторов России (Право.ru-300, отрасль «Арбитражное судопроизводство»).
Определитесь с главной задачей на заседание. Если это простое дело, то важно продумать
и написать отзыв, хотя бы краткий. Но если дело сложное, то основная задача — отложить
заседание, чтобы выиграть время на подготовку.

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 33/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
Помимо того, хорошо бы сразу проанализировать, какие еще действия можно совместить
с ходатайством об отложении. Например, заявить о вызове свидетеля или озвучить суду, что
будете подавать ходатайство о назначении экспертизы, но вам надо время для того, чтобы
подготовить список вопросов и предложить кандидатов в эксперты.

Например, бывают ситуации, когда вы успели отправить запросы экспертам, но ответа еще
не получили. Соответственно, вы можете представить в суд документы с отметкой об отправке
запросов и пояснить, что планируете заявить об экспертизе, но не можете предложить
кандидатуры до тех пор, пока не получите ответы экспертных организаций. У суда тогда есть
возможность, которой они нередко пользуются, предложить всем сторонам рассмотреть вопрос
о проведении экспертизы и представить предложения по вопросам и кандидатурам экспертов.

Что еще можно заявить, чтобы отложиться?

Если это спор о взыскании задолженности и процентов, то оппонент обычно прикладывает таблицы
с расчетами. В них, как правило, бывают ошибки или опечатки, и это влечет за собой неверные
расчеты и ошибки в итоговых суммах. Может быть неправильно указана и дата, с которой надо
начинать исчислять штрафные санкции. В моей практике оппоненты ошибались при подготовке
расчетов примерно в 30 процентах случаев.

В заседании вы можете указать сразу на конкретную ошибку, например дата в расчете указана
такая, а должна быть иная, потому что в материалах дела есть акт приема-передачи с другой
датой. Соответственно, все дальнейшие расчеты уже не верны.

Если вы только приняли дело и время у вас крайне ограничено, то возможно просить у суда
отложить заседание, чтобы перепроверить цифры и подготовить контррасчет. Тут, конечно, есть
минус — если заявляете о контррасчете, то, в общем, уже соглашаетесь с тем, что основания для
взыскания есть. В таком случае можно заявить, что вы возражаете против требований оппонента,
но в любом случае его расчеты требуют перепроверки.

Если в деле расчеты очень большие и время по-прежнему крайне ограничено, лучше показать суду
то, что вам удалось подготовить, как минимум, часть расчета. Высока вероятность, что судья,
увидев часть уже выполненной работы, согласится тем, что вам требуется дополнительное время,
чтобы ее закончить. Конечно, такие частичные расчеты к делу обычно не приобщают, зато они
помогают добиться в суде отложения.

А когда нет расчетов?

30
процентов — в стольких случаях у оппонентов ошибки в расчетах
Стоит рассмотреть возможность привлечения третьих лиц. Часто ее можно использовать
в договорных спорах, где кроме контрагентов есть еще и их подрядчики, поставщики, агенты,
представители, комиссионеры. Или, например, когда в процессе возникает вопрос о законности
какого-нибудь ненормативного акта государственного или муниципального органа, то их надо
привлекать к делу, так как решение суда может повлиять на их права или обязанности.

Еще можно заявить об истребовании доказательств. Например, в банкротных спорах для усиления
позиции часто требуются выписки из банков. Так как банки отказываются представлять
информацию третьим лицам, ссылаясь на банковскую тайну, необходим судебный запрос. В спорах
о правах на недвижимое имущество, к примеру, часто требуются документы, которые лежат
в Росреестре, в регистрационном деле, — договоры купли-продажи недвижимости, акты приема-
передачи, расписки и иные документы. Чтобы их получить, также надо ходатайствовать перед
судом об их истребовании.

Конечно, можно просить суд, чтобы он истребовал какой-то документ у оппонента, но очень высок
риск того, что суд в этом откажет: по АПК каждая сторона вправе представить в суд то, что она
считает нужным. Это ее право, она сама несет риск несовершения процессуальных действий.

Если не удалось найти веский повод для отложения, отложит ли суд заседание только из-за того,
что у стороны новый представитель?

Из своего опыта могу сказать, что если это первое заседание с участием стороны, то, как
правило, суд идет навстречу. Если же сторона затягивала процесс, меняла представителей,
не приходила в суд, то, скорее всего, суд откажет в отложении. Судья понимает, когда сторона
хочет затянуть процесс, и не будет откладывать заседание, даже если дело действительно
передали представителю только накануне. Если по делу уже было несколько заседаний без
представителя и он пришел только на четвертое или пятое, то рассчитывать на отложение также
не стоит. И здесь не важно, какая дата стоит у вас в доверенности — сегодняшняя или месячной
давности.

Краткая биография

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 34/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
Окончил МГЮА. Более пяти лет работал в правовых службах органов государственной власти,
включая правительство Московской области. После госслужбы возглавлял юридические
подразделения холдинговых компаний. С 2009 года присоединился к команде «Делькредере»
и окончательно сосредоточился на судебной практике. Входит в ТОП-10 индивидуального
рейтинга юристов в категории «Разрешение коммерческих споров» (по версии газеты
«Коммерсантъ»).
Хорошо, с главной задачей на заседание
определились. До заседания — меньше суток.
Кроме изучения материалов, что посоветуете
коллегам?

Составляйте хронологию по делу — когда какое


событие произошло и чем подтверждается.

Когда у вас есть только иск без приложений


и других документов, то этого уже достаточно,
чтобы составить как минимум краткую
хронологию. Понятно, она может быть
и неполной по сравнению с той, которую можно
сделать, если у вас есть все материалы дела.
Но ее важность для подготовки к заседанию
в том, что когда вы ее составляете, то лучше
понимаете суть дела и лучше все запоминаете.
Ведь когда один раз прочитал документ — это одно, а когда записал, расставил все по времени
и сверил с доказательствами, то лучше видишь пробелы и проблемные вопросы.

Готовую хронологию легко дополнить ссылками на доказательства и листы дела. В результате


получается таблица доказательств: дата, факт, документ, из которого этот факт следует, том
и лист дела. Всего четыре колонки, и вы уже хорошо ориентируетесь в материалах дела. Вся
история — на одном листе.

По большим делам, конечно, с таблицей может быть тяжелее, потому как, если у вас на три листа
только даты и перечень документов, понятно, что ориентироваться сложнее. Но с другой стороны,
если вы все это сами перелопатили, составили эту таблицу, то уже как минимум хорошо
ориентируетесь. И на судебном заседании быстро найти конкретный факт в хронологии
значительно проще, чем в десяти томах дела.

Тем не менее я рекомендую распечатать все материалы дела и те документы, которые вам передал
клиент. Чтобы проще в них ориентироваться, очень удобно использовать стикеры разных цветов,
на которых я, например, пишу свои заметки, отмечаю свои аргументы и доказательства
и доказательства оппонента.

Если все-таки надо быстро подготовить отзыв, на чем сконцентрироваться в первую очередь?

Если времени недостаточно, сосредоточьтесь на главных доказательствах. Например, если


вы ответчик, а истец в иске указал очень много доводов и привел массу доказательств, выделите
то, что действительно важно для правовой позиции, и концентрируйтесь в первую очередь
на этом.

Если спор по поставке — смотрите, что подтверждает объем и дату поставки, доказательства
передачи товара в согласованном объеме и сроки. Если это вопросы качества работ — проверьте
условия о качестве.

Часто одна сторона собирает все ошибки и огрехи другой стороны, даже если они не имеют
прямого отношения к делу. Таким образом, она пытается показать другую сторону в негативном
свете, представить ее этаким злодеем. Не стоит идти на поводу у оппонента и пытаться
опровергнуть все его доводы по списку. Особенно когда времени у вас недостаточно.

Хобби
Не представляю жизнь без книг, читаю очень много. В последнее время увлекся историей
наполеоновских войн. Люблю получать новые впечатления в путешествиях, поэтому стараюсь
как можно чаще выбираться из Москвы.
Если брать правовую сторону, то почти все иски сводятся к трем- четырем правовым нормам.
Фактологии может быть очень много, но если из нее вычленить главную правовую часть,
к примеру, какое обязательство или право нарушено и что из этого следует, то даже огромный иск
можно разложить на несколько доводов, и тогда уже с ними удобно работать.

В первую очередь надо выбрать главные тезисы и качественно их проанализировать с точки зрения
обоснованности и доказательств. Если доводов много, а времени мало, выберите один, самый
сильный, и детально его проработайте. С хорошей контраргументацией есть вероятность, что суд

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 35/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
ею заинтересуется и решит лучше разобраться в деле. Он отложит заседание, что даст вам
дополнительное время на подробный анализ всех доводов.

Если есть возможность привлечь к делу коллег, хотя бы ненадолго, то можно провести мини-
мозговой штурм для выбора судебной стратегии, анализа доводов оппонента и подбора
контраргументов. Потратив 20–30 минут на обсуждение, вы получите хороший материал для
дальнейшей работы и значительно сократите временные затраты на подготовку к делу. Важно:
не забывайте сразу записывать все идеи, вопросы и тезисы, иначе есть риск упустить какую-
нибудь хорошую мысль.

СУДЫ

Три правила, чтобы суд принял дополнения к


жалобе
Роман Кузьмин
Юрист АБ «Линия права»

Чем поможет: уточнить позицию в ходе рассмотрения дела в суде.

Компания хочет подать в апелляцию или кассацию дополнительное обоснование позиции, которое
поможет отменить решение суда. Как приобщать дополнения, непонятно, ведь АПК
не устанавливает специальных правил для этого. В такой ситуации необходимо ориентироваться
на мнение судов. В статье — три правила из практики, придерживайтесь их, чтобы суд принял
дополнительные доводы.

Подавайте дополнения вовремя


Иногда после подачи жалобы в суд апелляционной или кассационной инстанции возникает
необходимость представить дополнительные доводы в пользу отмены или изменения обжалуемого
решения. Это актуально в ситуациях подачи коротких жалоб без обоснования, например, когда
еще отсутствует мотивировочная часть либо когда заявитель не получал судебных извещений
и не знаком с материалами дела.

Чтобы принять дополнения к жалобе, суд выяснит срок, когда компания их представила. АПК
не устанавливает конкретный промежуток времени, в который нужно подать дополнения. Суды
придерживаются правил, которые установлены для подачи апелляционных и кассационных жалоб.

259АПК Ст. 259 АПК


276АПК Ст. 276 АПК
Апелляционную жалобу подают в течение месяца после того, как арбитражный суд первой
инстанции принял обжалуемое решение.259АПК Время, чтобы подать кассационную жалобу, — два
месяца. Этот срок начинает течь со дня, когда обжалуемый судебный акт вступил в силу.276АПК

Компания могла пропустить сроки на подачу дополнений. В таком случае следует подготовиться
к тому, чтобы обосновать причины, по которым представление дополнительных доводов в срок
оказалось невозможным.

А43 Постановление АС Волго-Вятского округа от 06.04.2017 по делу № А43-17193/2016


Заявителю, который пропустил срок без уважительной причины, суд может отказать в том, чтобы
принять дополнения к жалобе. Пример: таможня подала ходатайство в суд кассационной
инстанции о приобщении дополнений. Суд отказал, ведь заявитель пропустил срок: нижестоящая
инстанция вынесла решение 17 января, а ходатайство таможня заявила лишь в апреле. Суд также
отметил, что госорган фактически заявил дополнительную жалобу с новыми доводами, пропустил
момент ее подачи, но не обосновал уважительными причинами пропуск данного срока.А43

А33 Постановление АС Восточно-Сибирского округа от 29.08.2016 по делу № А33-2149/2016


Дополнительным основанием для отказа будет тот факт, что заявитель представил дополнения
непосредственно перед заседанием. Например, в одном деле общество хотело оспорить решение
суда и подало дополнительные материалы к жалобе. Суд все равно отказал компании. Во-первых,
общество подало новые доказательства и привело аргументы, которых раньше не было, а так
делать нельзя. Во-вторых, компания подала ходатайство приобщить к делу дополнения за 15 минут
до заседания, поэтому суд не принял новые доводы.А33

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 36/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

А51 Постановление АС Дальневосточного округа от 17.10.2016 по делу № А51-24156/2015


Суды не всегда отказываются принимать дополнения, которые заявители подают за пределами
периодов на обжалование. Например, суды склонны принимать дополнения, если у них возникают
сомнения в позиции, в таком случае заседание откладывается или объявляется перерыв.А51 Время
между заседаниями судьям необходимо для того, что отдельно изучить новые представленные
аргументы.

