5-2-1-Biznes-Plan - Mini-Kafe 2

Бизнес-план
МИНИ КАФЕ
Комплексный анализ бизнеса с финансовой моделью и оценкой рыночной ситуации

Для целей получения кредита, привлечения инвестиций и анализа инвестиционного проекта.
Разработчик бизнес-плана: «План-ПРО» www.plan-pro.ru

АННОТАЦИЯ
Аналитическая компания «Бизнес-план ПРО» регулярно разрабатывает инициативные бизнес-
планы производственных, сельскохозяйственных, строительных, торговых компаний, а также
компаний работающих в сфере общественного питания и сфере услуг.
Данный бизнес-план посвящен анализу и расчету основных показателей, динамике развития, а

также созданию перспективных прогнозов создания «Мини кафе».
Информация была получена путем комплексного анализа данных из более чем 11 источников
информации, включая, но, не ограничиваясь информацией из следующих источников:
 Сайты поставщиков оборудования;

 Сайты поставщиков сырья/продуктов/материалов;
 Сайты потенциальных конкурентов и других игроков рынка;
 Базы данных недвижимости;
 Данные специализированных отраслевых порталов;
 Данные МЭР, администраций областей/республик/округов;
 Печатные и электронные, деловые и специализированные издания;
 Базы данных ФТС РФ (импорта и экспорта), ФСГС РФ (производства);
 Результаты исследований маркетинговых и консалтинговых агентств доступных в
свободном доступе;
 Экспертные оценки игроков рынка;
 Материалы отраслевых учреждений;
Анализ инвестиций, доходов и расходов позволил увидеть исчерпывающую картину развития и

доходности инвестиционного проекта «Мини кафе».
Бизнес-план содержит комплексный анализ и расчет таких показателей, как:
 Потребность в инвестициях;
 Прогноз продаж;
 Прогноз расходов;
 Расчет точки безубыточности;
 Прогноз основных форм отчетности, таких как: Движение денежных средств и Отчет о
финансовых результатах;
 Анализ рисков;
 Анализ финансовых и инвестиционных результатов проекта;
Особое внимание при этом уделяется анализу доходности в разрезе отдельных продуктов, что бы
посмотреть, какой продукт приносит максимальную прибыль, а, следовательно, на каком
направлении стоит сосредоточить максимум усилий.
Все оценки и выводы в бизнес-плане основаны на специально разработанной финансовой

модели, которая отвечает следующим требованиям и стандартам:
 Методическим рекомендациям российских банков;

 Методическим рекомендациям Министерства экономического развития;
 Методическим рекомендациям стандарта ЮНИДО
Методология исследования и источники информации:
Метод сбора данных:
 мониторинг интернет ресурсов, печатных и электронных материалов, деловых и

специализированных изданий.
Метод анализа данных:
 традиционный контент-анализ документов.
Источники информации:
 Сайты поставщиков оборудования;

 Сайты поставщиков сырья/продуктов/материалов;
 Сайты потенциальных конкурентов и других игроков рынка;
 Базы данных недвижимости;
 Данные специализированных отраслевых порталов;
 Данные МЭР, администраций областей/республик/округов;
 Печатные и электронные, деловые и специализированные издания;
 Базы данных ФТС РФ (импорта и экспорта), ФСГС РФ (производства);
 Результаты исследований маркетинговых и консалтинговых агентств, доступных в свободном
доступе;
 Экспертные оценки игроков рынка;
 Материалы отраслевых учреждений;
Disclaimer
Данный бизнес-план был подготовлен компанией «Бизнес-план ПРО» в целях информации. Та информация,
которая содержится в настоящем бизнес-плане, была получена из источников, которые, по мнению «Бизнес-
план ПРО», являются надежными, однако «Бизнес-план ПРО» не гарантирует точности и полноты
информации для любых целей. Информация, представленная в этом бизнес-плане, не должна быть
истолкована, прямо или косвенно, как информация, содержащая рекомендации по инвестициям. Все мнения и
оценки, содержащиеся в настоящем материале, отражают мнение авторов на день публикации и подлежат
изменению без предупреждения. «Бизнес-план ПРО» не несет ответственность за какие-либо убытки или
ущерб, возникшие в результате использования любой третьей стороной информации, содержащейся в
настоящем бизнес-плане, включая опубликованные мнения или заключения, а также за последствия, вызванные
неполнотой представленной информации. Информация, представленная в настоящем бизнес-плане, получена
из открытых источников. Дополнительная информация предоставляется по запросу. Этот документ или
любая его часть не может распространяться без письменного разрешения «Бизнес-план ПРО» либо
тиражироваться любыми способами.
О консалтинговой компании «Бизнес-план ПРО»:
Консалтинговая компания «Бизнес-план ПРО» специализируется на услугах по разработке бизнес-

