Министерство науки и высшего образования Российской Федерации

Федеральное бюджетное государственное образовательное учреждение

высшего образования
«Восточно-Сибирский государственный университет технологий и
управления»
Факультет экономики и управления
Кафедра: «Макроэкономика, экономическая информатика
и статистика»

Курсовая работа
По дисциплине
«Теория систем и системный анализ»
На тему:
«Системный анализ коммерческого банка»

Выполнил:
Студент группы Б-751 Сактоев Ч.A.
Проверила:
к.э.н., доц. Хогоева И. П.

Улан-Удэ
2023
 Содержание
ВВЕДЕНИЕ .....................................................................................................3
2. СИСТЕМНЫЙ АНАЛИЗ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА......................21
2.1 Исследование коммерческого банка как системы ............................21
2.2 Описание системы как модели «черный ящик» ...............................28
2.3 Моделирование коммерческого банка как системы формализации31
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ............................................................................................35
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ИСТОЧНИКОВ ....................................37
Содержание
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СИСТЕМНОГО АНАЛИЗА

2
 ВВЕДЕНИЕ
Системный анализ представляет собой методологию исследования
сложных объектов путем представления этих объектов в виде целена-
правленных систем. Он применяется для исследования различных орга-
низаций и помогает решить проблемы, стоящие перед этими организа-
циями. Позволяет свести решение сложной задачи к четкой последова-
тельности простых задач, прийти к решению проблем, возникших, или
тех, которые могут возникнуть на пути существования и жизнедеятель-
ности организации. Характерным для системного анализа является то,
что поиск лучшего решения проблемы начинается с определения и упо-
рядочения целей деятельности системы, при функционировании кото-
рой возникла данная проблема. При этом устанавливается соответствие
между этими целями, возможными путями решения возникшей пробле-
мы и потребными для этого ресурсами.
Системный анализ характеризуется главным образом упорядочен-
ным, логически обоснованным подходом к исследованию проблем и ис-
пользованию существующих методов их решения, которые могут быть
разработаны в рамках других наук.
Одним из актуальных подходов к изучению особенностей функци-
онирования и управления коммерческим банком является системный
анализ, в рамках которого банк рассматривается как сложная система.
Рассматривая банк как сложную систему, можно выделить такие виды
структур, как финансовую, информационную, организационную, про-
цесную Важным вопросом является формализация этих структур, что
позволит руководству максимально эффективно скоординировать работу
банка и достичь высоких показателей в своей сфере.
Среди исследователей в области системного анализа банковской дея-
тельности, следует выделить следующих авторов по таким направлени-
3
ям, как: анализ организационной структуры – Тавасиев
А.М., анализ финансовой структуры – Буевич С.Ю., раскрытие про-
цессной идеологии банковской деятельности – Елиферов В.Г.,
Репин В.В.. Вопросам анализа деятельности банка посвящены работы
Хабарова В.И., Попова Н.Ю., в которых раскрыты особенности банков-
ского маркетинга и ценообразования услуг. Среди иностранных источ-
никах виды организационных и финансовых структур банков раскрыты
в работах Shelagh Heffernan, вопросам эффективности банковской дея-
тельности посвящены труды Jacob A. Bikker и Jaap W.B. Bos.

В настоящее время недостаточно работ, включающих описание и

формализацию деятельности коммерческого банка с позиции системно-
го аналитика, позволяющие раскрыть и проанализировать особенности
функционирования как всей банковской среды, так и деятельности от-
дельного коммерческого банка с четким выделением состава, структуры,
построения морфологической модели. Вышесказанное обуславливает
актуальность проведения системных исследований.
Цель курсовой работы разработка модели коммерческого банка как
системы формализации.
Исходя из цели в работе поставлены следующие задачи:
1. исследовать сущность системы и их классификации;
2. раскрыть методологию анализа системы «Банк»
3. провести функциональный анализ;
4. разработать модель коммерческого банка как систему форма-
лизации.
5. описать систему как черный ящик;