ВАС-А60 Постановление Президиума ВАС от 23.03.2010 по делу № А60-688/2009-С1


Апелляционные и кассационные суды редко разъясняют причины, по которым удовлетворяют
ходатайства о приобщении дополнений. Из-за этого в судебной практике все же преобладают
выводы о том, что недопустимо приобщать дополнения, которые заявитель представил позже
установленных промежутков времени. Встречаются и противоположные позиции, когда судьи
принимали дополнительные доводы за пределами сроков, но при этом не мотивировали свои
решения. Например, ВАС принял дополнительные доводы стороны, но даже не высказался
по поводу того, что заявитель подал их с опозданием.ВАС -А60 Это говорит о том, что законно
подавать дополнения, даже если заявитель упустил сроки.

Направляйте дополнения другой стороне спора

АПК Ч. 2 ст. 9, ч. 3 и 4 ст. 65 АПК


Компании, которые представляют в суд дополнительные доводы к жалобам, обязаны показать
их всем участникам дела. То есть необходимо направить дополнения другим участникам, в том
числе второй стороне спора, чтобы она успела подготовить аргументы в защиту.АПК

А79 Постановление АС Волго-Вятского округа от 06.12.2017 по делу № А79-10652/2015

Рискованно не направлять дополнительные доводы оппонентам в споре, поскольку суды считают,


что в таком случае компания нарушает процессуальный порядок, и отказываются принимать
дополнения. Пример: компания обратилась в суд, чтобы взыскать с ответчика упущенную выгоду,
и проиграла. При повторном рассмотрении дела она подала в суд дополнения к жалобе,
но он их не принял. Причина отказа — компания не направила их ответчику, тем самым нарушила
принципы состязательности арбитражного процесса.А79

Когда станете направлять дополнительные доводы второй стороне, сохраните доказательства, что
вы это сделали. Например, если отправляете материалы в бумажном виде по почте,
то не выбрасывайте квитанции об отправке. У второй стороны попросите, чтобы она отправила
подтверждение о получении письма. Суд может не принять дополнения к жалобе, если компания
не докажет, что направляла их другим участникам спора.

ВАС36 Абз. 5 п. 25 постановления Пленума ВАС от 28.05.2009 № 36


Иногда суд может принять дополнительные доводы к жалобе, даже если заявитель не направлял
их второй стороне. Тогда судьи предоставят всем участникам дела время, чтобы ознакомиться
с дополнениями и подготовить возражения на новые аргументы. Для этого суд по ходатайству
стороны объявит перерыв или отложит рассмотрение жалобы на время.ВАС 36

Учитывайте характер доводов в дополнениях


Суды смотрят на характер новых доводов в жалобах, когда рассматривают заявленные дополнения
к ним. Чтобы суд принял дополнения, аргументы в жалобах должны быть основаны на тех
доказательствах, которые уже есть в материалах дела. Это связано с тем, что другая сторона
ограничена в представлении новых доказательств на стадии апелляционного обжалования,
а на стадии кассационного рассмотрения это вовсе недопустимо.

Дополнительные доводы компании, которые не основываются на материалах дела, суды


не рассмотрят. В дополнениях к жалобе не предъявляйте новые требования, ведь апелляция или
кассация их не оценивает.

А55 Постановление АС Поволжского округа от 31.08.2017 № Ф06-23310/2017 по делу № А55-


2020/2016
Суд поддержит компанию, даже если она подаст позже срока правильные дополнения, которые
основаны на имеющихся доказательствах. Пример: в одном деле общество представило
дополнительные доводы к жалобе. Другая сторона просила не принимать во внимание дополнения,
https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 37/69
20.12.2018дополнительные доводы к жалобе. Другая Юрист компании
сторона № 6, июнь
просила 2018
не принимать во внимание дополнения,
поскольку их представили с опозданием. Судьи отклонили ходатайство и отметили: на стадии
кассационного обжалования стороны вправе привести правовые обоснования доводов, которые
основываются на материалах дела, не содержат новых требований и доказательств.А55

Пример Истец Ответчик


из практики
Взыскал долг Просил отменить решение и представил дополнения
Кассация и проценты к кассационной жалобе с новыми
не примет по договору. доказательствами.
дополнения, если
в них есть новые
доводы
и доказательства Суд

Не принял дополнения. Кассация отметила, что закон не дает


ей полномочия исследовать новые доказательства, которые
не рассматривали нижестоящие суды. К тому же дополнительные
материалы заявитель представил за пределами сроков подачи
кассационной жалобы.

Источник: постановление АС Восточно-Сибирского округа от 29.08.2016 по делу № А33-


2149/2016

БАНКРОТСТВО

Арест имущества контрагента-банкрота. Когда


просить об обеспечении
Сергей Савосько
Адвок ат КА «Де льк ре де ре »

Чем поможет: помешать вывести деньги и имущество из конкурсной массы должника.

КС Определение КС от 25.09.2014 № 2123-О


Если ваш должник банкротится, просите суд наложить арест на его имущество. Это поможет
не потерять контроль над конкурсной массой банкрота и увеличит шансы кредиторов
на удовлетворение требований.КС Читайте в статье, как арестовать имущество в процедуре
банкротства.

Кто заявил о банкротстве, тот вправе ходатайствовать


об аресте

91АПК Подп. 1 п. 1 ст. 91 АПК


При возбуждении дела о банкротстве лицо, которое подало заявление о признании должника
банкротом, может просить об аресте имущества. Для этого нужно подать ходатайство, в котором
потребовать арестовать деньги или иное имущество должника, находящееся у него или других
лиц.91АПК

А55 Постановление АС Поволжского округа от 14.06.2017 по делу № А55-12428/2016

При подаче ходатайства нужно доказать, что требование разумно и обоснованно.А55 Например,
поясните суду, что эта мера помешает утрате или уменьшению имущества должника, поможет
возвратить деньги или вещи в конкурсную массу.

А55-1 Постановление АС Поволжского округа от 18.01.2018 по делу № А55-15074/2016


Придется убеждать судью, что понесете значительный ущерб, если суд не примет
обеспечительную меру в виде ареста. Пример таких потерь: должник продаст недвижимость
и снимет ее с регистрационного учета.А55-1

А31 Постановление АС Волго-Вятского округа от 17.05.2017 по делу № А31-3408/2013


https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 38/69
20.12.2018 Юрист
А31 Постановление АС Волго-Вятского компании
округа № 6, июнь 2018
от 17.05.2017 по делу № А31-3408/2013
В ходатайстве запишите, что арест обеспечит баланс интересов заинтересованных сторон.
Например, сохранит конкурсную массу должника и исключит незаконную продажу имущества.А31

А07 Постановление АС Уральского округа от 01.02.2018 по делу № А07-14975/2016


ВС-А72 Определение ВС от 09.02.2017 по делу № А72-4876/2013
А78 Постановление АС Восточно-Сибирского округа от 31.10.2017 по делу № А78-7163/2017

Поясните суду, что арест не нарушит публичные интересы и интересы третьих лиц.А07
В ходатайстве пропишите, что арест связан с предметом заявленного требования, соразмерен ему
и реализовывает цель обеспечительных мер.ВС -А72

Отдельно судьи смотрят на ситуации, когда вещи находятся у третьих лиц. В одном деле суд
отказал банку в аресте имущества, которое должник продал другой компании до банкротства.
Кассация отметила, что последствия ареста для третьего лица более неблагоприятны, чем для
конкурсного кредитора.А78

127ФЗ-1 П. 3 ст. 46 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ


Арест действует до даты, когда суд вынесет одно из определений: о введении наблюдения,
об отказе в принятии заявления, возвращении заявления без рассмотрения или прекращении
производства по делу о банкротстве.127ФЗ-1

В процедуре наблюдения кредитору придется просить


об аресте повторно
Когда суд вынесет определение о введении наблюдения, с имущества должника будут сняты
аресты по делу о банкротстве, а также аресты вне такого дела, которые были наложены
в процессе исполнительного производства.

Исключением будут случаи, когда исполнительный лист выдан на основании вступившего в силу
до введения наблюдения решения о взыскании долгов по зарплате, выплате вознаграждения
авторам результатов интеллектуальной деятельности, об истребовании имущества из чужого
незаконного владения, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, о выплате
компенсации сверх возмещения вреда.

ФССП П. 2.1.1 Методических рекомендаций по исполнению исполнительных документов… утв.


ФССП 30.06.2010 № 02–1
ВАС59 П.7 постановления Пленума ВАС от 23.07.2009 № 59
А51 Постановление АС Дальневосточного округа от 03.11.2017 по делу № А51-18847/2016
А41 Постановление АС Московского округа от 30.06.2016 по делу № А41-81585/15

Не снимается арест по отдельным неимущественным требованиям:ФС С П виндикационным


и негаторным, об освобождении имущества от ареста и о пресечении действий, которые нарушают
исключительные права. Также суд сохранит аресты, которые направлены на обеспечение
иска.ВАС 59

Суд повторно наложит арест после введения наблюдения,А51 если заявитель докажет такую
необходимость. Сделать это сложно, поскольку органы управления должника в процедуре
наблюдения ограничены в праве распоряжаться его имуществом. Например, повторный арест
имущества может быть полезен кредиторам в следующих случаях.

Директор препятствует работе управляющего.

Пример: суд после снятия ареста в исполнительном производстве запретил совершать


регистрационные действия с имуществом должника, потому что его руководитель не передал
управляющему перечень имущества, бухгалтерские документы.А41

Руководство банкрота может продать имущество.

Органы управления должника вправе совершать ряд сделок только с согласия временного
управляющего.

127ФЗ-2 П. 2 ст. 64 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ


А41-1 Постановление АС Московского округа от 08.06.2017 по делу № А41-5478/16
127ФЗ-3 П. 1 ст. 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ
Это сделки, по которым приобретают или отчуждают имущество стоимостью более 5 процентов
стоимости активов, а также сделки по получению и выдаче займов и кредитов, поручительств
https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 39/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
и гарантий, уступке прав требования, переводу долга и учреждению доверительного управления
имуществом.127ФЗ-2 Но необходимость согласовывать сделки не исключает случаи, когда
руководитель недобросовестно передает имущество третьим лицам.А41-1 Поэтому и нужен арест,
который будет действовать до введения конкурсного производства.127ФЗ-3

В конкурсном производстве у кредитора меньше шансов


получить арест

127ФЗ-4 Ст. 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ


ФССП-2 П. 4.5.1 Методических рекомендаций ФССП № 02–1
ВАС59-1 П. 13 постановления Пленума ВАС от 23.07.2009 № 59

На этом этапе снимают все ранее наложенные аресты127ФЗ-4 — не только те, которые наложены
в исполнительном производстве, но и аресты как обеспечительные меры в судебных процессах
за рамками дела о банкротстве.ФС С П-2

В конкурсном производстве полномочия руководителя должника переходят к управляющему,


поэтому отчуждение имущества возможно только по его решению.ВАС 59-1 Снятие арестов
в конкурсном производстве необходимо, чтобы управляющий реализовал имущество должника,
не обремененное арестом, и удовлетворил требования кредиторов.

127ФЗ-5 Ст. 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ


ВАС59-2 П. 14 постановления Пленума ВАС от 23.07.2009 № 59
ФССП-3 П. 4.5.2 Методических рекомендаций ФССП № 02–1
А56 Постановление АС Северо-Западного округа от 15.09.2017 по делу № А56-87664/2016

Налагать новые аресты в этот период запрещено.127ФЗ-5 Здесь есть исключения: обеспечения
по требованиям о защите владения или принадлежности имущества, например, об истребовании
имущества из чужого незаконного владения.