планов, анализу рынков и финансовому моделированию инвестиционных проектов. Бизнес-планы
компании базируются на информации, полученной от непосредственных игроков рынка, экспертов,
отраслевых порталов, профильных министерств и аналитических изданиях.
С 2010 года по настоящее время компанией «Бизнес-план ПРО» было разработано 430 бизнес-
планов: как инициативных, так и индивидуальных. Мы работаем, используя свой опыт и внутренние
ресурсы для быстрого и качественного обслуживания российских и иностранных клиентов.
Консалтинговая компания «Бизнес-план ПРО» имеет опыт реализации российских и иностранных
проектов в производственном секторе, сетевой розничной торговле, топливно-энергетическом
комплексе, сельском хозяйстве, в сфере общественного питания и строительной промышленности.
Компания обладает мощной исследовательской и технологической базой, собственными
разработками в области бизнес-планирования и инвестиционного анализа. В консалтинговой
компании «Бизнес-план ПРО» работают дипломированные специалисты, обладающие глубокими
знаниями в корпоративных финансах, бизнес-планировании, маркетинге и различных отраслях
экономики.
Структура
01 Резюме
1.1 Суть проекта
1.2 Объем инвестиций
1.3 Результаты
02 Концепция
2.1 Концепция проекта
2.2 Описание продукта
2.3 Тех. характеристики
2.4 Потреб. свойства
2.5 Ключевые цели на 5 лет
03 Рынок
3.1 Объем рынка
3.2 Динамика рынка
3.3 Ценообразование
04 Персонал
4.1 Штатное расписание
4.2 Заработная плата
4.3 Процессы
05 Финансовый План
5.1 Инвестиционный план
5.2 План финансирования
5.3 План продаж
5.4 План расходов
5.5 План налоговых выплат
5.6 Отчеты
5.7 Доход инвестора
06 Окупаемость
6.1 Инвест. анализ
6.2 Анализ рентабельности
6.3 Риски
07 Выводы
Оглавление
Резюме проекта ................................................................................................................................................... 9
Суть проекта ........................................................................................................................................................... 10
Объем инвестиций ................................................................................................................................................ 11
Результаты ............................................................................................................................................................. 11
Описание бизнеса .............................................................................................................................................. 13
Концепция проекта ............................................................................................................................................... 14
Описание продукта ............................................................................................................................................... 15
Технические характеристики................................................................................................................................ 16
Потребительские свойства ................................................................................................................................... 16
Стратегические цели ............................................................................................................................................. 17
Анализ рынка и ценообразование .................................................................................................................... 18
Объем и динамика рынка .................................................................................................................................... 19
Ценообразование .................................................................................................................................................. 20
Организационный план компании ................................................................................................................... 22
Штатное расписание ............................................................................................................................................. 23
Заработная плата ................................................................................................................................................... 24
Ключевые бизнес процессы ................................................................................................................................. 26
Инвестиционный план ....................................................................................................................................... 28
Структура инвестиций ........................................................................................................................................... 29
График работ.......................................................................................................................................................... 31
План финансирования бизнеса ......................................................................................................................... 32
Структура финансирования .................................................................................................................................. 33
Источники финансирования ................................................................................................................................. 34
Условия кредита .................................................................................................................................................... 35
График возврата кредита ...................................................................................................................................... 35
План продаж ...................................................................................................................................................... 36
Ценообразование .................................................................................................................................................. 38
Объем продаж в натуральном выражении ........................................................................................................ 39
Объем продаж в денежном выражении ............................................................................................................. 39
Динамика загрузки ................................................................................................................................................ 40
Прогноз продаж .................................................................................................................................................... 42
Анализ продаж ...................................................................................................................................................... 44
Выводы ................................................................................................................................................................... 45
План расходов .................................................................................................................................................... 46
Переменные расходы ........................................................................................................................................... 47
Постоянные расходы............................................................................................................................................. 49
Прогноз расходов .................................................................................................................................................. 50
Анализ расходов .................................................................................................................................................... 52
Выводы ................................................................................................................................................................... 54
Расчет налогов.................................................................................................................................................... 55
План уплаты налогов ............................................................................................................................................. 56
Прогноз налоговых выплат ................................................................................................................................... 57
Анализ налоговой нагрузки .................................................................................................................................. 58
Основные отчеты ............................................................................................................................................... 59
Отчет о движении денежных средств (Cash Flow) .............................................................................................. 60
Отчет о Движении Денежных Средств за 5 лет .................................................................................................. 62
Отчет о Движении денежных средств за 1 год поквартально ........................................................................... 63
Отчет о движении денежных средств за 5 лет: прогноз по годам .................................................................... 64
Отчет о финансовых результатах (Прибыль) ....................................................................................................... 65
Отчет о прибыли за 5 лет ...................................................................................................................................... 67
Отчет о прибыли за 1 год поквартально ............................................................................................................. 68
Отчет о прибыли за 5 лет: прогноз по годам ...................................................................................................... 69
Доход инвестора ................................................................................................................................................ 70
Ставка дисконтирования, срок окупаемости, ЧДД, ВНД, стоимость создаваемого бизнеса .......................... 71
Прогноз денежных потоков инвестору ............................................................................................................... 72
Анализ инвестиционных показателей .............................................................................................................. 74
Ставка дисконтирования, срок окупаемости, ЧДД, ВНД, стоимость создаваемого бизнеса .......................... 75
Прогноз денежного потока от проекта ................................................................................................................ 76
Анализ рентабельности ..................................................................................................................................... 77
EBITDA;.................................................................................................................................................................... 78
Рентабельность; .................................................................................................................................................... 78
Точка безубыточности; ......................................................................................................................................... 79
Прибыльность бизнес направлений; ................................................................................................................... 80
Анализ рисков .................................................................................................................................................... 82
Методология.......................................................................................................................................................... 83
Расчет запаса прочности по каждому параметру ............................................................................................... 85
Выводы ............................................................................................................................................................... 86
Резюме проекта
01. РАЗДЕЛ
РЕЗЮМЕ
1
Резюме проекта
Суть проекта
В рамках рассматриваемого проекта предполагается организация ххххх .

Регион размещения предприятия – Центральный Федеральный округ.
Концепция проекта предусматривает создание …. для реализации:
 Продукт №1;
 Продукт №3.
Предполагается, что площадь помещений составит порядка хх ххх кв. метров.
Планируется закупать пластиковые отходы у промышленных предприятий и

частных лиц, перерабатывать и продавать переработанный пластик предприятиям,
которые используют его в рамках своего производственного цикла.
Факторы, которые позволят организовать эффективную работу: профессиональное

современное оборудование, качественная ……, работа с ведущими ……, активная работа
по продвижению.
Указанные факторы учтены в финансовых расчетах через такие показатели, как
инвестиции в ремонт, приобретение оборудования, инвестиции в маркетинг и рекламу,
составление прогнозов продаж и расходов.
Объем инвестиций
Предполагаемый объем инвестиций составит 429 млн. руб.

Основная часть расходов пойдет на оборудование, ремонт.
Инвестиционный период составляет 2 квартала – 6 месяцев.
Финансирование проекта осуществляется в пропорции: 30/70 – 30% - собственные
средства или средства инвестора, 70% - средства банка.
Результаты
Инвестиции и финансирование проекта

Инвестиций всего ххх 229 903
Инвестиции собственника бизнеса ххх 756 333
В бизнес ххх 345 816
На покрытие кассовых разрывов на первый год ххх 410 518
Кредит ххх 473 570
Процентная ставка 15%
Срок кредита 4
Отсрочка по уплате тела кредита 1
Отсрочка по уплате процентов 0
Операционная деятельность
Выручка, год хххх 000 000
Продукт / Услуга 1 ххх 000 000
Продукт / Услуга 2 ххх 200 000
Продукт / Услуга 3 хххх 800 000
Расходы, год ххх 520 130
Переменные расходы 1 995 600 000
Постоянные расходы 189 322 980
Налоги 248 597 150
Маржинальная прибыль, год Ххх 400 000
Чистая прибыль, год ххх 479 870
Анализ рентабельности
Рентабельность продаж (Прибыль к Выручке) 18%
Рентабельность активов (Прибыль к Инвестициям) 125%
Маржинальность бизнеса (Маржа к Выручке) 33%
Инвестиционный анализ
Инвестиции в бизнес ххх 229 903
Срок окупаемости, лет 2
ЧДД ххх 698 561
ВНД 63%
Анализ показывает, что для запуска бизнеса нужно хх9 млн. рублей, объем продаж в год
составит хх70 млн. руб., чистая прибыль – хх6 млн. рублей в год.
При этом срок окупаемости составит 2 года, внутренняя норма доходности – хх%, Чистый
дисконтированный доход – хх,7 млн. рублей.
Экономический анализ эффективности проекта показывает его инвестиционную

привлекательность.
Описание бизнеса
02. РАЗДЕЛ
КОНЦЕПЦИЯ И
ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА
2
Концепция и
описание проекта
Концепция проекта
В рамках рассматриваемого проекта предполагается организация хххх.