4
 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СИСТЕМНОГО АНАЛИЗА
1. Сущность системы и их классификация
Существует множество определений понятия системы. Рассмот-
рим те из них, которые наиболее полно раскрывают существенные свой-
ства данного понятия. Перегудов Ф.И описывает систему «как набор
объектов, имеющих данные свойства, и набор связей между объектами и
их свойствами» [3].
Системой называется упорядоченная совокупность материальных
объектов (элементов), объединенных какими-либо связями (механиче-
скими, информационными и др.) и предназначенных для достижения
определенной цели. [6]
Более полное и содержательное общее определение описывает си-
стему Анохин П.К. «Системой можно назвать только такой комплекс из-
бирательно-вовлеченных компонентов, у которых взаимодействие и вза-
имоотношение приобретает характер взаимосодействия компонентов на
получение фокусированного полезного результата» [1].
К основным признакам системы можно отнести следующие:
- Целостность, связность или относительная независимость от
среды и систем (это наиболее существенная количественная характери-
стика системы), с исчезновением связности исчезает и сама система,
хотя элементы системы и даже некоторые связи, отношения между ними
могут быть сохранены;
- Наличие подсистем и связей между ними или наличие структуры
системы (это наиболее существенная качественная характеристика си-
5
стемы), с исчезновением подсистем или связей между ними может ис-
чезнуть и сама система;
- Возможность обособления или абстрагирования от окружающей
среды, т.е. относительная обособленность от тех факторов среды, кото-
рые в достаточной мере не влияют на достижение цели;
- Связь с окружающей средой по обмену ресурсами;
- Подчиненность всей организации системы некоторой цели;
- Эмерджентность или несводимость свойств системы к свойствам
элементов.
Принципы системного анализа – это некоторые положения общего
характера, являющиеся обобщением опыта работы человека со слож-
ными системами. На настоящее время нет общепринятых формулировок
принципов, но так или иначе все они описывают одни и те же понятия.
Наиболее часто к системным причисляют следующие принципы:
Принцип конечной цели. Это абсолютный приоритет конечной
(глобальной) цели. Принцип имеет несколько правил:
- для проведения системного анализа необходимо в первую оче-
редь сформулировать цель исследования;
- анализ следует вести на базе первоочередного уяснения основной
цели (функции, основного назначения) исследуемой системы, что поз-
волит определить ее основные существенные свойства, показатели каче-
ства и критерии оценки;
- при синтезе систем любая попытка изменения или совершен-
ствования должна оцениваться относительно того, помогает или мешает
она достижению конечной цели;
- цель функционирования искусственной системы задается, как
правило, системой, в которой исследуемая система является составной
частью.

6
 Принцип измерения. Для определения эффективности функциони-
рования системы необходимо представить ее как часть более общей и
проводить оценку внешних свойств исследуемой системы относительно
целей и задач суперсистемы.
Принцип эквифинальности. Система может достигнуть требуемого
конечного состояния, не зависящего от времени и определяемого ис-
ключительно собственными характеристиками системы при различных
начальных условиях и различными путями. Это форма устойчивости по
отношению к начальным и граничным условиям.
Принцип единства. Это совместное рассмотрение системы как це-
лого и как совокупности частей (элементов). Принцип ориентирован на
«взгляд изнутри» системы, на расчленение ее с сохранением целостных
представлений о системе.
Принцип связанности. Рассмотрение любой части совместно с ее
окружением подразумевает проведение процедуры выявления связей
между элементами системы и выявление связей с внешней средой (учет
внешней среды).
Принцип иерархии. Полезно введение иерархии частей и их ран-
жирование, что упрощает разработку системы и устанавливает порядок
рассмотрения частей.
Принцип функциональности. Это совместное рассмотрение струк-
туры и функции с приоритетом функции над структурой.
Принцип развития (изменения). Это учет изменяемости системы,
ее способности к развитию, адаптации, расширению, замене частей, на-
капливанию информации.
Принцип неопределенности. Это учет неопределенностей и слу-
чайностей в системе. Принцип утверждает, что можно иметь дело с си-
стемой, в которой структура, функционирование или внешние воздей-
ствия не полностью определены.
7
 Принцип системности. Он предполагает исследование объекта, с
одной стороны, как единого целого, а с другой стороны, как части более
крупной системы, в которой анализируемый объект находится с осталь-
ными системами в определенных отношениях. [4]
Системы разделяют на классы по различным признакам. В зави-
симости от решаемой задачи можно выбирать разные принципы клас-
сификации.
Классификацией называется распределение некоторой совокупно-
сти
объектов на классы по наиболее существенным признакам. При-
знак или их совокупность, по которым объекты объединяются в классы,
являются основанием классификации.
Класс – это совокупность объектов, обладающих некоторыми при-
знаками общности.
В самом общем случае можно выделить два больших класса си-
стем: абстрактные (символические) и материальные.
По природе элементов системы делятся на реальные и абстракт-
ные.
Реальными системами являются объекты, состоящие из матери-
альных элементов.
Среди них обычно выделяют механические, электрические (элек-
тронные), биологические, социальные и другие подклассы систем и их
комбинации.
Абстрактные системы составляют элементы, не имеющие прямых
аналогов в реальном мире. Они создаются путём мысленного отвлече-
ния от тех или иных сторон, свойств и связей предметов и образуются в
результате творческой деятельности человека. Иными словами, это про-
дукт его мышления. Примером абстрактных систем являются системы
уравнений, идеи, планы, гипотезы, теории и т.п.
8
 В зависимости от происхождения выделяют естественные и искус-
ственные системы.
Естественные системы, будучи продуктом развития природы, воз-
никли без вмешательства человека. К ним можно отнести, например,
климат, почву, живые организмы, солнечную систему и др. Появление
новой естественной системы – большая редкость.
Искусственные системы – это результат созидательной деятельно-
сти человека, со временем их количество увеличивается.
В зависимости от степени изменчивости свойств системы делятся
на статические и динамические. К статическим относятся системы, при
исследовании которых можно пренебречь изменениями во времени ха-
рактеристик их существенных свойств.
Статическая система – это система с одним состоянием. В отличие
от статических, динамические системы имеют множество возможных
состояний, которые могут меняться как непрерывно, так и дискретно.
В зависимости от степени сложности системы делятся на простые,
сложные и большие.
Простые системы с достаточной степенью точности могут быть
описаны известными математическими соотношениями. Особенность
простых систем в практически взаимной независимости от свойств, ко-
торая позволяет исследовать каждое свойство в отдельности в условиях
классического лабораторного эксперимента и описать методами тради-
ционных технических дисциплин (электротехника, радиотехника, при-
кладная механика и др.). Примерами простых систем могут служить от-
дельные детали, элементы электронных схем и т.п.
Сложные системы состоят из большого числа взаимосвязанных и
взаимодействующих элементов, каждый из которых может быть пред-
ставлен в виде системы (подсистемы). Сложные системы характеризу-
ются многомерностью (большим числом составленных элементов), мно-
9
гообразием природы элементов, связей, разнородностью структуры. К
сложной можно отнести систему, обладающую по крайней мере одним
из ниже перечисленных признаков:
- систему можно разбить на подсистемы и изучать каждую из них
отдельно;
- система функционирует в условиях существенной неопределён-
ности и воздействия среды на неё, обусловливает случайный характер
изменения её показателей;
- система осуществляет целенаправленный выбор своего поведе-
ния.
Сложными системами являются живые организмы, в частности
человек, ЭВМ и т.д. Особенность сложных систем заключается в суще-
ственной взаимосвязи их свойств.
Большие системы – это сложные пространственно-распределённые
системы, в которых подсистемы (их составные части) относятся к кате-
гориям сложных. Дополнительными особенностями, характеризующи-
ми большую систему, являются:
- большие размеры;
- сложная иерархическая структура;
- циркуляция в системе больших информационных, энергетиче-
ских и материальных потоков;
- высокий уровень неопределённости в описании системы.
Автоматизированные системы управления, системы связи, про-
мышленные предприятия, отрасли промышленности и т.п. могут слу-
жить примерами больших систем. [7]
По степени взаимодействия с внешней средой различают откры-
тые и замкнутые системы.