Чтобы наложить арест по требованиям-исключениям, ВАС 59–2, ФС С П-3 пристав обращается


с ходатайством в суд, который рассматривает дело о банкротстве. Это нужно, чтобы
предотвратить преимущественное удовлетворение требований отдельных кредиторов. Если
он этого не сделает — не обратится в суд, обеспечительная мера не возникнет, а действия
пристава по наложению ареста признают незаконными. Например, суд признал, что постановление
судебного пристава-исполнителя было принято в нарушение закона. Исполнительное производство
возбудили не на основании акта суда, который рассматривал дело о банкротстве, постановление
пристава также не могло быть основанием для внесения в ЕГРН соответствующей записи.А56

А19 Постановление АС Восточно-Сибирского округа от 17.11.2016 по делу № А19-10154/2015


Хотя арест в исполнительном производстве снят, заинтересованное лицо может обратиться в суд
с заявлением о наложении ареста на имущество должника. Например, по требованию
об оспаривании сделки и применению последствий ее недействительности. Суд в одном споре
наложил арест на имущество должника по ходатайству конкурсного кредитора, который оспаривал
действительность договора купли-продажи имущества. Заявитель указывал суду на риск
перепродажи спорного имущества должником-банкротом третьим лицам.А19

А60 Постановление ФАС Уральского округа от 22.01.2013 по делу № А60-7193/2011


В другом деле суд по ходатайству конкурсного управляющего наложил арест на имущество
должника, которое находилось у другой компании, поскольку она отказывалась предоставить
точную информацию о местонахождении имущества. Три инстанции решили, что арест имущества
сохранит конкурсную массу банкротящегося должника.А60

НОВОСТИ

Верховный суд готов вернуть юристам гонорар


успеха
Ольга А лексеева
Ре дак тор отде ла новосте й

Главное: позиция Конституционного суда устарела.

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 40/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
Верховный суд собирается реабилитировать гонорар успеха. Об этом рассказал председатель
Совета судей Виктор Момотов.

Гонорар успеха — вознаграждение адвоката, юриста или юридической фирмы, которое они
получают при положительном для клиента исходе дела. Такую практику оплаты юридических услуг
Конституционный суд признал противоречащей закону (постановление КС от 23.01.2007 № 1-П).

Конституционный суд указал, что оплата по договору об оказании юридических услуг не может
ставиться в зависимость от решения суда, которое будет принято в будущем. Поскольку в этом
случае не учитывается, что плата по такому договору производится за исполнение своих
обязанностей, а не за результат (п. 1 ст. 423 ГК).

Однако с 2007 года гражданское законодательство изменилось, поясняет В. Момотов.


В ГК закрепили презумпцию добросовестности участников гражданских правоотношений. Эту
презумпцию не мог учесть 11 лет назад Конституционный суд, признавая условие о гонораре
успеха недействительным. КС исходил из презюмируемой недобросовестности лиц, которые
предусмотрели в договоре условие о таком вознаграждении.

Также ГК дополнили нормами, которые допускают обусловленное исполнение обязательства.


Теперь исполнение обязанностей может быть обусловлено наступлением любых обстоятельств
по договору.

Эти законодательные изменения, по словам В. Момотова, «создали юридические предпосылки для


возврата к обсуждению вопроса о правомерности гонорара успеха».

Мы следим за инициативами Верховного суда и судебной практикой.


Оперативно проинформируем обо всех изменениях в работе

Не забудьте продлить подписку по телефону 8 800 550-15-98


или на сайте law.ru

ПЕРСОНАЛЬНЫЕ ДАННЫЕ

Топ-9 ошибок при работе с персональными


данными
Елена Янина
Управляющ ий партне р «Янина и партне ры»

Чем поможет статья: найти ошибки в работе с персональными данными и сэкономить


на штрафах.

Компания допустила ошибку в приказе о назначении сотрудника, который отвечает


за персональные данные. Роскомнадзор вынес предписание, о котором нарушитель забыл. В итоге
компанию оштрафовали на 70 тыс. руб. за игнорирование предписания и за само нарушение.
В статье — девять самых распространенных ошибок при работе с персональными данными и советы,
как их избежать.

Неверно составили приказ о назначении сотрудника,


ответственного за обработку данных

152ФЗ Ч. 3 ст. 6 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ


Распространенная ошибка — в приказе нет обязанности работника, которого назначили
ответственным за обработку персональных данных, соблюдать конфиденциальность такой
информации. В документ также забывают включить требования к защите обрабатываемых
персональных данных и обеспечить их безопасность.152ФЗ

КоАП Ч. 1 ст. 13.11 КоАП

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 41/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
За неправильный приказ проверяющие из Роскомнадзора вынесут предупреждение или наложат
штраф. Должностных лиц оштрафуют на сумму от 5 до 10 тыс. руб., компанию — от 30
до 50 тыс. руб.КоАП

Что делать.

Издайте новый приказ директора. В документ добавьте обязанности ответственного сотрудника


соблюдать конфиденциальность персональных данных и требования к защите обрабатываемых
сведений, а также обеспечивать их безопасность.

Подготовили не все локальные акты по персональным данным


В законе нет точного списка обязательных документов, которые должна подготовить компания для
работы с персональными данными. Тем не менее количество обязательных документов может
доходить до сорока. Например, приказ о допуске к обработке данных, о назначении ответственных
сотрудников, форма согласия на обработку.

КоАП-1 Ч. 1 ст. 13.11 КоАП


За отсутствие хотя бы одного документа сотрудники Роскомнадзора оштрафуют директора
на сумму от 5 до 10 тыс. руб. Компании выпишут штраф в размере от 30 до 50 тыс. руб. или
вынесут предупреждение.КоАП-1

Что делать.

Изучите документы, которые есть в перечне актов из приказа Роскомнадзора от 13.12.2017 № 247.
Когда контролеры выходят на проверку, то смотрят, как компания соблюдает правила,
установленные документами из списка.

В документах на обработку персональных данных записали


только условия для сотрудников

КоАП-2 Ч. 1 ст. 13.11 КоАП


В документах записано, что компания работает с персональными данными сотрудников. Это
ошибка. В бумагах еще нужно записать, что объекты обработки персональных данных — это также
клиенты, партнеры и их сотрудники, кандидаты на вакансии и др. Если не записать — оштрафуют
на 50 тыс. руб.КоАП-2

Посмотреть реестр операторов, осуществляющих обработку персональных данных, можно


на pd.rkn.gov.ru

Что делать.

Проверьте документы на обработку данных. Если необходимо, включите в документы все категории
субъектов, чьи персональные данные обрабатываете или планируете обрабатывать.

Не отреагировали на предписание Роскомнадзора


Не игнорируйте предписания Роскомнадзора устранить нарушение закона о персональных данных.
По данным самого ведомства, в 75 процентах случаев штрафы компаниям выписывают именно
за то, что они не исправляют нарушения по предписанию.

КоАП-3 Ч. 1 ст. 19.5 КоАП


За нарушение Роскомнадзор выпишет два штрафа. Первый — за невыполнение самого предписания.
В этом случае директора или другое должностное лицо оштрафуют на сумму от 1 до 2 тыс. руб.
или дисквалифицируют на три года. Компании грозит штраф от 10 до 20 тыс. руб.КоАП-3

КоАП-4 Ст. 19.7 КоАП


https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 42/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Второй штраф выпишут за нарушения, которые указаны в самом предписании. Например, компания
могла забыть представить уведомление. Тогда ее оштрафуют на сумму от 3 до 5 тыс. руб.,
а должностное лицо — от 300 до 500 руб.КоАП-4

Что делать.

Устраните нарушения из предписания и отправьте ответ в Роскомнадзор в сроки, которые указаны


в документе.

КоАП-5 Ч. 3 ст. 13.11 КоАП


После того как отправите ответ, заплатите штраф только за нарушение из предписания.
Роскомнадзор мог и не выписывать штраф, а ограничиться предупреждением. Например, если
сотрудник компании не опубликовал политику обработки персональных данных.КоАП-5 Тогда штраф
платить не нужно.

Не предоставили доступ к политике обработки персональных


данных

КоАП-6 Ч. 3 ст. 13.11 КоАП


Оператор персональных данных обязан опубликовать или обеспечить другими способами доступ
к политике обработки персональных данных. Компанию, которая не предоставит доступ,
контролеры предупредят или оштрафуют. Штраф для компании — от 15 до 30 тыс. руб., для
предпринимателей — от 5 до 10 тыс. руб., для должностных лиц — от 3 до 6 тыс. руб.КоАП-6

5–89 Постановление мирового судьи судебного участка 1 Федоровского района Саратовской


области Арафалова Л.В. от 14.02.2018 № 5–89/3018
Игнорировать ошибку опасно, Роскомнадзор активно штрафует общества, если не находит у них
политику в общем доступе. Например, в Саратове Роскомнадзор обнаружил, что школа на своем
сайте не опубликовала политику конфиденциальности. Раз данных нет в общем доступе, значит
это нарушение, на директора школы наложили предупреждение.5–89

Что делать.

Проверьте политику компании о конфиденциальности персональных данных, она должна


соответствовать рекомендациям Роскомнадзора. Например, пояснять цели и правовые основания
для сбора личной информации. Рекомендации есть на сайте ведомства rkn.gov.ru в разделе
«Персональные данные».

Политику разместите на сайте компании. Также распечатайте документ и положите его


в общедоступном месте, чтобы клиенты могли с ним ознакомиться. Например, положить документ
можно на ресепшене или в уголке потребителя.

Не уведомили Роскомнадзор, что начали обработку


персональных данных

152ФЗ-1 Ч. 2 ст. 22 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ


152ФЗ-2 Ч. 1 ст. 22 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ
КоАП-7 Ст. 19.7 КоАП
Компания вправе лишь в некоторых случаях не уведомлять Роскомнадзор о том, что начала
обработку персональных данных. Например, если обрабатывает общедоступные персональные
данные или полученные в связи с заключением договора и не передает их третьим лицам.152ФЗ-1
В остальных случаях общество должно направить в Роскомнадзор специальное
уведомление.152ФЗ-2

Компанию оштрафуют, если она в срок не подаст уведомление о начале обработки персональных
данных. Штраф для должностных лиц составляет от 300 до 500 руб., для компании — от 3
до 5 тыс. руб.КоАП-7

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 43/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

176
сайтов заблокировал Роскомнадзор в 2017 году за незаконный доступ к персональным данным

Что делать.

Проверьте, что компания соблюдает требования по безопасности персональных данных,


организационные и технические требования. В этом помогут три вопроса:

1. Назначили ответственное лицо по работе с персональными данными и наладили процессы


передачи персональных данных и ответы на запросы?

2. Приняли технические меры, чтобы обеспечить безопасную работу с персональными данными?

3. Локальные акты по работе с персональными данными соответствуют закону?

Если на все вопросы ответили да, то отправляйте уведомление. Если же хотя бы на один
из вопросов ответили нет, то отправлять уведомление небезопасно — компания не выполнила все
требования закона о персональных данных.

В случае уведомления Роскомнадзора ведомство включит общество в план проверок. Тогда


контролеры смогут найти и другие нарушения, штрафы за которые могут доходить до 290 тыс. руб.
Поэтому безопаснее не отправлять уведомление, заплатить за это максимальный штраф
5 тыс. руб., исправить нарушения и затем предупредить Роскомнадзор.

Использовали устаревшие документы

КоАП-8 Ч. 1 ст. 13.11 КоАП


Бумаги нужно обновлять по мере появления новых правил и требований в законе или изменений
старых. За устаревшие документы должностных лиц оштрафуют на сумму до 10 тыс. руб.,
компанию — до 50 тыс. руб.КоАП-8

Что делать.

Мониторьте законодательство и адаптируйте документы под новые требования минимум раз


в месяц.

Получили неверное согласие на обработку персональных


данных
Общество могло получить согласие на обработку персональных данных, которое не соответствует
закону. Например, способы обработки или состав собираемых персональных данных
не соответствуют целям обработки.

А65 Постановление Одиннадцатого ААС от 17.06.2017 № 11АП-8208/17 по делу № А65-


4208/2017
Компании иногда добавляют в договор пункт о том, что клиент согласен на передачу персональных
данных третьим лицам. Нарушением будет, если в контракте не пояснить, зачем компания передает
информацию в третьи руки и как это связано с тем, по какой причине она собирает данные.А65

Пункт о письменном согласии не пишите мелким шрифтом, иначе клиент не сможет прочитать
документ. Тогда суд решит, что общество вообще не взяло согласие на обработку.