Регион размещения предприятия – Центральный Федеральный округ.
Концепция проекта предусматривает создание завода для реализации:
 Продукт №3.
Предполагается, что площадь помещений … составит порядка ….. кв. метров.
Планируется закупать пластиковые отходы у промышленных предприятий и

частных лиц, перерабатывать и продавать переработанный пластик предприятиям,
которые используют его в рамках своего производственного цикла.
Рисунок. Организация …..
Факторы, которые позволят организовать эффективную работу: профессиональное

современное оборудование, качественная переработка пластика, работа с ведущими
заводами, активная работа по продвижению.
Указанные факторы учтены в финансовых расчетах через такие показатели, как
инвестиции в ремонт, приобретение оборудования, инвестиции в маркетинг и рекламу,
составление прогнозов продаж и расходов.
Описание продукта
Компания будет занимается ….:

 …..;
 ……;
 …..
……….. ……………… ………………… ………………….. ……………… ………..

…………. ……………. ………….. …………….. ……………. …………… ………….. ……….. ..:
 Ххх ххх ххх ххх ххх х

 Ххх ххх ххх ххх ххх хххх ххх хх
Ххххххххххх ххххххххх хххххххххх ххххххххх ххххххххх хххххххххх хххххххх хххххххх

хххххххх хххххххх хххххххх хххххххх ххххххххх хххххххх ххххххххх хххххххххх ххххххххх
ххххххххх хххххххххх хххххххххх ххххххххх
Рисунок – Примерный вариант продукции ….. ….. ……. .
В данном разделе приводится описание продукта/услуги, его свойства и

характеристики. Хххххххх хххххххх ххххххх ххххххххх хххххх ххххххххх хххх хххххххх
хххххх хххххх хххххх ххххххххх ххххххххх ххххххххх хххххххх
Технические характеристики
В данном разделе приводятся технические характеристики продукта, его свойства и

особенности. Хххххх ххххххххххххх хххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххх ххххххххххх
хххххххххххххх хххххххххххххх хххххххххххххх хххххххххххххх ххххххххххххх хххххххххххх
ххххххххх ххххххххххх
Потребительские свойства
В данном разделе приводятся потребительские характеристики продукта, его свойства

и особенности. Хххххх ххххххххххххх хххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххх
ххххххххххх хххххххххххххх хххххххххххххх хххххххххххххх хххххххххххххх ххххххххххххх
хххххххххххх ххххххххх ххххххххххх
Стратегические цели
Планируется достичь следующие

стратегические цели
Цель Значение
Создать бизнес стоимостью
Срок достижения уровня безубыточности, кв.
Срок достижения % загрузки, кв.
За лет работы достичь следующих

целей
Объем продаж в год
Продукт / Услуга 1
Чистая прибыль в год
Рентабельность продаж (Прибыль к Выручке) %
Достичь следующих инвестиционных

показателей
Срок расчета с кредитом, лет
Срок возврата инвестиций, лет
Значение ЧДД на уровне
Значение ВНД на уровне %
Вывод
Результатом данного бизнес-плана является план создания бизнеса стоимостью ххх млн.
рублей, с рентабельностью продаж 18%, чистой годовой прибылью хх6 млн. рублей.
Анализ рынка и ценообразование
03. РАЗДЕЛ
АНАЛИЗ РЫНКА И
ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ
3
Анализ рынка и
ценообразование
Объем и динамика рынка
Рынок ……… …………. в нашей стране оценивается самими участниками в 1,5–3

млрд. долларов.
Рынок ……….. ……….. образуется от деятельности ……… …………… …………..
……….. ……………е.
Рисунок Структура …………. в Российской Федерации ….. год
Источник: Росстат
Описание рынка Описание рынка Описание рынка Описание рынка Описание
рынка Описание рынка Описание рынка Описание рынка Описание рынка Описание
рынка
Тенденции рынка и мнения экспертов Тенденции рынка и мнения экспертов

Тенденции рынка и мнения экспертов Тенденции рынка и мнения экспертов Тенденции
рынка и мнения экспертов Тенденции рынка и мнения экспертов Тенденции рынка и
мнения экспертов Тенденции рынка и мнения экспертов Тенденции рынка и мнения
экспертов Тенденции рынка и мнения экспертов Тенденции рынка и мнения экспертов
Тенденции рынка и мнения экспертов Тенденции рынка и мнения экспертов Тенденции
рынка и мнения экспертов Тенденции рынка и мнения экспертов Тенденции рынка и
мнения экспертов Тенденции рынка и мнения экспертов
Ценообразование
Модель ценообразования с учетом ключевых тенденций рынка и его особенностей

Рисунок. Определение цены на продукцию
Вывод из анализа рынка
1. Ключевые выводы и тенденции из анализа рынка

Организационный план компании
04. РАЗДЕЛ
ОРГШТАТНОЕ
РАСПИСАНИЕ И БИЗНЕС
ПРОЦЕССЫ
4
Оргштатное
расписание и Бизнес
процессы
Штатное расписание
Наименование должности Количество

Генеральный директор 1
Вспомогательный персонал …
Итого: …
В таблице видно, сколько в компании работает человек. Представлены

должностные единицы и их численность.
На диаграмме представлено распределение численности персонала в
зависимости от занимаемой должности. Отчетливо видно, какие отделы имеют
максимальную численность
Заработная плата
Заработная Заработная плата +

Наименование должности плата Налоги
Генеральный директор 100 000 131 000
Итого: ……
В таблице представлена заработная плата персонала. Видно, каков фонд оплаты

труда.
На диаграмме представлено распределение отделов компании по уровню оплаты
труда на отдел. Отчетливо видно, какие отделы имеют максимальные затраты на оплату
труда.
Ключевые бизнес процессы
№ Название Краткое описание Подразделение (должность)

1. Стратегическое Выбор стратегии развития, разработка Генеральный директор совместно
управление плана реализации стратегии, с руководителями подразделений
взаимодействие с инвесторами.
2. Оперативное
управление
3. Бухгалтерский
учет
4. Юридическая
поддержка
5. Работа
с кадрами
6. Уборка и ремонт
помещений
7. Обеспечение
безопасности
8. Маркетинговая
поддержка
9. Развитие
продаж
10. Обеспечение
офисной
инфраструктуры
05. РАЗДЕЛ
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ
И
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
БИЗНЕСА
Инвестиционный план
5.1
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ
ПЛАН
5.1
Инвестиционный
план
Структура инвестиций
Статьи инвестиций Сумма, руб.