Что делать.

152ФЗ-3 Ч. 1 ст. 15 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ


Каждый раз берите письменное согласие об обработке персональных данных, когда это необходимо.
Например, если собираете физические и биометрические сведения: сканируете паспорт объекта
персональных данных, используете систему распознавания лиц.152ФЗ-3

Включайте в текст согласия цели обработки и перечень обрабатываемых персональных данных.


Список должен соответствовать цели, для которой собираете информацию.
https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 44/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

ГК П. 2 ст. 160 ГК
149ФЗ ч. 4 ст. 11 Федерального закона от 27.07.2006 № 149-ФЗ
Объект персональных данных может не подписывать собственноручно согласие. Заверить документ
можно, например, с помощью факсимиле или электронной подписью, отпечатком пальца на экране
терминала и т. п.ГК, 149ФЗ Правда, все возможные варианты нужно установить в отдельном
документе и ознакомить с ним клиента под подпись.

Незаконно передали персональные данные третьим лицам


Компания может передать персональные данные третьим лицам, например банку для оформления
зарплатной карты. Чтобы передать сведения, нужно взять на это согласие.

Скачать образец документа

Что делать.

Запишите в тексте согласия, кому передаете персональные данные. Не лишним будет указать
их ИНН, адрес регистрации и другую дополнительную информацию. В согласии также перечислите
договоры, которые третьи лица заключили с оператором. Добавьте в документ пояснения, как
договоры третьих сторон связаны с исполнением договора с субъектом персональных данных.

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 45/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

1 Чтобы сформировать Рабочую группу, д иректор д олж ен изд ать приказ. Обычно
рабочая группа под чиняется ответственному по связям с общественностью или
ответственному за организац ию обработки персональных д анных.

2 Принц ипы работы, обязанности Рабочей группы, поряд ок ее формирования могут


быть опред елены в Полож ении о Рабочей группе или в Полож ении о раскрытии
информац ии оператором персональных д анных.

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 46/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 47/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

1 Чтобы сформировать Рабочую группу, нуж но составить список сотруд ников, которые
в нее войд ут. Обычно применяют такие требования к членам Рабочей группы: стаж
работы в организац ии не менее д вух лет; отсутствие выговоров и иных взысканий;
знание Фед ерального закона «О персональных д анных», Полож ения об обработке
персональных свед ений и д ругих локальных актов компании в области защиты
личной информац ии.

ПРОВЕРКИ

Инструкция по подготовке к проверке по


https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 48/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Инструкция по подготовке к проверке по


чек‑листам ГИТ
А лександр Коркин
Юрист, рук оводите ль прак тик и трудового права (С анк т-Пе те рбург), Bak e r McKe nzie

Денис Олегович Бушнев


Юрист прак тик и трудового права (Моск ва), Bak e r McKe nzie

Чем поможет: заранее узнать, что проверит трудовая инспекция.

С этого года ГИТ проводит плановые проверки по спискам контрольных вопросов. В распоряжении
инспекторов 107 проверочных листов. По ним проверяющий решит, нарушает компания закон или
нет. Читайте, как успешно пройти проверку.

Проверьте свою категорию риска

875 П. 20 Положения, утв. постановлением Правительства от 01.09.2012 № 875


1080 П. 2 постановления Правительства от 08.09.2017 № 1080

Всего пять категорий риска, от которых зависит периодичность плановых проверок.875

С 4 февраля чек-листы начали применять в ходе плановых проверок работодателей категории


умеренного риска. С 1 июля 2018 года их будут использовать при всех плановых проверках ГИТ
независимо от категории риска.1080

Р rostrud.ru/rostrud/
deyatelnost/?CAT_ID=9517
Р-1 rostrud.ru/rostrud/
deyatelnost/?CAT_ID=9518

Посмотрите списки компаний, которые отнесли к категориям высокогоР и значительногоР-1 риска,


на rostrud.ru. Здесь организации отсортированы по регионам.

Информацию о компаниях со средним и умеренным риском Роструд в сети не публикует,


но ее можно запросить в ГИТ. Инспекция по запросу также предоставит сведения, которые она
учитывала, когда принимала решение по конкретной компании. Это понадобится, если будете
оспаривать присвоенную категорию.

Проверьте, соблюдает ли компания требования трудового законодательства с помощью


сервиса «Электронный инспектор труда» на onlineinspector.ru/
inspector
При выборе категории государственная инспекция оценивает такие критерии, как задолженность
по заработной плате, несчастные случаи на производстве и административные наказания
за нарушения трудового законодательства. Например, несчастный случай на производстве
со смертельным исходом, который произошел за три года перед текущим, повышает категорию
риска до высокого. При этом понижать категорию можно раз в год последовательно на одну
ступень.

Если компанию не отнесли к какой-то категории, считается, что это компания с категорией
низкого риска.

Изучите содержание проверочных листов

655 Приказ Роструда от 10.11.2017 № 655


294ФЗ Ч. 11.3 ст. 9 Федерального закона от 26.12.2008 № 294-ФЗ «О защите прав
юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного
контроля (надзора) и муниципального контроля»
875–1 Абз. 4п. 8 Положения, утв. постановлением Правительства от 01.09.2012 № 875
141 Приказ Минэкономразвития от 30.04.2009 № 141
Чек-листы — это перечни вопросов, по которым инспектор делает вывод, соответствует ли
деятельность компании требованиям трудового законодательства.655 На каждый из вопросов есть
ответ: «Да», «Нет», «Не относится». ГИТ проставляет ответы294ФЗ и по их совокупности выносит
предписание об устранении нарушений или постановление о привлечении к административной
ответственности. Особое внимание уделили чек-листам по охране труда, их около 80.

Ранее было сложно определить, какие именно аспекты рассмотрят проверяющие. Каждый год
проверялись новые вопросы, на которые до этого инспекторы не обращали внимание. Теперь при
https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 49/69
20.12.2018проверялись новые вопросы, на которые до
Юрист компании
этого № 6, июнь
инспекторы не2018
обращали внимание. Теперь при
плановой проверке ее предмет ограничат только соответствующим перечнем контрольных
вопросов.875–1

Распоряжение государственной инспекции труда о проведении проверки должно содержать


реквизиты проверочного листа.141 Проверка инспектором вопросов, не указанных в чек-листах,
которые перечислены в распоряжении, будет основанием оспорить результаты проверки.

Как период ичность проверок зависит от категории риска

Категория риска Периодичность плановых проверок

Высокий риск Раз в 2 года

Значительный риск Раз в 3 года

Средний риск Не чаще чем раз в 5 лет

Умеренный риск Не чаще чем раз в 6 лет

Низкий риск Не проверяют

Инспекторы начали внепланово проверять компании, которые подозреваются в уклонении


от оформления трудового договора, его ненадлежащем оформлении или заключения
гражданско-правового контракта, который фактически регулирует трудовые отношения.
Постановление Правительства от 30.04.2018 № 530

Устраните ошибки и внесите изменения в документы


Заранее проверьте по чек-листам, не допускает ли компания нарушения. Где возможно — измените
документы. Вопросы используйте и для самопроверки при подготовке новых документов.

Получить штраф можно, даже если устранили нарушение до проверки. Пример — в трудовые
договоры включили незаконные условия, но заметили это и успели поправить до того, как
в компанию приехал инспектор. В этой ситуации штраф могут назначить в течение года со дня,
когда включили первоначальные незаконные условия. Но это позволит избежать предписания
об устранении нарушений. Иногда инспекторы не применяют штрафы, если нарушение устранили
к моменту проверки.

Подготовьте документы по запросу ГИТ


Инспектор может запросить любой документ, который поможет ему однозначно ответить
на вопросы чек-листа. Поэтому возможны запросы большого числа бумаг. Посоветуйте инспектору
ограничить количество документации. Например, при запросе всех трудовых договоров предложите
представить по 2–3 договора с каждого подразделения. Часто проверяющие соглашаются.

655–1 Приложения № 7 и 17 к приказу Роструда от 10.11.2017 № 655


Обычно проверяют, правильно ли компания устанавливает, выплачивает заработную плату
и удерживает из нее.655–1 Инспектор может запросить не только бухгалтерские документы
по выплате: ведомости, расчетные листки, но и подтверждения, что проводили специальную
оценку условий труда на рабочих местах: отчеты и карты спецоценки. Например, инспектор
запросит документы по специальной оценке условий труда, чтобы проверить полноту выплаты
работнику денег за вредность на производстве.

294ФЗ-1 Ч. 11.5 ст. 9 Федерального закона от 26.12.2008 № 294-ФЗ


Когда представленная письменная информация позволяет ГИТ ответить на вопросы чек-листа
и установить, нарушалось или нет законодательство, инспектор составляет акт проверки.
Заполненный чек-лист прикладывают к акту проверки.294ФЗ-1

Проверьте, вправе ли инспектор запрашивать конкретные


документы

294ФЗ-2 Ч. 1 ст. 20 Федерального закона от 26.12.2008 № 294-ФЗ


Списки контрольных вопросов не применяют при внеплановых проверках. Если инспектор пришел
в компанию по жалобе работника, ГИТ обязана исследовать документы только в рамках
требований, которые указаны в жалобе. Если проверку проведут по другим вопросам,
https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 50/69
20.12.2018требований, которые указаны в жалобе. Если
Юрист компании №
проверку 6, июнь 2018
проведут по другим вопросам,
ее результаты не будут доказывать, что компания нарушает закон. В таком случае обратитесь
к вышестоящему должностному лицу и в суд, чтобы отменить их.294ФЗ-2

294ФЗ-3 П. 3 ст. 15 Федерального закона от 26.12.2008 № 294-ФЗ


655–2 Приложение № 6 к приказу Роструда от 10.11.2017 № 655
655–3 Приложение № 37 к приказу Роструда от 10.11.2017 № 655
То же правило применимо и к плановым проверкам. ГИТ не вправе требовать у работодателя
информацию и документы, которые не относятся к предмету проверки.294ФЗ-3 Например, если
смотрят, предоставляют ли работникам ежегодный оплачиваемый отпуск,655–2 неправомерно
запрашивать документы по инструктажам сотрудников по охране труда.655–3

Случаи, когда инспектор не применяет чек-листы или проверяет вопросы, которые не включены
в них, прямо не указаны в качестве грубого нарушения проведения проверок. Но такие действия
можно квалифицировать как грубые нарушения по традиционному основанию: истребование
документов, которые выходят за пределы предмета проверки.

294ФЗ-4 П. 4 ч. 2 ст. 20 Федерального закона от 26.12.2008 № 294-ФЗ


Поскольку распоряжение инспекции о проверке должно иметь ссылку на используемые списки
контрольных вопросов, выход за пределы чек-листов можно также квалифицировать как действие
без соответствующего распоряжения руководителя, что относится к грубым нарушениям.294ФЗ-4

Судебная практика по рассматриваемым вопросам пока не сложилась, но, если такие нарушения
не будут признавать грубыми, идея проверочных листов как закрытого перечня вопросов для
плановой проверки теряет смысл.

НЕДВИЖИМОСТЬ

Власти начали реконструкцию улиц. Как


арендатору не потерять деньги
Ольга Чайковская
Партне р Le x Bore alis

Суть: как составить договор аренды и что делать, если заранее не подстраховались.

Когда компания арендует помещения, она может лишиться потенциальных клиентов из-за того, что
доступ к зданию будет ограничен. Например, начнут перекладывать плитку или строить новый
дорожный дублер. В статье — выгодные условия, которые защитят арендатора от простоя.

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 51/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Что записать в договоре


Арендаторы ищут способы, чтобы быстро расторгнуть договоры, не потерять при этом деньги,
снизить свои расходы на аренду. Наиболее часто используются следующие три способа.

Установите оговорку о праве отказаться исполнить договор во внесудебном


порядке.

310ГК П. 2 ст. 310 ГК


Важно прописать, что арендатор может воспользоваться этим правом, даже если нет нарушений
со стороны арендодателя.310ГК

ПРИМЕРЫ ФОРМУЛИРОВОК
«Арендат ор в прав е в одност ороннем в несудебном порядке от казат ься от догов ора аренды, направ ив Арендодат елю
ув едомление о раст оржении догов ора за т ри календарных месяца до дат ы досрочного раст оржения догов ора».
«Любая Ст орона в прав е в одност ороннем в несудебном порядке от казат ься от исполнения наст оящего Догов ора пут ем
направ ления ув едомления не позднее чем за шест ь месяцев до дат ы раст оржения Догов ора».

Согласуйте арендную плату как процент от выручки или товарооборота.

90
гектаров — общая площадь обновляемых улиц в Москве в 2018 году
В этом случае, если упадет денежный поток от бизнеса, независимо от причин такого падения
автоматически уменьшится и размер арендной платы.

ПРИМЕРЫ ФОРМУЛИРОВОК
«Под базов ой арендной плат ой понимает ся процент от в ыручки Арендат ора (с учет ом НДС) от использов ания помещения
за от чет ный период в размере 10 процент ов , в т ом числе НДС по ст ав ке 18 процент ов . В случае изменения ст ав ки НДС Ст ороны
обязуют ся согласов ат ь нов ые размер и порядок определения базов ой арендной плат ы в т ечение одного месяца с дат ы
письменного ув едомления о т аких обст оят ельст в ах заинт ересов анной Ст ороной другой Ст ороны».
«Ежемесячная базов ая арендная плат а сост ав ляет 3 процент а от ежемесячного т ов арооборот а, дост игнут ого в оплачив аемом
месяце магазином арендат ора».

Формулируйте договорные условия с учетом статьи 406.1 ГК про


обязательства о возмещении потерь.

По ней одна сторона обязана возместить имущественные потери другой, если наступили
определенные обстоятельства, которые не связаны с нарушением обязательств. Например, потери
из-за того, что к стороне предъявили требования третьи лица или госорганы. ГК не ограничивает
виды имущественных потерь, которые можно включить в соглашение. Для арендатора, к примеру,
потерями может стать неполученная выручка в дни простоя магазина, если его закрыли из-за
строительных работ.

ВС7 Абз. 3 п. 15 постановления Пленума ВС от 24.03.2016 № 7


Стороны вправе согласовать в договоре обязанность арендодателя возместить потери его
контрагента в случае действий третьих лиц, если они приводят к убыткам в бизнесе арендатора.
Верховный суд указал, что арендатору придется доказать причинную связь между наступлением
соответствующего обстоятельства и своими потерями.ВС 7

ПРИМЕР ФОРМУЛИРОВКИ
«В случае ист ребов ания объект ов или част и объект ов из в ладения и пользов ания арендат ора в св язи с предъяв лением
к арендодат елю т ребов аний т рет ьими лицами или органами государст в енной в ласт и арендодат ель обязует ся в озмест ит ь

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 52/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
арендат ору убыт ки в размере, определенном Соглашением».

406.1ГК П. 2 ст. 406.1 ГК


Для арендатора важно, что суд не может уменьшить размер возмещения потерь по статье 406.1 ГК.
Исключение — если доказано, что арендатор умышленно содействовал увеличению потерь.406.1ГК

ВС7-1 П. 17 постановления Пленума ВС от 24.03.2016 № 7


Формулировать обязанность по компенсации потерь в соглашении нужно явно
и недвусмысленно.ВС 7-1 Иначе суды будут трактовать договоренности по общим нормам
ответственности за нарушение обязательств.

Как снизить потери, если договор уже заключен


Проверьте свои договоры аренды. Если в них не прописаны условия одностороннего отказа
от договора, попробуйте их перезаключить. На практике арендодатели редко на это идут. Поэтому
существуют иные способы отказаться от аренды, которая стала для арендатора невыгодной.

Оспорьте размер платы за отказ от договора аренды.

ВС54 П. 16 постановления Пленума ВС от 22.11.2016 № 54


Если в соглашении установлена чрезмерная для арендатора плата за отказ, это придется
доказывать в суде. При подготовке аргументов используйте позицию Верховного суда, который
сформулировал два критерия, когда суд вправе отказать арендодателю в компенсации или
уменьшить ее размер. Первый критерий — размер платы очевидно не соответствует
неблагоприятным последствиям отказа арендатора от договора. Второй — арендодатель заведомо
недобросовестно использует свое право требовать уплаты в таком размере.ВС 54

В одном деле арендодатель отстаивал право получить компенсацию в размере, эквивалентном


арендной плате за 11 месяцев. Суды указали следующее. Нужно учитывать баланс интересов
сторон, поэтому компенсация должна рассчитываться как размер арендной платы, которую мог
получить арендодатель в период после расторжения договора со старым арендатором до даты
заключения договора с новым.

А07 Постановление Восемнадцатого ААС от 24.01.2018 по делу № А07-27527/2015


В ходе спора выяснилось, что арендодатель сдал помещения новому арендатору через полгода
после того, как расторг договор с предыдущим. В итоге суд присудил арендодателю сумму,
эквивалентную арендной плате за шесть месяцев.А07 Таким образом, даже если в договоре
установили плату за отказ в размере, эквивалентном арендной плате за период более чем шесть
месяцев, можно доказать завышенный характер выплаты.

Добейтесь снижения арендной платы.

Если договор аренды не содержит специальных положений, которые позволят арендатору снизить
арендную плату или компенсировать потери, используйте общие нормы гражданского права.

А19 Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 30.03.2010 по делу № А19-14651/08


ВС-А40 Определение ВС от 03.03.2016 по делу № А40-129910/2014
В некоторых случаях суды могут занять сторону арендатора и указать следующее. Если
обязанность поддерживать имущество в надлежащем состоянии или восстанавливать его лежит
на арендодателе, то в период, когда имущество использовать нельзя, арендная плата
не начисляется.А19 Иной подход означал бы, что арендатор должен переводить платежи за аренду
в то время, когда не может пользоваться объектом по назначению.ВС -А40 Но такие судебные
решения малочисленны, и отстоять позицию в суде арендатору будет трудно.

По данным Colliers International, по итогам 2017 года снижалась доля свободных помещений
по всей Москве, кроме Бульварного кольца, где проводили реконструкцию. Там количество
вакантных помещений увеличилось до 8,4 процента по сравнению с 7,7 процента до начала
работ
Для реализации этой возможности убедитесь, что в договоре указано следующее. Арендодатель
обязан «обеспечить свободный проход к арендуемому объекту», «разместить вывески арендатора

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 53/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
на фасаде здания и обеспечить ее визуальную видимость для третьих лиц», «поддерживать вход
здания в надлежащем состоянии».

Направьте арендодателю требование устранить неудобства или препятствия в пользовании


арендуемыми помещениями. Например, к таким неудобствам можно отнести случаи, когда из-за
строительных лесов или оборудования не видны вход в ресторан, вывеска или витрина магазина.
Препятствием в пользовании арендованной недвижимостью могут быть ситуации, когда невозможно
открыть летнюю веранду для посетителей, затруднен вход в магазин или кафе.

ДЕЛОВАЯ РЕПУТАЦИЯ

У Роскомнадзора появилась еще одна причина


заблокировать сайт компании
Ольга Свистунова
Ве дущ ий ре дак тор-эк спе рт

В чем суть: доступ к сайту ограничат за отказ удалять порочащие сведения.

С 23 апреля приставы начали принимать меры по блокировке ресурсов, на которых размещена


информация, которая порочит деловую репутацию компании или честь и достоинство физлица.

Что изменилось

229ФЗ П. 3 ст. 112 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ


149ФЗ П. 3 ч. 5 ст. 15.1 Федерального закона от 27.07.2006 № 149-ФЗ
Если владелец сайта не выполнил требования исполнительного листа — не удалил порочащие
сведения, судебный пристав-исполнитель выносит постановление об ограничении доступа
к ресурсу. Дополнительно с нарушителя взыщут исполнительский сбор. Его размер — 5 тыс. руб.
с физлица или предпринимателя, 50 тыс. руб. — с компании.229ФЗ

В течение одного рабочего дня с момента вынесения постановления пристав направит его
в Роскомнадзор. После этого ведомство включит ресурс с порочащей информацией в реестр
сайтов с запрещенными данными — заблокирует его.149ФЗ

Когд а приставы обратя тся в Роскомнад зор

Почему внесли изменения

Если на ресурсе содержатся компрометирующие сведения, пострадавший пытается через суд


добиться, чтобы их удалили. Суды встают на сторону истца, но владельцы сайтов не спешат
добровольно исполнять решения.

Если ответчик не удаляет добровольно порочащие сведения, суд выдает приставам


исполнительный лист. Далее судебный пристав-исполнитель издает постановление о возбуждении
производства. В документе прописывают срок, в который нужно удалить информацию.229ФЗ-1

229ФЗ-1 П. 11 ст. 30 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ


229ФЗ-2 П. 12 ст. 30 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ
149ФЗ-1 П. 7 ст. 15.1 Федерального закона от 27.07.2006 № 149-ФЗ
149ФЗ-2 П. 8 ст. 15.1 Федерального закона от 27.07.2006 № 149-ФЗ
149ФЗ-3 П. 9, 10 ст. 15.1 Федерального закона от 27.07.2006 № 149-ФЗ
149ФЗ-4 П. 11 ст. 15.1 Федерального закона от 27.07.2006 № 149-ФЗ
По общему правилу выполнить требование из исполнительного листа нужно в течение пяти рабочих
дней с момента, когда должник получил постановление.229ФЗ-2 Было непонятно, что делать
приставам, если владелец ресурса не удалит порочащие сведения в срок. Теперь сотрудники
направляют материалы в Роскомнадзор для блокировки сайта.

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 54/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
Как Роскомнадзор заблокирует сайт

Когда Роскомнадзор включит сайт в реестр, то уведомит об этом провайдера хостинга. То есть
организацию, которая обслуживает сайт и оказывает услуги по предоставлению мощностей для
размещения контента на нем.

В течение суток после получения уведомления от Роскомнадзора провайдер хостинга сообщит


владельцу сайта о необходимости удалить интернет-страницу с порочащей информацией.149ФЗ-1
Сайтом может владеть как сама компания, так и сторонняя организация, которая лишь сдает
в аренду ресурс. Если компания — владелец, то уведомление отправят ей. В случае аренды сайта
уведомление получит арендодатель-владелец.

У владельца сайта есть всего одни сутки, чтобы удалить информацию. Если проигнорировать
требование, то провайдер хостинга в течение следующих суток ограничит доступ к ресурсу.149ФЗ-2

Провайдер хостинга или владелец сайта может не принимать никаких мер. В таком случае
Роскомнадзор также в течение суток включит сайт в реестр. А еще через один день после
включения ресурса в реестр сайт должен заблокировать оператор связи.149ФЗ-3

Можно оспорить решение Роскомнадзора включить сайт компании в реестр. Для этого подайте
жалобу в суд в течение трех месяцев после блокировки. Суд может отменить решение ведомства,
тогда ресурс удалят из реестра. Сайт исключат из реестра в течение трех дней со дня обращения
владельца сайта при условии, что владелец удалил информацию.149ФЗ-4

Как Роскомнад зор заблокирует сайт

Чем еще рискует компания

КоАП Ст. 17.15 КоАП

Блокировка сайта — не единственная проблема, с которой столкнется компания, если не исполнит


требование пристава. Компании грозит штраф, если она не выполнит требования
из исполнительного листа в срок. Штраф на должностное лицо — от 10 до 20 тыс. руб., для
компании — от 30 до 50 тыс. руб.КоАП

Штрафы за повторное нарушение выше. Должностных лиц штрафуют в размере от 15


до 20 тыс. руб., компании — от 50 до 70 тыс. руб.

СИСТЕМА ЮРИСТ

Что делать, если контрагент требует возместить


имущественные потери по статье 406.1 ГК
Чем поможет: избежать выплат по индемнити.

Контрагент просит возместить ему потери, которые не связаны с нарушением обязательств, —


индемнити. Шесть аргументов помогут не платить.

Сторона не принимала обязательств по возмещению потерь.

ВС7 П. 17 постановления Пленума ВС от 24.03.2016 № 7


ВС7-1 Абз. 3 п. 17 постановления Пленума ВС от 24.03.2016 № 7
Указание на возмещение потерь в соглашении или договоре должно быть явным
и недвусмысленным.ВС 7 Если указание есть, но из него не ясно, о чем оно: об индемнити или
ответственности за неисполнение обязательства, суд не применит статью 406.1 ГК.