Депозит по аренде помещения
Ремонт помещений завода
Покупка, установка оборудования
Покупка автотранспортных средств
Мебель, оргтехника
Подготовительные работы, в т.ч. получение
лицензии
Маркетинг и реклама
Прочие, % от инвестиций выше
Оборотный капитал
Запас денег на покрытие кассовых разрывов
Инвестиции
Для запуска бизнеса необходимо млн. рублей. Из них: большая часть ( млн. руб.)
– стоимость оборудования. При этом также необходим запас оборотных средств в
размере , млн. рублей и на покрытие кассовых разрывов – , млн. рублей.
Как видно на диаграмме, % вложений составляют затраты на закупку
оборудования, % - ремонт помещений завода, % - закупка оборотного капитала.
Остальные статьи инвестиций не превышают %.
График работ
Статьи инвестиций мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Депозит по аренде помещения
Ремонт помещений завода
Покупка, установка оборудования
Покупка автотранспортных средств
Мебель, оргтехника
Подготовительные работы, в т.ч. получение
лицензии
Прочие, % от инвестиций выше
Оборотный капитал
Запас денег на покрытие кассовых разрывов
Инвестиции
Инвестиционный период проекта составляет месяцев, в первый месяц будет

заключен договор по аренде помещений завода, во - месяцах ремонт помещений, а во
квартале приобретение и установка оборудования, оборотного капитала и т.д.
План финансирования бизнеса
5.2
ПЛАН
ФИНАНСИРОВАНИЯ
БИЗНЕСА
5.2
План
финансирования
бизнеса
Структура финансирования
Параметр Значение
Инвестиции в основные средства
Покрытие кассовых разрывов и уплата процентов
Итого
Источники финансирования
Собственные средства в основные активы
Собственные средства на покрытие кассовых разрывов
Кредит
Итого
Структура финансирования основных активов

Параметр Значение Доля
Собственные средства %
Кредит %
Итого %
Предполагается финансировать проект из двух источников: первый - собственные

средства или средства инвестора, второй – кредит.
При этом собственные средства идут как на вложения в основные активы
компании, так и на покрытие кассовых разрывов в первые месяцы, которые возникают из-
за того, что проценты приходится платить с первого квартала работы, а положительный
денежный поток, которого будет достаточно для обслуживания долга, будет позже.
Источники финансирования
Как видно из диаграммы выше, инвестиции в основные активы финансируются в

пропорции на .
% - собственные средства;
% - кредит.
Условия кредита
Условия обслуживания кредита

Процентная ставка, % год %
Срок кредита, лет
Отсрочка по телу кредита, лет
Отсрочка по процентам, лет
Сумма кредита
Процентная ставка, % в квартал ,%
Период возврата тела кредита, лет
Ежеквартальный платеж (тело кредита)
Кредит берется на года, отсрочка по выплате тела кредита составляет год,

проценты начинают уплачиваться сразу же, процентная ставка составляет %, проценты
начисляются на сумму кредита на начало квартала, ежеквартальный платеж по телу
кредита составляет , млн. руб.
График возврата кредита
На диаграмме выше представлен график платежей по кредиту. Как видно из

графика проценты начинают платиться сразу же – составляют в среднем , млн. руб.,
пиковая кредитная нагрузка приходится на - кварталы, тогда необходимо возвращать по -
млн. руб.
План продаж
5.3
ПЛАН ПРОДАЖ
5.3
План продаж
Доходы от реализации продукции будут составлять около , млн. руб. в квартал при
максимальной загрузке и складываться из следующих направлений деятельности:
1. Продукт/Услуга №1. Объем выручки составит около , млн. рублей в квартал.

2. Продукт / Услуга №2. По указанному направлению объем доход составит , млн.
рублей в квартал.
3. Продукт / Услуга №3 Объем доходов по направлению составит , млн. рублей.
Ценообразование
Параметры Ценообразования
Единицы
Бизнес направления измерения Цены, руб.
Продукт руб./тн
В таблице указана цена за тонну по направлениям продаж.

Объем продаж в натуральном выражении
Параметры объема продаж

Объем продаж в
Единицы натуральном выражении
Бизнес направления измерения в месяц
тн
тн
тн
В таблице указан объем продаж продукции в натуральном выражении в разрезе

направлений продаж.
Объем продаж в денежном выражении
При % загрузке
Объем продаж В месяц В квартал В год
Итого
В таблице указано, какой будет объем продаж в денежном выражении при %-ной
загрузке в месяц, квартал и год в разрезе по видам продукции.
Динамика загрузки
год
Бизнес направления кв. кв. кв. кв.
Продукт / Услуга 1 % % % %
год
год
год
год
В таблице указана поквартальная загрузка предоставления услуг за лет жизни проекта.

Комментарии
В первые квартала загрузка нулевая, так как это период запуска бизнеса, то есть
инвестиционный период (он описан в плане инвестиций). Бизнес запускается в квартале.
С этого периода начинается операционная деятельность.
Прогноз продаж
год
Бизнес направления кв. кв. кв. кв. Итого год
Итого
год
Итого
год
Итого
год
Итого
год
Итого
В таблице указаны данные по объему реализации продукции в денежном выражении в

поквартальной разбивке и по видам направлений деятельности.
На графике наглядно представлена динамика увеличения объема продаж в соответствии
с запланированным графиком.
Бизнес направления год год год год год

Итого
В первые квартала загрузка нулевая, так как это период запуска бизнеса, то есть
инвестиционный период (он описан в плане инвестиций). Бизнес запускается в квартале.
С этого периода начинается операционная деятельность.
Анализ продаж
Анализ плана продаж показывает, что ежеквартально компания будет приносить ,

млн. рублей выручки при максимальной загрузке. В -тый год работы объем продаж
составит млн. рублей.
Анализ структуры продаж показывает, что основной статьей доходов является

направление по реализации ПЭТ гранулята несортированного.
Выводы
Ежеквартальный объем продаж составит: рублей при максимальной загрузке.

Объем продаж за -тый год составит: руб.
Ежеквартальный объем продаж по направлению «Продукт / Услуга 1» составит: руб.

Максимальный объем продаж будет обеспечивать направление «Продукт / Услуга 2».

План расходов
5.4
ПЛАН РАСХОДОВ
5.4
План расходов
Расходы на организацию деятельности будут составлять около млн. руб. в

квартал при максимальной загрузке и складываться из следующих расходов по каждому
из видов направлений деятельности:
Переменные расходы
Переменные расходы на переработку пластика включают в себя стоимость отходов
пластика, прочие переменные расходы на переработку, а также учитывают потери при
производстве и т.д.
Показатель Значение Единица измерения
Показатель
Цена, установлена исходя из следующих данных.

Рисунок. Цены
Параметры переменных расходов

Доля переменных
Единицы расходов в цене Переменные
Бизнес направления измерения продажи, % расходы
Продукт / Услуга №1 руб./тн %
Объем расходов Объем расходов

при % загрузке в при % загрузке в
Бизнес направления квартал год
Продукт / Услуга №1
Итого
Переменные расходы высчитываются исходя из видов услуг, цены продажи, доли

себестоимости (определяемой условиями, на которых мы будем осуществлять затраты).
Переменные затраты включают в себя расходы на приобретение сырья для производства
продукции и прочие затраты.
Постоянные расходы
Постоянные расходы включаются в себя затраты на выплату заработной платы,

оплату ГСМ, коммунальные, хозяйственные и канцелярские расходы, маркетинг и
рекламу, аренду помещений.
Параметры постоянных расходов