Соглашение признано незаключенным или недействительным.


https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 55/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
Соглашение о возмещении потерь считается незаключенным, если в нем не указаны существенные
условия: размер потерь и обстоятельства, при которых сторона должна представить возмещение.
Соглашение можно оспорить.ВС 7-1 Например, когда его заключили лица, которые не состоят между
собой в каком-либо обязательстве, или потери не связаны с подписанным сторонами договором.

К отношениям сторон не применимы правила о возмещении потерь.

Заявите такой довод, если потери связаны с нарушением обязательства его стороной либо когда
на момент заключения соглашения такие потери уже имели место или обе стороны знали, что
обязательство точно наступит.

Не наступили обстоятельства, с которыми связана обязанность


по возмещению.

Если контрагент поторопился с требованием о возмещении, то на это необходимо указать.

Выгодоприобретатель не понес имущественных потерь.

Если определенные в соглашении обстоятельства наступили, но они не повлекли и не повлекут


потерь, то нет оснований для взыскания.

Нет связи между наступлением обстоятельств и потерями.

Контрагент должен доказать, что есть причинно-следственная связь между наступившими


обстоятельствами и потерями, иначе суд откажет во взыскании.

Попробуйте Систему Юрист бесплатно — 1jur.ru

В июне подписчики журнала получают бесплатный доступ


к рекомендациям «Что делать, если контрагент требует возмещения
имущественных потерь (ст. 406.1 ГК РФ)»

СПОРЫ С ЧИНОВНИКАМИ

Дробление бизнеса. Чью сторону примет суд в


споре с ФНС
А ндрей Дмитриенко
Рук оводите ль прак тик и налоговых споров ALTHAUS Group

Чем поможет: сэкономить на налогах.

Компания создала несколько обществ, перераспределила торговые площади. Инспекция увидела


в этом дробление бизнеса, доначислила налоги и оштрафовала компанию. Читайте, получится ли
обжаловать решение налоговой.

Когда суд поддерживает инспекцию

ФНС Письмо ФНС от 11.08.2017 № СА-4-7/15895@

ФНС под дроблением бизнеса понимает искусственно созданную ситуацию, когда деятельность
нескольких компаний, которые применяют специальные налоговые режимы, прикрывает
фактическую деятельность основной организации, осуществляющей реальную деятельность.ФНС

Пример: когда компании переводят выручку на подконтрольные лица, фиктивно перераспределяют


активы или занижают свои физические показатели. В таких делах налоговые инспекции указывали
на наличие признаков необоснованной налоговой выгоды, с которыми соглашались судебные
инстанции. Рассмотрим несколько типичных ситуаций.

Компания перевела деятельность на другие фирмы.

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 56/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
Налогоплательщик использовал несколько компаний, чтобы перевести часть выручки с основного
общества на подконтрольные путем передачи в аренду АЗС и перерегистрации ККТ. Общество без
видимых причин последовательно передавало заправочные комплексы от одной компании к другой,
заключало агентские договоры на поставку топлива.

ВС-А70 Определение ВС от 01.12.2017 по делу № А70-13347/2016


Налоговики обратили внимание, что компания передавала АЗС в период, когда выручка
приближалась к предельно допустимой для применения УСН.ВС -А70

Налогоплательщик формально перераспределил активы.

Предприниматель разделил магазин между взаимозависимыми лицами, тем самым ограничил размер
торговой площади для розничной торговли в целях ЕНВД.

ВС-А59 Определение ВС от 29.05.2017 по делу № А59-5390/2015


Налоговая доказала формальность такого перераспределения. Переданные в аренду площади
не были конструктивно обособлены, у всех лиц был единый кассовый центр, работники исполняли
приказы лиц, с которыми не состояли в отношениях подчиненности. Инспекция посчитала, что
налогоплательщик занизил физические показатели, суд согласился.ВС -А59

Общество создавало фирмы, чтобы сохранить право на ЕНВД.

ВС-А53 Определение ВС от 24.11.2017 по делу № А53-16075/2016


Единственный участник и руководитель общества, которое оказывало услуги по перевозке,
по мере того как количество транспорта приближалось к предельному значению, учреждал новую
фирму, на которую приобретал автомобили. Инспекция доказала, что деятельность обществ
представляла единый производственный процесс. Фирмы работали на одной территории, с общим
штатом сотрудников, централизованной закупкой топлива и техобслуживанием автомобилей.ВС -А53

Дополнительные признаки.

В этих трех делах были признаки, которые дополнительно подтверждали обоснованность претензий
фискального органа. Участники отношений были зарегистрированы по одному адресу, реально
управляли деятельностью одни и те же лица, руководители подконтрольных обществ были
номинальными, у всех — единый выгодоприобретатель. У налогоплательщиков не было разумного
основания вводить в бизнес новых участников.

58
процентов споров с ИФНС об оспаривании ненормативных актов проиграли компании в 2017
году

В каком случае выиграет компания


Инспекции не всегда выигрывают споры о налоговых выгодах. Пример: акционерное общество
сумело доказать, что развивало бизнес, а не просто дробило его. Налоговая инспекция в этом
деле пыталась объяснить судам, что общество формально разделило свою деятельность, чтобы
распределить часть доходов на взаимозависимых лиц, которые работали по упрощенной системе
налогообложения. Сам же налогоплательщик получил необоснованную выгоду в виде неуплаты
налогов по общей системе. Инспекция ФНС привела несколько доводов, которые общество
успешно оспорило в судебном порядке.

Общество создало фирмы, чтобы вывести на них прибыль от торговой


деятельности.

Акционерное общество этот довод опровергло и пояснило, что уже 15 лет назад прекратило
торговлю и продало 100 процентов долей в уставных капиталах учрежденных фирм. Теперь оно
сдает в аренду помещения, в том числе ранее созданным торговым компаниям. Сегодняшняя
ситуация — это результат не схемы дробления, а постепенного развития бизнеса.

Суд отверг доводы налоговой о том, что группа фирм привлекала покупателей на основе
одинаковой политики с помощью единой карты покупателя, акций, скидок и рекламы.

Общество влияло на других участников схемы.

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 57/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
Налогоплательщик отбился от этого обвинения инспекции. АО доказало, что не передавало бывшим
дочерним компаниям активы, которые связаны с торговлей: деньги, товары, персонал.

Инспекция не подтвердила, что налогоплательщик выводил средства торговых компаний на свои


счета и использовал деньги. Налоговики выявили займы некоторых фирм, но суммы были
несопоставимы с выручкой или прибылью торговых компаний. Кроме того, займы возвратили
до момента проверки.

Взаимозависимость компании и созданных обществ сама по себе не доказывает получение


необоснованной налоговой выгоды.
Постановление АС Московского округа от 26.10.2017 по делу № А40-30210/2017

Налогоплательщик формально изменил вид деятельности.

Налоговая не представила в суд доказательства, что обязанности перераспределили формально,


а участники поделили между собой схемы поставщиков и покупателей. У всех компаний был
обособленный персонал, оборотные средства и другие ресурсы для торговли. Суд не выявил факты,
что одна компания безосновательно использовала оборудование, сотрудников, товары, транспорт
или имущество другой фирмы.

Общество доказало, что с момента образования взаимозависимых компаний состав их работников


формируется самостоятельно, а не за счет сотрудников АО.

Ассортимент товаров у всех компаний различный. У каждой фирмы свои поставщики, операции
между сторонами реальны, контрагенты не имеют финансово-хозяйственных отношений
с обществом.

Арендные платежи от взаимозависимых фирм ниже, чем от других


арендаторов.

Суд обратил внимание, что инспекция не провела экономический анализ деятельности общества
с целью доказать, что получаемая в качестве арендных платежей выручка соответствует прибыли,
которая образуется при торговле.

Налоговая инспекция пыталась показать и иные признаки необоснованной налоговой выгоды:


взаимозависимость компаний, единые адреса местонахождения и общие банки, а также то, что
одни и те же лица представляли интересы по взаимоотношениям с госорганами и контрагентами.

ВС-А28 Определение ВС от 15.12.2017 по делу № А28-5839/2016


Суды решили, что это не говорит об уклонении от уплаты налогов. Налогоплательщик объяснил
такие действия компании с точки зрения разумности.ВС -А28

Как безопасно дробить бизнес


Чтобы доказать обоснованность налоговой выгоды в возможном споре с ФНС, перед тем как
дробить бизнес, проверьте легальность ваших действий.

Составьте схему ведения бизнеса так, чтобы она соответствовала


реальным отношениям.

Часто суды интересуются источниками денег и оборудования. Они пытаются понять, могло ли
работать предприятие сразу же после того, как его создали. В таких случаях активы в виде
вкладов учредителей, заемных средств, арендованные объекты, как правило, устраивают суд.

Найдите разумную идею перехода на новую схему.

ВАС-А60 Постановление Президиума ВАС от 09.04.2013 по делу № А60-40529/2011


Специальный налоговый режим не должен быть целью такой схемы. Например, суды согласились,
что разумно обособить непрофильный вид деятельности — общественное питание от основного
производства — металлургии. Кроме оценки деловой цели суд исследовал источники, как в новой
организации появились оборудование и персонал.ВАС -А60

Организуйте бизнес-схему, чтобы взаимосвязь компаний не влияла


на деятельность отдельного предприятия.

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 58/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
В большинстве случаев компании не могут уйти от взаимозависимости между участниками схемы.
Но не допускается принимать решение в пользу одного из участников схемы в ущерб интересов
или за счет другого. Для этого разграничьте по времени и месту управленческие решения
на разных предприятиях.

Взаимодействуйте с участниками схемы возмездно с учетом рыночных цен.

Каждая операция должна быть достоверно оформлена. Из договоров и первичных документов —


накладных, актов приемки-передачи — должны усматриваться объемы поставки, виды выполненных
работ или услуг, номенклатура товаров, стоимость за единицу. Лица, которые выполняют работу
или передают товары, должны быть способны в случае необходимости пояснить налоговым
инспекторам особенности этих операций.

Наймите отдельных работников.

Важно, чтобы новая компания обладала собственным штатом сотрудников. Персонал не должен
работать для всех компаний независимо от места трудоустройства. Сотрудников в каждой фирме
должно быть достаточно для выполнения работ. Так инспекции будет сложнее доказать, что
вы разделили бизнес, чтобы уйти от налогов.

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 59/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

1 Суд ы под д ерж ивают компании, которые обособляют непрофильный вид


д еятельности

2 Новые компании д олж ны облад ать собственным штатом сотруд ников

3 О легальности схемы говорит тот факт, что созд анные компании работают с разными
поставщиками, покупателями, под ряд чиками

4 Участники схемы работают д руг с д ругом по рыночным ц енам. Например, аренд ные
платеж и не отличаются от платеж ей д ругих аренд аторов

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 60/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

6 7

1 Все участники схемы осуществляют од ин вид д еятельности. Например, розничную


торговлю.

2 Участники используют од ни вывески, контакты, сайты и ад реса.

3 В группе д ействует ед иная политика по привлечению покупателей: од на карта


покупателя, акц ии, скид ки, реклама в СМИ.

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 61/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

4 Централизованное техобслуж ивание, ремонт и поставка запчастей д ля всех


участников схемы.

5 Од ин выгод оприобретатель. Руковод ители под контрольных компаний номинальны.

6 Централизованные закупки топлива д ля всех лиц с послед ующим его


распред елением без компенсац ии стоимости.

7 Ед иная территория: общие стоянка, гараж , офис.

8 Фактически ед иный штат сотруд ников. Работники выполняют приказы лиц ,


с которыми не состоят в отношении под чиненности. Участники схемы формально
перераспред еляют персонал.

РАБОТА С НАЛОГОВОЙ

Когда судиться с налоговой. Девять выводов судов


из нового обзора ФНС
Данил Мяло
Ше ф-ре дак тор

Чем поможет: определить, когда имеет смысл подавать в суд.

ФНС Письмо ФНС от 29.03.2018 № ГД-4-14/5962@


ФНС опубликовала обзор практики по отказам в регистрации компаний, изменений в уставе
и реестре.ФНС Редакция выбрала девять распространенных споров, в которых истцом выступила
компания. Читайте, в каких случаях суды встают на сторону налогоплательщика, и расскажите
об этом своему налоговому инспектору.