Значение в
Статья расходов Единица измерения месяц
Заработная плата на весь персонал
Аренда помещения руб. в мес.
Коммунальные платежи руб. в мес.
Расходные материалы для оборудования,
содержание оборудования руб. в мес.
ГСМ руб. в мес.
Хозяйственные расходы руб. в мес.
Канцелярские расходы руб. в мес.
Маркетинг и реклама руб. в мес.
Бухгалтерия руб. в мес.
Телефон руб. в мес.
Интернет руб. в мес.
% от постоянных
Прочие расходы расходов
Объем расходов при % Объем расходов при %
Статья расходов загрузке в квартал загрузке в год
Заработная плата
Аренда помещения
Коммунальные платежи
Расходные материалы
для оборудования,
содержание
оборудования
ГСМ
Хозяйственные расходы
Канцелярские расходы
Бухгалтерия
Телефон
Интернет
Прочие расходы
Итого
Прогноз расходов
год
Прогноз расходов кв. кв. кв. кв. Итого
Итого
год
Итого
год
Итого
год
Итого
год
Итого
В таблице указаны переменные и постоянные расходы завода в поквартальной разбивке

за лет горизонта планирования.
Прогноз расходов год год год год год Итого
Итого
Переменные расходы увеличиваются постепенно, начиная с квартала планового
периода, после выхода завода на операционную деятельность, постоянные затраты
также начинают учитываться с квартала и сохраняются на постоянном уровне. Вложения
в оборотный капитал (постоянные и переменные затраты в месяце) обеспечены
инвестициями, о чем речь пойдет ниже.
Анализ расходов
Прогноз расходов показывает, что ежеквартальные расходы составят млн. руб., из

которых % составляют постоянные затраты.
Анализ переменных расходов показывает, что наибольшая их часть приходится на
организацию закупку сырья.
Анализ постоянных расходов показывает, что основные затраты приходятся на

выплату зарплаты, аренду помещений, оплату ГСМ и т.д.
Выводы
Затраты компании состоят из постоянной и переменной части и в целом достигают

тыс. руб. в квартал. Наиболее существенную сумму постоянной части затрат составляют
затраты на оплату труда – тыс. рублей, аренда – рублей, прочие – тыс. рублей.
Переменные затраты составляют около тыс. руб. и включают закупку сырья для
производства продукции.
Расчет налогов
5.5
РАСЧЕТ НАЛОГОВ
5.5
Расчет налогов
Для расчета налогов будет использоваться традиционная система налогообложения:

налог на прибыль, НДС, налоги на имущество, налог на землю.
Квартальная
Налоги Ставка База Когда ставка
Налог на прибыль 20,0% От прибыли ежеквартально 20%
Налог на
имущество 2,2% От имущества на балансе раз в год 0,55%
НДС 18,0% ежеквартально 18%
План уплаты налогов
Налоги Сумма за год

Налог на прибыль 125 962 825
Налог на имущество 2 876 814
НДС 119 757 512
Итого 248 597 150
Прогноз налоговых выплат
Предприятие работает по обычной системе налогообложения и уплачивает стандартные

налоги. Наибольшую долю в структуре налоговых платежей занимают налог на прибыль и
НДС.
Анализ налоговой нагрузки
Наибольший объем налоговых платежей приходится на налог на добавленную стоимость

– 119,8 млн. рублей в год, налог на прибыль – 126 млн. рублей в год, прочие налоги – 1,47
млн. рублей.
Доля налоговых платежей в структуре выручки увеличивается пропорционально росту

объемов оказания услуг и достигает своего максимального значения в 17 квартале.
Основные отчеты
5.6
ОСНОВНЫЕ ОТЧЕТЫ
5.6
Основные отчеты
Отчет о движении денежных средств (Cash Flow)

По мере выхода на плановую максимальную мощность работы объекта растет величина
денежных средств на счету компании. Положительный денежный поток по операционной
деятельность достигается в 3 квартале после запуска фактической деятельности и
получения выручки от реализации услуг, в дальнейшем наблюдается постепенное
поступательное увеличение денежного потока по операционной деятельности.
Отчет о Движении Денежных Средств за 5 лет
Операционная деятельность За 5 лет

10 246 500
Доход с продаж 000
3 415 500 000
3 461 040 000
3 369 960 000
Прогноз расходов 8 624 446 163
Прогноз переменных расходов 6 884 820 000
2 004 942 857
2 303 614 286
2 576 262 857
Прогноз постоянных расходов 851 953 410
Заработная плата 375 983 100
Аренда помещения 324 000 000
Коммунальные платежи 18 900 000
Расходные материалы для оборудования, содержание
оборудования 21 600 000
ГСМ 10 800 000
Хозяйственные расходы 8 100 000
Канцелярские расходы 2 700 000
Маркетинг и реклама 8 100 000
Бухгалтерия 2 160 000
Телефон 1 080 000
Интернет 1 080 000
Прочие расходы 77 450 310
Уплата процентов 112 405 218
Налоги 775 267 535
Итого по операционной деятельности 1 622 053 837
Инвестиционная деятельность За 5 лет

Вложения учредителей 143 756 333
Инвестиции в бизнес 407 819 385
Депозит по аренде помещения 36 000 000
Ремонт помещений завода 100 000 000
Покупка, установка оборудования 150 000 000
Покупка автотранспортных средств 7 200 000
Мебель, оргтехника 1 500 000
Подготовительные работы, в т.ч. получение лицензии 2 500 000
Маркетинг и реклама 1 000 000
Прочие, 5% от инвестиций выше 14 910 000
Оборотный капитал 94 709 385
Итого по инвестиционной деятельности -264 063 052
Финансовая деятельность За 5 лет

Получение кредита 285 473 570
Возврат тела кредита 285 473 570
Итого по финансовой деятельности 0
Итого денежный поток по проекту 1 357 990 786

Денежный средства на начало периода 0
Денежный средства на конец периода 1 357 990 786
Отчет о Движении денежных средств за 1 год поквартально
1 год
Операционная деятельность 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв.
Доход с продаж 0 0 371 250 000 371 250 000
0 0 123 750 000 123 750 000
0 0 125 400 000 125 400 000
0 0 122 100 000 122 100 000
Прогноз расходов 10 705 259 10 705 259 328 803 428 328 766 877
Прогноз переменных расходов 0 0 249 450 000 249 450 000
0 0 72 642 857 72 642 857
0 0 83 464 286 83 464 286
0 0 93 342 857 93 342 857
Прогноз постоянных расходов 0 0 47 330 745 47 330 745
Заработная плата 0 0 20 887 950 20 887 950
Аренда помещения 0 0 18 000 000 18 000 000
Коммунальные платежи 0 0 1 050 000 1 050 000
Расходные материалы для оборудования, содержание оборудования 0 0 1 200 000 1 200 000
ГСМ 0 0 600 000 600 000
Хозяйственные расходы 0 0 450 000 450 000
Канцелярские расходы 0 0 150 000 150 000
Маркетинг и реклама 0 0 450 000 450 000
Бухгалтерия 0 0 120 000 120 000
Телефон 0 0 60 000 60 000
Интернет 0 0 60 000 60 000
Прочие расходы 0 0 4 302 795 4 302 795
Уплата процентов 10 705 259 10 705 259 10 705 259 10 705 259
Налоги 0 0 21 317 424 21 280 873
Итого по операционной деятельности -10 705 259 -10 705 259 42 446 572 42 483 123
Инвестиционная деятельность 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв.