Инспекция обязана внести изменения в ЕГРЮЛ, даже если


компания не находится по адресу

ФНС-1 П. 1.7 письма ФНС от 29.03.2018 № ГД-4-14/5962@


Инспекторы отказались вносить в реестр данные о новом руководителе ООО, поскольку компания
не находится по месту регистрации.ФНС -1 Суд первой инстанции поддержал это решение
налогового органа.

А42 Постановление АС Северо-Западного округа от 22.01.2018 по делу № А42-1811/2017


В апелляции и кассации судьи отменили решение нижестоящей инстанции и встали на сторону
компании. Судьи отметили, что инспекторы должны были раньше принять меры, чтобы
ликвидировать организацию, если она не отвечает на корреспонденцию и не находится
по юридическому адресу. У контролеров были все ресурсы, чтобы вовремя среагировать
на нарушения общества. Суды решили, что ИФНС не вправе восполнить свое бездействие отказом
в регистрации изменений, когда компания подала соответствующие документы.А42

Налоговая не проверяет, соответствуют ли документы закону

ФНС-2 П. 2.2 письма ФНС от 29.03.2018 № ГД-4-14/5962@

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 62/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
ФНС привела пример спора, в котором заявитель просил признать недействительной запись
о регистрации изменений.ФНС -2 В этом деле инспекция внесла запись в ЕГРЮЛ о том, что в составе
общества теперь один учредитель со стопроцентной долей. Бывший участник ООО решил это
оспорить. Он сказал, что второй участник общества подал в ИФНС недостоверные сведения.

129ФЗ П. 4.1 ст. 9 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ


А07 Постановление Восемнадцатого ААС от 14.12.2017 по делу № 18 АП-14055/2017
Суд отметил, что в инспекцию поступил полный комплект документов. ИФНС не обязана проверять,
отвечают бумаги закону или нет.129ФЗ Дополнительно суды указали, что претензии
о недостоверности данных нужно предъявлять второму участнику общества в рамках
корпоративного спора, а не инспекции.А07

Можно нанять ликвидатора, даже если устав предусматривает


ликвидационную комиссию

ФНС-3 П. 1.4 письма ФНС от 29.03.2018 № ГД-4-14/5962@


92ГК П. 1 ст. 92 ГК
У ликвидатора или ликвидационной комиссии один правовой статус. Ограничить общество
в выборе нельзя даже уставом.ФНС -3

Общество инициировало процедуру ликвидации, наняло ликвидатора и представило в инспекцию


документы. Налоговики заявили, что бумаги не соответствовали уставу, и отказали заявителю.
Устав обязывал формировать ликвидационную комиссию, а не назначать ликвидатора. ООО
не согласилось с ИФНС и обратилось в суд, чтобы оспорить решение налоговиков. Суд пояснил,
что решение о ликвидации учредители принимают совместно. Они могут остановиться на удобном
варианте: назначить ликвидатора или выбрать ликвидационную комиссию, ограничить учредителей
в таком выборе устав не может.92ГК

Территориальная ИФНС не вправе требовать представление


достоверных сведений

ФНС-4 П. 2.5 письма ФНС от 29.03.2018 № ГД-4-14/5962@


Уведомление о необходимости представить достоверные сведения направляет регистрирующая
ИФНС, а не территориальная. Пример: инспекция проверила компанию и не нашла ее по адресу.
Территориальная ИФНС направила компании уведомление внести достоверные данные в ЕГРЮЛ,
а затем сделала отметку о недостоверности.ФНС -4 Компания с этим не согласилась и подала
заявление в суд, просила признать запись в реестре недействительной.

129ФЗ-1 П. 6 ст. 11 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ


Суд решил, что запись неправомерная, поскольку по закону уведомление о недостоверных данных
направляет именно регистрирующий орган.129ФЗ-1 Налоговая инспекция также не подтвердила, что
адрес недостоверный. В реестре не было только номера помещения, корреспонденцию компания
получала по адресу из ЕГРЮЛ.

Инспекция откажет в реорганизации из-за неточных


формулировок в передаточном акте

59ГК П. 2 ст. 59 ГК
ФНС-5 П. 1.2 письма ФНС от 29.03.2018 № ГД-4-14/5962@
При реорганизации в форме выделения в передаточном акте нужно писать, какие обязательства
переходят новой компании.59ГК Иначе налоговая посчитает, что компания вообще не представила
документ, и откажет в реорганизации.ФНС -5

Общество обратилось в инспекцию, чтобы зарегистрировать реорганизацию в форме выделения.


Вместе с заявлением и уставом представило передаточный акт с формулировкой «обязательства
переходят в части, не противоречащей действующему законодательству». ИФНС посчитала, что

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 63/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
формулировка непонятная, поэтому акт составили не по правилам. Налоговики отказались
регистрировать изменения.

129ФЗ-2 П. 1 ст. 14, подп. «х» п. 1 ст. 23 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ
ЗАО обратилось в суд и заявило, что инспекция не вправе проверять, соответствует ли акт
закону. Две инстанции указали, что ИФНС смотрит, соблюдает ли компания порядок
реорганизации.129ФЗ-2 Во время проверки налоговый орган должен убедиться, отвечает
передаточный акт правилам или нет.

Ликвидатор должен исправить недостоверные сведения


в ЕГРЮЛ после своего назначения

ФНС-6 П. 1.6 письма ФНС от 29.03.2018 № ГД-4-14/5962@


Инспекция не зарегистрировала компанию, поскольку сведения об одном учредителе в ЕГРЮЛ были
недостоверны. Учредитель решил оспорить отказ в суде. Заявитель указал: запись
о недостоверности инспекция внесла до того, как его назначили ликвидировать другую компанию,
поэтому отказ неправомерный.ФНС -6

53ГК П. 1 ст. 53, п. 3 ст. 62 ГК


129ФЗ-3 П. 5 ст. 5 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ
А74 Постановление Третьего ААС от 08.12.2017 по делу № А74-6861/2017
Суды в этом споре указали: когда компания назначила ликвидатора, то к нему перешли
полномочия по управлению организацией.53ГК Поэтому ликвидатор должен был сообщить
в регистрирующий орган достоверные сведения.129ФЗ-3 Тот факт, что сведения о недостоверных
данных появились до того, как учредителя назначили ликвидатором, не отменяет его обязанности
уточнить данные.А74

Инспекция не обязана предоставлять регистрационные дела

ФНС-7 П. 3.1 письма ФНС от 29.03.2018 № ГД-4-14/5962@


А32 Постановление Северо-Кавказского АС от 14.02.2018 по делу № А32-13957/2017
Компании и предприниматели не могут ознакомиться с подлинником регистрационного дела. Суд
встал на сторону инспекторов и отметил, что в законодательстве не предусмотрено
предоставление личного дела компании или предпринимателю. Например, в одном споре
инспекторы отказались предоставить предпринимателю подлинное регистрационное дело.ФНС -7
Вместо этого инспекция сообщила, что заявителю нужно заплатить пошлину за выписку из ЕГРИП
по запросу.А32

Налоговая не вправе требовать передаточный акт

ФНС-8 П. 2.1 письма ФНС от 29.03.2018 № ГД-4-14/5962@


Общество хотело провести реорганизацию, в результате которой к нему присоединилась бы другая
компания. Для этого в ИФНС компания подала заявление, учредительные документы
и передаточный акт, в котором не указала долг 89 млн руб. перед контрагентом. Инспекция
зарегистрировала прекращение деятельности компании. Контрагент решил оспорить запись и подал
заявление в суд.ФНС -8

ГК П. 2 ст. 58, п. 1 ст. 129 ГК


ВС25 Абз. 2 п. 26 постановления Пленума ВС от 23.06.2015 № 25
Апелляция и суд округа решили, что компания вообще могла не составлять акт. Когда одно
общество присоединяется к другому, все его права и обязанности переходят к правопреемнику
в универсальном порядке.ГК Не важно, составлялся при этом передаточный акт или нет.ВС 25

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 64/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018

Чтобы оспорить запись о ликвидации, компания должна


доказать искажение сведений

ФНС-9 П. 2.3 письма ФНС от 29.03.2018 № ГД-4-14/5962@


Общество хотело признать ликвидацию управляющей компании недействительной, чтобы взыскать
с нее неосновательное обогащение.ФНС -9 Для этого ООО обратилось в суд с заявлением
к инспекции. Общество указало, что управляющая компания представила в ИФНС недостоверный
ликвидационный баланс — в нем не указан остаток денег, который компания собрала с жильцов
на капитальный ремонт многоквартирного дома.

А26 Постановление Северо-Западного АС от 15.01.2018 по делу № А26-9651/2015


Суд проверил выписки банка по счетам управляющей компании вместе с другими ее документами.
Бумаги не подтвердили наличие неизрасходованных денег. Суд также указал, что расчеты
общества-заявителя в сводных анализах начислений и расходов лишь вероятные, это
ненадлежащее доказательство.А26

РАБОТА С ЧИНОВНИКАМИ

Появился порядок, как заключить с ФНС


соглашение о ценообразовании
Наталья Рюмшина
Ме не дже р по налоговому планированию АО «О ХК УРАЛХИМ»

Суть: налоговая вправе запросить у компании любые документы и их переводы при


рассмотрении заявления о заключении соглашения о ценообразовании.

С 3 июня вступил в силу порядок, который поможет заключить соглашение о ценообразовании


внешнеторговой сделки с участием иностранного налогового органа.60Н Подписать такой ВЭД-
контракт можно с налоговым резидентом иностранного государства, с которым заключено
соглашение об избежании двойного налогообложения.

Зачем заключать соглашение о ценообразовании

60н Приказ Минфина от 29.03.2018 № 60н


НК Ст. 83 НК
НК-1 Подп. 133 п. 1 ст. 133.33 НК
НК-2 Ст. 105.22 НК
НК-3 П. 2 ст. 105.20 НК
НК-4 П. 1 ст. 105.22 НК
60н-1 П. 19 приказа Минфина от 29.03.2018 № 60н
НК-5 П. 4 ст. 105.22 НК
60н-2 П. 22 приказа Минфина от 29.03.2018 № 60н
Соглашение о ценообразовании в отношении внешнеторговых сделок помогает устранить двойное
налогообложение. В международной практике такое соглашение называют APA — advanced pricing
agreement.

Соглашение заключают, чтобы соблюсти российское законодательство о налогах и сборах в части


трансфертного ценообразования с учетом действующих соглашений об избежании двойного
налогообложения (далее — СОИДН). Непосредственно сами СОИДН оформляют в целях поощрения
экономического сотрудничества между двумя странами, в то время как заключение соглашения
о ценообразовании представляет собой частный случай такого сотрудничества.

С помощью соглашения о ценообразовании налогоплательщик может предварительно оценить


сделку в части своих обязательств, трудозатрат и потенциальных рисков. Дополнительно
соглашение помогает налоговым органам понять объем будущих поступлений в бюджет
и оптимизировать администрирование сделки.

Воспользоваться таким механизмом налогового планирования могут только те налогоплательщики,


которые отнесены по установленным критериям к категории крупнейших.НК Они должны уплатить
государственную пошлину за рассмотрение заявления о заключении соглашения
о ценообразовании в размере 2 млн руб.НК-1

Споры в отношении действующего соглашения о ценообразовании разрешают между собой


налоговые органы договаривающихся стран по СОИДН, такие конфликты не попадают в плоскость

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 65/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
отношений налогоплательщик — налоговый орган.

Как оформить соглашение о ценообразовании

Правила, по которым компании заключают соглашение о ценообразовании, есть в НК.НК-2


В кодексе также сказано, что для заключения соглашений, в которых участвует иностранный
уполномоченный орган, порядок устанавливает Минфин.НК-3 Фактически же отдельный порядок
не существовал, но теперь Минфин его закрепил.

С 3 июня помимо документов для рассмотрения заявления о заключении соглашенияНК-4 ФНС


может запросить у компании любые иные документы, перечень такой информации не ограничен.
Документы, которые составлены на иностранном языке, нужно представлять в ФНС с переводом
на русский. Налоговая вправе попросить компанию перевести документы на иностранный язык,
который приемлем для ведения переговоров с компетентным зарубежным органом.