Вложения учредителей 143 756 333 0 0 0
Инвестиции в бизнес 141 223 000 266 596 385 0 0
Депозит по аренде помещения 36 000 000 0 0 0
Ремонт помещений завода 100 000 000 0 0 0
Покупка, установка оборудования 0 150 000 000 0 0
Покупка автотранспортных средств 0 7 200 000 0 0
Мебель, оргтехника 0 1 500 000 0 0
Подготовительные работы, в т.ч. получение лицензии 750 000 1 750 000 0 0
Маркетинг и реклама 0 1 000 000 0 0
Прочие, 5% от инвестиций выше 4 473 000 10 437 000 0 0
Оборотный капитал 0 94 709 385 0 0
Итого по инвестиционной деятельности 2 533 333 -266 596 385 0 0
Финансовая деятельность 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв.

Получение кредита 285 473 570 0 0 0
Возврат тела кредита 0 0 0 0
Итого по финансовой деятельности 285 473 570 0 0 0
Итого денежный поток по проекту 277 301 644 -277 301 644 42 446 572 42 483 123
Денежный средства на начало периода 277 301 644 277 301 644 0 42 446 572
Денежный средства на конец периода 277 301 644 0 42 446 572 84 929 695
Отчет о движении денежных средств за 5 лет: прогноз по годам
Операционная деятельность 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год

742 500 1 707 750 2 227 500 2 598 750 2 970 000
Доход с продаж 000 000 000 000 000
247 500
000 569 250 000 742 500 000 866 250 000 990 000 000
250 800 1 003 200
000 576 840 000 752 400 000 877 800 000 000
244 200
000 561 660 000 732 600 000 854 700 000 976 800 000
678 980 1 483 624 1 875 763 2 152 557 2 433 520
Прогноз расходов 822 126 580 504 130
498 900 1 147 470 1 496 700 1 746 150 1 995 600
Прогноз переменных расходов 000 000 000 000 000
145 285
714 334 157 143 435 857 143 508 500 000 581 142 857
166 928
571 383 935 714 500 785 714 584 250 000 667 714 286
186 685
714 429 377 143 560 057 143 653 400 000 746 742 857
Прогноз постоянных расходов 94 661 490 189 322 980 189 322 980 189 322 980 189 322 980
Заработная плата 41 775 900 83 551 800 83 551 800 83 551 800 83 551 800
Аренда помещения 36 000 000 72 000 000 72 000 000 72 000 000 72 000 000
Коммунальные платежи 2 100 000 4 200 000 4 200 000 4 200 000 4 200 000
Расходные материалы для оборудования, содержание
оборудования 2 400 000 4 800 000 4 800 000 4 800 000 4 800 000
ГСМ 1 200 000 2 400 000 2 400 000 2 400 000 2 400 000
Хозяйственные расходы 900 000 1 800 000 1 800 000 1 800 000 1 800 000
Канцелярские расходы 300 000 600 000 600 000 600 000 600 000
Маркетинг и реклама 900 000 1 800 000 1 800 000 1 800 000 1 800 000
Бухгалтерия 240 000 480 000 480 000 480 000 480 000
Телефон 120 000 240 000 240 000 240 000 240 000
Интернет 120 000 240 000 240 000 240 000 240 000
Прочие расходы 8 605 590 17 211 180 17 211 180 17 211 180 17 211 180
Уплата процентов 42 821 035 37 468 406 23 194 728 8 921 049 0
Налоги 42 598 297 109 362 740 166 545 873 208 163 475 248 597 150
Итого по операционной деятельности 63 519 178 224 125 874 351 736 420 446 192 496 536 479 870
Инвестиционная деятельность 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год

143 756
Вложения учредителей 333 0 0 0 0
407 819
Инвестиции в бизнес 385 0 0 0 0
Депозит по аренде помещения 36 000 000 0 0 0 0
100 000
Ремонт помещений завода 000 0 0 0 0
150 000
Покупка, установка оборудования 000 0 0 0 0
Покупка автотранспортных средств 7 200 000 0 0 0 0
Мебель, оргтехника 1 500 000 0 0 0 0
Подготовительные работы, в т.ч. получение лицензии 2 500 000 0 0 0 0
Маркетинг и реклама 1 000 000 0 0 0 0
Прочие, 5% от инвестиций выше 14 910 000 0 0 0 0
Оборотный капитал 94 709 385 0 0 0 0
-264 063
Итого по инвестиционной деятельности 052 0 0 0 0
Финансовая деятельность 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год

285 473
Получение кредита 570 0 0 0 0
Возврат тела кредита 0 95 157 857 95 157 857 95 157 857 0
285 473
Итого по финансовой деятельности 570 -95 157 857 -95 157 857 -95 157 857 0
Итого денежный поток по проекту 84 929 695 128 968 018 256 578 563 351 034 640 536 479 870
Денежный средства на начало периода 84 929 695 84 929 695 213 897 713 470 476 276 821 510 916
1 357 990
Денежный средства на конец периода 84 929 695 213 897 713 470 476 276 821 510 916 786
Отчет о финансовых результатах (Прибыль)
За год выручка составит более млн. рублей, маржинальная прибыль около млн. рублей,
EBITDA (прибыль до вычета процентов по кредиту, уплаченных налогов и учтенной
амортизации) составит млн. рублей, а чистая прибыль , млн. рублей. На графике
представлена динамика двух ключевых показателей эффективности деятельности
(EBITDA и чистая прибыль) за весь период планирования поквартально. Из него видно,
что положительное значение EBITDA и чистой прибыли достигается в квартале, в
дальнейшем наблюдается постоянное увеличение значений показателей.
Отчет о прибыли за 5 лет
Показатель за 5 лет
Выручка 10 246 500 000
Переменные расходы 6 884 820 000
Маржинальная прибыль 3 361 680 000
Постоянные расходы 851 953 410
EBITDA 2 509 726 590
Проценты по кредиту 112 405 218
Налоги 401 483 589
НДС 382 839 649
Налог на имущество 18 643 939
Налог на землю 0
Амортизация 148 328 571
Прибыль 1 847 509 212
Налог на прибыль 373 783 946
Чистая прибыль 1 473 725 266
Отчет о прибыли за 1 год поквартально
1 год
Показатель 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв.
Выручка 0 0 371 250 000 371 250 000
Переменные расходы 0 0 249 450 000 249 450 000
Маржинальная прибыль 0 0 121 800 000 121 800 000
Постоянные расходы 0 0 47 330 745 47 330 745
EBITDA 0 0 74 469 255 74 469 255
Проценты по кредиту 10 705 259 10 705 259 10 705 259 10 705 259
Налоги 0 0 12 782 567 12 736 878
НДС 0 0 11 359 717 11 359 717
Налог на имущество 0 0 1 422 850 1 377 161
Налог на землю 0 0 0 0
Амортизация 0 0 8 307 143 8 307 143
Прибыль -10 705 259 -10 705 259 42 674 286 42 719 976
Налог на прибыль 0 0 8 534 857 8 543 995
Чистая прибыль -10 705 259 -10 705 259 34 139 429 34 175 981
Отчет о прибыли за 5 лет: прогноз по годам
Показатель 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год

1 707 750 2 227 500 2 598 750 2 970 000
Выручка 742 500 000 000 000 000 000
1 147 470 1 496 700 1 746 150 1 995 600
Переменные расходы 498 900 000 000 000 000 000
Маржинальная прибыль 243 600 000 560 280 000 730 800 000 852 600 000 974 400 000
Постоянные расходы 94 661 490 189 322 980 189 322 980 189 322 980 189 322 980
EBITDA 148 938 510 370 957 020 541 477 020 663 277 020 785 077 020
Проценты по кредиту 42 821 035 37 468 406 23 194 728 8 921 049 0
Налоги 25 519 444 61 638 414 86 918 911 104 772 493 122 634 326
НДС 22 719 434 56 586 664 82 598 189 101 177 851 119 757 512
Налог на имущество 2 800 011 5 051 750 4 320 721 3 594 643 2 876 814
Налог на землю 0 0 0 0 0
Амортизация 16 614 286 33 228 571 33 228 571 32 628 571 32 628 571
Прибыль 63 983 744 238 621 629 398 134 810 516 954 906 629 814 123
Налог на прибыль 17 078 852 47 724 326 79 626 962 103 390 981 125 962 825
Чистая прибыль 46 904 892 190 897 303 318 507 848 413 563 925 503 851 298
Доход инвестора
5.7
ДОХОД ИНВЕСТОРА
ИЛИ
СОБСТВЕННИКА
БИЗНЕСА
5.7
Доход инвестора
Ставка дисконтирования, срок окупаемости, ЧДД, ВНД, стоимость

создаваемого бизнеса
Ставка дисконтирования для инвестора 20%
ЧДД за 5 лет 571 061 776

ЧДД с учетом продажи бизнеса 1 582 029 879
квартал год
ВНД за 5 лет 25% 101%
ВНД с учетом продажи бизнеса 28% 114%
квартал год
Срок окупаемости 6 1,5
Стоимость создаваемого бизнеса в конце

срока планирования 2 682 399 348
Прогноз денежных потоков инвестору
1 год 2 год 3 год 4 год 5 год Итого

Денежный поток 128 968 256 578 351 034 536 479
собственнику бизнеса 84 929 695 018 563 640 870 1 357 990 786
Для целей настоящего документа ставка дисконтирования для инвестора признается

равной 20%. В этом случае ЧДД за 5 лет составит 571 061 тыс. рублей, ВНД за 5 лет
101%, а с учетом продажи бизнеса – 114%. Срок окупаемости проекта составит 1,5 года.
Денежный поток акционерам будет увеличиваться в ходе деятельности компании по мере
выхода на плановую максимальную мощность объекта и возврат основного долга по
кредиту в соответствии с приведенным выше графиком.
06. РАЗДЕЛ
АНАЛИЗ
РЕНТАБЕЛЬНОСТИ,
ОКУПАЕМОСТИ
ИНВЕСТИЦИЙ И РИСКОВ
ПРОЕКТА
Анализ инвестиционных показателей
6.1
АНАЛИЗ
ИНВЕСТИЦИОННЫХ
ПОКАЗАТЕЛЕЙ
6.1
Анализ
инвестиционных
показателей
Ставка дисконтирования, срок окупаемости, ЧДД, ВНД, стоимость

создаваемого бизнеса
Для расчета ставки дисконтирования

Доля собственных средств 30%
Доля кредитных средств 70%
Требования к доходности собственных средств 20%

Процент по кредиту 15%
Квартал Год
WACC 4% 17%
ЧДД за 5 лет 642 698 561

ЧДД с учетом продажи бизнеса в конце 1 837 850 572
ВНД за 5 лет 16% 63%
ВНД с учетом продажи бизнеса в конце 20% 79%
Срок окупаемости 8 2
Прогноз денежного потока от проекта
Денежный поток проекта -322 889 690 261 594 280 374 931 147 455 113 545 536 479 870 1 305 229 153
В соответствии с расчетом чистый дисконтированный доход за 5 лет составит 642 698 тыс.
рублей, внутренняя норма доходности – 63% за год, 79% с учетом продажи бизнеса в
конце. Срок окупаемости составит 2 года (8 кварталов). На графике хорошо видно
динамику изменения величины чистого дисконтированного дохода.
6.2
АНАЛИЗ
РЕНТАБЕЛЬНОСТИ
6.2
Анализ
рентабельности
EBITDA;
EBITDA 148 938 510 370 957 020 541 477 020 663 277 020 785 077 020 2 509 726 590
Рентабельность;
Точка безубыточности;
Точка безубыточности 26%
Точка безубыточности в денежном выражении 195 845 108
Точка безубыточности с учетом кредита 45%

В денежном выражении 336 440 945
Прибыльность бизнес направлений;
Наибольшая величина выручки будет достигнута от реализации продукции по

направлению «Продукт / Услуга 2».
Доля прибыли от реализации услуг по направлению «….» составит 49%, «….» – 35%,
«….» – 16%.
Анализ рисков
6.3
АНАЛИЗ РИСКОВ И
АНАЛИЗ
ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ
6.3
Анализ рисков
Методология.
Анализ рисков будет проведен в соответствии с данной классификацией рисков:
Стратегический риск (Стратегический риск состоит в том, что рынок сбыта проекта
может уменьшится или уменьшится доля компании на этом рынке, что в свою очередь
приведет к финансовым потерям)
Коммерческий риск (Коммерческий риск проявляется в том, что компания может

потерять часть своих клиентов. Это приведет к тому, что не вся произведенная продукция
будет продана, выручка не покроет расходов, прибыль будет отрицательной).
Финансовый риск (Под финансовым риском подразумевается вероятность

непредвиденного роста процентной ставки или обменного курса).
Операционный риск (Операционный риск влияет на стоимость затрат при производстве,

строительстве или оказании услуг – а, следовательно, влияет на прибыльность проекта.
Рост себестоимости производства/строительства/оказания услуг за счет повышения
закупочных цен, затрат на ГСМ, на электроэнергию, затраты на персонал или другие
производственные ресурсы – если цены выше запланированных, значит прибыль упадет
и это скажется на рентабельности проекта).
Риск обслуживания (Риск поддержания активов в работоспособном состоянии –

неправильная оценка затрат на ремонт, непредвиденные неисправности, несчастные
случаи и т.д.)
Для анализа рисков мы будем использовать анализ чувствительности.
Анализ чувствительности – это широко используемый метод экономического и

финансового анализа инвестиционных проектов. Он дает возможность определить
критические значения параметров проекта, позволяет определить уровень устойчивости
проекта с учетом потенциального изменения факторов риска. Анализ чувствительности
применяется для оценки риска. Учитывает выявление факторов, которые оказывают
наибольшее влияние на величину чистой приведенной стоимости, чистой прибыли,
рентабельности и срока окупаемости проекта.
Анализ чувствительности позволяет количественно оценить воздействие
факторов риска на проект и обосновать управленческие решения.
Анализ чувствительности проводится с учетом изменения параметров, указанных