При подаче в налоговый орган заявления о заключении соглашения о ценообразовании российский


налогоплательщик обязан обеспечить, чтобы аналогичное заявление его зарубежный контрагент
по внешнеторговой сделке представил в иностранный налоговый орган. Все документы, которые
подал контрагент за рубежом, отечественная компания также должна представить и в ФНС.

Если раньше на согласование проекта соглашения фактически уходило до года, то теперь ФНС
будет изучать заявление и документы по сделке шесть месяцев.60Н-1 Срок могут продлить
до девяти месяцев.НК-5

Налоговая вправе попросить доработать проект соглашения. Тогда процедура может затянуться
еще на срок от шести до девяти месяцев.60Н-2 Доработанный проект соглашения
о ценообразовании нужно подавать в течение 30 дней.

Основное позитивное изменение: налогоплательщик сможет применять методы трансфертного


ценообразования, которых нет в НК. Например, российские компании вправе использовать тот
метод, который установлен в стране контрагента и стороны утвердили в контракте.

Новый порядок предусмотрел ряд оснований, по которым ФНС откажет в заключении соглашения
о ценообразовании. Например, если не достигли согласия с иностранным налоговым органом или
налогоплательщик не представил документы.

Почему понадобился новый порядок заключения соглашений

Минфин утвердил порядок, чтобы привести российское налоговое администрирование


в соответствие с уже заключенными международными договорами и соглашениями, с помощью
которых страны — участницы ОЭСР и G20 реализуют План BEPS — Base Erosion and Profit Shifting.
Это план по противодействию размыванию налогооблагаемой базы и выводу прибыли из-под
налогообложения.

Порядок возложил полномочия проведения взаимосогласительной процедуры, которая


предусмотрена СОИДН, а также осуществление автообмена информацией на ФНС.

ПРОГНОЗ РАЗРЕШЕНИЯ ДЕЛА

ИФНС требует неналоговые документы. Можно ли


отказать проверяющим
Требование: признать незаконным штраф за непредставление документов, которые
не предусмотрены налоговым или бухгалтерским законодательством.

Фабула спора:

инспекция приехала в компанию с проверкой, затребовала проектно-сметную документацию,


оборотно-сальдовые и аналитические ведомости, книги учета векселей. Это были документы,
представление которых не предусмотрено налоговым законодательством. Компания отказалась,
за что получила штраф — 200 руб. за каждый непредставленный документ.126НК

126НК П. 1 ст. 126 НК


336 Письмо Минфина от 05.08.2008 № 03-02-07/1–336

Основная проблема:

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 66/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
налоговая вправе истребовать необходимые для проверки документы. Иногда инспекторы просят
передать им бумаги, представление которых не предусмотрено налоговым законодательством. Если
компания отказывается, ее штрафуют. Суды по-разному смотрят на такие действия со стороны
ФНС.

Прогноз разрешения спора:

чаще суды указывают, что инспекция не вправе штрафовать компанию, которая отказалась
передавать документы, не предусмотренные нормами о налогах и сборах. Встречается и обратная
практика, когда судьи поддерживают выводы проверяющих, которые ссылаются на позицию
Минфина336 о том, что инспекция может истребовать любые документы.

Позиции судов
Инспекция не вправе требовать от компании документы, которые
не предусмотрены налоговым или бухгалтерским законодательством.
Штраф за отказ представить такие бумаги незаконен. Пример: суды
указывают, что оборотно-сальдовые ведомости, карточки счетов
относятся к регистрам бухучета, а не к категории «документов,
необходимых для исчисления и уплаты налогов»

ИФНС законно штрафует компании, которые не представляют на проверку


документы, даже если они не предусмотрены нормами о налогах
и сборах. Суды отмечают, что инспекция может истребовать любые
документы независимо от того, предусмотрено ли их ведение налоговым
законодательством, нормами о бухгалтерском учете

Источники: постановления АС Восточно-Сибирского округа от 06.05.2016 по делу № А78-


11476/2015, АС Западно-Сибирского округа от 29.12.2014 по делу № А27-1435/2014, АС Западно-
Сибирского округа от 10.10.2014 по делу № А27-8721/2013, ФАС Московского округа от 01.03.2013
по делу № А40-12594/12-90-60, определение ВАС от 06.02.2014 по делу № А40-149427/12,
постановление ФАС Московского округа от 09.09.2013 по делу № А40-149427/12-140-1074

ЛИЧНЫЕ ВОПРОСЫ

Поездка с домашним животным. Что подготовить


до перевозки
Что в статье: список документов, которые необходимы для транспортировки питомца.

Если решите взять в отпуск кошку или собаку, готовьтесь к поездке заранее: как и человеку, для
поездки животному нужны специальные документы. Чтобы все прошло удачно — читайте статью.

1
Оформите ветдокументы

Для разрешения на выезд с животным понадобятся следующие документы.

Ветеринарный паспорт.317

317 Приложение № 1 к Единым ветеринарным (ветеринарно-санитарным) требованиям,


предъявляемым к товарам, подлежащим ветеринарному контролю (надзору), утв. решением
Комиссии ТС от 18.06.2010 № 317
ФС Письмо Россельхознадзора от 01.11.2016 № ФС-НВ-7/20751
317–1 Гл. 16 Единых ветеринарных (ветеринарно-санитарных) требований, предъявляемых
к товарам, подлежащим ветеринарному контролю (надзору), утв. решением Комиссии
ТС от 18.06.2010 № 317
Р Приложение III к Регламенту № 576/2013 Европейского парламента и Совета Европейского
союза «О некоммерческой перевозке домашних животных, отменяющий Регламент (ЕС)
998/2003»
589 Приказ Минсельхоза от 27.12.2016 № 589
589–1 П. 16 приказа Минсельхоза от 27.12.2016 № 589
589–2 Приказ Минсельхоза от 27.12.2016 № 589
Р-1 Ст. 25 Регламента № 576/2013 Европейского парламента и Совета Европейского союза
«О некоммерческой перевозке домашних животных, отменяющий Регламент (ЕС) 998/2003»

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 67/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
473 П. 119 приказа Минтранса от 19.12.2013 № 473
473–1 П. 123 приказа Минтранса от 19.12.2013 № 473
35 Абз. 4 п. 4 Правил, утв. приказом МПС от 18.06.2003 № 35
82 П. 143 приказа Минтранса от 28.06.2007 № 82
Его получают в любой ветклинике при первой вакцинации животного. В паспорте делают отметки
о прививках с датами вакцинаций и данными вакцины, а также о санитарной обработке животного.
В частности, питомец должен быть вакцинирован против бешенства в срок не позднее 20 дней
до отъезда, если не был привит в течение последних 12 месяцев.ФС Уточните, от какой болезни
должно быть привито животное и какой вакциной. Например, для ввоза в Европу собаки должны
быть вакцинированы против чумы плотоядных.317–1

Многие страны и перевозчики требуют, чтобы ввозимое животное было чипировано. Одно из правил
Евросоюза гласит, что отметку о чипировании ставят в ветпаспорт до вакцинации от бешенства.Р

Ветеринарное свидетельство по форме № 1.589

Документ нужно получить в Государственной ветеринарной станции на основании ветеринарного


паспорта. Документ действителен в течение пяти дней до даты поездки. Чтобы получить
свидетельство, представьте животное для осмотра и люминесцентной диагностики. Этот документ
не нужен при поездках в пределах РФ, если в пути не меняется владелец животного,
а перемещение не связано с предпринимательской деятельностью.589–1 Такое разрешение
потребуется в случае, если едете с собакой или кошкой на выставку, а также если готовитесь
ехать в другую страну.

Международный ветеринарный сертификат по форме 5А.589–2

Нужен в случаях, если вы пересекаете с животным границу РФ. Получите сертификат в обмен
на ветеринарное свидетельство по форме № 1 в пункте ветеринарного контроля в аэропорту
вылета или других пунктах пропуска через государственную границу. Международный сертификат
действует 24 часа для выезда и 90 дней для обратного въезда при условии, что животное не было
в местах вспышки инфекций. Для стран Евросоюза вместо сертификата международного образца
выдадут ветеринарный сертификат Европейского союза — евросправку.Р-1

Документы можно оформить заранее. Для этого заполните и распечатайте форму сертификата
на сайте Россельхознадзора fsvps.ru в разделе «Ввоз. Вывоз. Транзит», «Для владельцев
животных-компаньонов». Там есть и информация о порядке заполнения документа. Ветинспектору
в аэропорту или ином пограничном пункте останется только подписать документ и заверить
печатью.

Выясните заранее требования к въезду животного в посольстве страны, в которую планируется


поездка. В некоторых странах за нарушение правил въезда животное могут поместить в карантин
на несколько месяцев за счет владельца.

2
Узнайте правила конкретного перевозчика на его сайте

Правила перевозки животных различаются в зависимости от вида транспорта.

Ж/д транспорт.

Мелких домашних животных перевозят в ящиках, клетках, контейнерах, которые должны


помещаться на местах для ручной клади. Размер такого места по сумме трех измерений не должен
превышать 180 см.473

Крупных собак в намордниках и с поводком провозят в отдельном купе купейного вагона с оплатой
полной стоимости всех мест в купе. Количество собак и их владельцев не должно превышать число
мест в купе.473–1 В электричках мелких животных перевозят без ветеринарных документов.

Если животное перевозится за рубеж, то проезд разрешат только через те станции, на которых
есть пограничные контрольные ветпункты Минсельхоза.35

Авиатранспорт.

Комнатное животное можно перевозить в салоне самолета только с разрешения авиаперевозчика.


Как и когда запрашивать разрешение, зависит от правил конкретной компании. Зачастую просят
звонить в момент бронирования билета, сообщать код бронирования, наименование и вес
животного: с клеткой он не должен превышать 8 кг.

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 68/69
20.12.2018 Юрист компании № 6, июнь 2018
Места для животных бронируют с ограничением по количеству на каждый рейс, по правилам
большинства авиакомпаний в салоне может одновременно находиться не более двух животных.
Поэтому, если в салоне зарегистрированы другие животные, питомца придется передать
в багажный отсек в крепком контейнере с доступом воздуха и надежным замком. Дно контейнера
должно быть плотным, водонепроницаемым и покрыто абсорбирующим материалом, который
не должен высыпаться.82

Как подготовиться к поездке с питомцем

БЛОГИ

В арендных спорах с бюджетниками нет места


равенству
Николай Чудаков
главный ре дак тор ЮС С «С исте ма Юрист»

Личное мнение: когда можно говорить о несправедливости суда.

При заключении договора аренды стороны нарушили закон. Казалось бы, позиция суда должна быть
одинаковой и не зависеть от того, кто арендатор — бюджетник или частная компания. А вот и нет!
Равенством и не пахнет. Судебное решение зависит от того, кто кому должен: бюджетное
учреждение частной компании или наоборот.

Расскажу о двух интересных делах, которые хорошо это иллюстрируют. В первом случае дирекция
ЖКХ арендовала помещение у ИП. Договор аренды заключили в обход 44-ФЗ: конкурс
не проводили и даже порядок заключения договора с единственным поставщиком не соблюли.
Суды отказали ИП во взыскании арендной платы. Взыскать эту сумму с дирекции в качестве
неосновательного обогащения тоже не удалось — ведь это получилась бы легализация обхода
закона.

Суд сослался на обзор практики Верховного суда 2015 года: если услуги без договора бюджетнику
оказали в экстренной ситуации, тогда есть шанс получить оплату. Во всех остальных случаях нет.

А вот противоположный случай: вуз сдал в аренду стену здания под рекламу. Для такой сделки
надо было получить согласие собственника, но этого не сделали. Арендатор решил
воспользоваться оплошностью вуза и отказался платить. Суд счел договор аренды ничтожным,
но взыскал с арендатора долг как неосновательное обогащение. Вроде бы даже ничего нового, обе
позиции понятны и вполне обоснованны, но все равно грустно. Несправедливо. А вы как думаете?

Читайте полный текст Николая Чудакова

Пишите посты о наболевшем и о том, что считаете важным. Если не хотите


писать, комментируйте посты коллег, им важно ваше мнение. Лучшие посты
P. опубликуем в журнале
S.
Станьте блогером

https://e.lawyercom.ru/magazineprint.aspx?mid=29436 69/69