ниже:
Стратегический и Коммерческий риски связаны с такими параметрами финансовой

модели, как объем продаж и средний чек.
Финансовый риск ассоциируется с таким параметром, как стоимость финансирования – в

данном случае процентная ставка по кредиту.
Операционный риск описывается параметрами расходов: доля себестоимости в среднем

чеке, и величина постоянных расходов. Доля себестоимости в среднем чеке зависит от
стоимости сырья и комплектующих. Величина постоянных расходов зависит от затрат на
персонал, электричество, газ, воду, ГСМ.
Таким образом, меняя объем продаж, средний чек, себестоимость продаж, величину
постоянных расходов, стоимость финансирования – мы количественно оценим
воздействие факторов риска на проект.
Параметры, которые оказывают максимальное воздействие на бизнес.
Параметры продаж:
 Объем продаж;
 Средний чек;
Параметры расходов:
 Доля себестоимости в среднем чеке;

 Сумма постоянных расходов;
 Заработная плата;
Изменяя эти параметры, мы определим, как меняются результаты проекта:
 Ежемесячная прибыль;
 Чистый Дисконтированный доход;
 Рентабельность инвестиций;
 Срок окупаемости;
Для каждого параметра мы определим критический уровень отклонения. В результате мы

будем знать запас прочности проекта по каждому параметру.
Расчет запаса прочности по каждому параметру
В относительном выражении достаточно благоприятный уровень финансовой прочности

наблюдается по показателям себестоимости, постоянным расходам и налоговой
нагрузке. Менее благоприятная, но допустимая ситуация наблюдается по показателю
финансовой прочности по себестоимости, то есть изменение указанных величин более
чем на 20% может привести к возникновению кризисной ситуации в организации.
Ежеквартальный запас финансовой прочности по показателям в денежном выражении
также представлен на графике.
Знание этих величин позволит успешно управлять ситуацией и избежать негативного
влияния представленных видов риска.
Выводы
07. РАЗДЕЛ
ВЫВОДЫ
7
Выводы
Инвестиции и финансирование проекта

Инвестиций всего
Инвестиции собственника бизнеса
В бизнес
На покрытие кассовых разрывов на первый год
Кредит
Процентная ставка
Срок кредита
Отсрочка по уплате тела кредита
Отсрочка по уплате процентов
Операционная деятельность
Выручка, год
Расходы, год
Налоги
Маржинальная прибыль, год
Чистая прибыль, год
Инвестиционный анализ
Инвестиции в бизнес 429 229 903
Срок окупаемости, лет 2
ЧДД 642 698 561
ВНД 63%
Полный анализ проекта (маркетинговый анализ, инвестиционный и финансовый анализ)

показывают, что для запуска завода по переработке пластика потребуется млн. рублей,
окупаемость инвестиций составит года, чистый дисконтированный поток составит , млн.
рублей. Показатели эффективности проекта говорят о том, что проект является
инвестиционно привлекательным.

5-2-1-Biznes-Plan - Mini-Kafe 2

Загружено:

Сведения о документе

Оригинальное название

Авторское право

Доступные форматы

Поделиться этим документом

Поделиться или встроить документ

Параметры публикации

Этот документ был вам полезен?

Это неприемлемый материал?

Авторское право:

Доступные форматы

5-2-1-Biznes-Plan - Mini-Kafe 2

Загружено:

Авторское право:

Доступные форматы

Бизнес-план

Комплексный анализ бизнеса с финансовой моделью и оценкой рыночной ситуации

Разработчик бизнес-плана: «План-ПРО» www.plan-pro.ru

Данный бизнес-план посвящен анализу и расчету основных показателей, динамике развития, а

 Сайты поставщиков оборудования;

Анализ инвестиций, доходов и расходов позволил увидеть исчерпывающую картину развития и

Бизнес-план содержит комплексный анализ и расчет таких показателей, как:

Все оценки и выводы в бизнес-плане основаны на специально разработанной финансовой

 Методическим рекомендациям российских банков;

Метод сбора данных:

 мониторинг интернет ресурсов, печатных и электронных материалов, деловых и

Метод анализа данных:

 традиционный контент-анализ документов.

 Сайты поставщиков оборудования;

Консалтинговая компания «Бизнес-план ПРО» специализируется на услугах по разработке бизнес-

В рамках рассматриваемого проекта предполагается организация ххххх .

Предполагается, что площадь помещений составит порядка хх ххх кв. метров.

Планируется закупать пластиковые отходы у промышленных предприятий и

Факторы, которые позволят организовать эффективную работу: профессиональное

Предполагаемый объем инвестиций составит 429 млн. руб.

Инвестиции и финансирование проекта

Экономический анализ эффективности проекта показывает его инвестиционную

В рамках рассматриваемого проекта предполагается организация хххх.

Предполагается, что площадь помещений … составит порядка ….. кв. метров.

Планируется закупать пластиковые отходы у промышленных предприятий и

Факторы, которые позволят организовать эффективную работу: профессиональное

Компания будет занимается ….:

……….. ……………… ………………… ………………….. ……………… ………..

 Ххх ххх ххх ххх ххх х

Ххххххххххх ххххххххх хххххххххх ххххххххх ххххххххх хххххххххх хххххххх хххххххх

В данном разделе приводится описание продукта/услуги, его свойства и

В данном разделе приводятся технические характеристики продукта, его свойства и

В данном разделе приводятся потребительские характеристики продукта, его свойства

Планируется достичь следующие

За лет работы достичь следующих

Достичь следующих инвестиционных

Объем и динамика рынка

Рынок ……… …………. в нашей стране оценивается самими участниками в 1,5–3

Тенденции рынка и мнения экспертов Тенденции рынка и мнения экспертов

Модель ценообразования с учетом ключевых тенденций рынка и его особенностей

Вывод из анализа рынка

1. Ключевые выводы и тенденции из анализа рынка

Наименование должности Количество

В таблице видно, сколько в компании работает человек. Представлены

Заработная Заработная плата +

В таблице представлена заработная плата персонала. Видно, каков фонд оплаты

№ Название Краткое описание Подразделение (должность)

Статьи инвестиций Сумма, руб.

Статьи инвестиций мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Инвестиционный период проекта составляет месяцев, в первый месяц будет

Структура финансирования основных активов

Предполагается финансировать проект из двух источников: первый - собственные

Как видно из диаграммы выше, инвестиции в основные активы финансируются в

Условия обслуживания кредита

Кредит берется на года, отсрочка по выплате тела кредита составляет год,

График возврата кредита

На диаграмме выше представлен график платежей по кредиту. Как видно из

1. Продукт/Услуга №1. Объем выручки составит около , млн. рублей в квартал.

В таблице указана цена за тонну по направлениям продаж.

Параметры объема продаж

В таблице указан объем продаж продукции в натуральном выражении в разрезе

Объем продаж в денежном выражении

В таблице указана поквартальная загрузка предоставления услуг за лет жизни проекта.