10
 Замкнутой (закрытой) называют систему, любой элемент которой
имеет связи только с элементами самой системы, т. е. замкнутая система
не взаимодействует с внешней средой.
Открытые системы взаимодействуют с внешней средой, обменива-
ясь веществом, энергией, информацией. Все реальные системы тесно
или слабо связаны с внешней средой и являются открытыми.
Наверное, любая система так или иначе взаимодействует с внеш-
ней средой. Поэтому на практике замкнутой системой считается та, ко-
торая не взаимодействует с внешней средой в рамках рассматриваемой
задачи.
Например, при исследовании проблемной ситуации считается, что
вход-выход системы отсутствуют или не меняют своего состояния.
В этом случае к замкнутым системам можно отнести технические,
не функционирующие системы. Напротив, организационно-экономиче-
ские системы могут рассматриваться только как открытые, т. к. их
функционирование невозможно без внешней среды (потребителей, по-
ставщиков, источников ресурсов и т. п.).
По характеру поведения системы делят на детерминированные и
недетерминированные. К детерминированным относятся те системы, в
которых составные части взаимодействуют между собой точно опреде-
ленным образом. Поведение и состояние такой системы может быть од-
нозначно предсказано. В случае недетерминированных систем такого
однозначного предсказания сделать нельзя. Если поведение системы
подчиняется вероятностным законам, то она называется вероятностной.
Прогнозирование поведения такой системы выполняется с помо-
щью вероятностных математических моделей. Можно сказать, что веро-
ятностные модели являются определенной идеализацией, позволяющей
описывать поведение недетерминированных систем. Практически отне-
сение системы к детерминированным или недетерминированным часто
11
зависит от задач исследования и подробности рассмотрения системы.
[2]
В данном разделе были рассмотрены понятия систем, признаки,
принципы и классификация систем.
1.2 Методология системного анализа системы «Банк»
Наиболее качественный анализ процессов управления экономическими
объектами можно провести, представляя их в системе «Стратегическое
управление — тактическое управление — оперативное управление».
В экономической, финансовой, деловой литературе встречается
огромное количество различных интерпретаций терминов «стратегия»,
«бизнес-стратегия», «стратегическое управление» и т.д. Очень часто их
используют как синоним слова «долгосрочное». Тем не менее любое
определение термина «стратегическое управление» будет достаточно
полным при указании следующих моментов: временная перспектива,
достижение решающих результатов. В общем смысле под стратегиче-
ским управлением системы «Банк» следует понимать набор решений
менеджмента банка по формулированию и выполнению банковских
стратегий для достижения долгосрочных (но обозримых) целей и жела-
емого состояния взаимосвязей с внешней средой посредством эффек-
тивного распределения ресурсов, позволяющего оптимально функцио-
нировать банку и его подразделениям. Содержание этой деятельности и
определяет многогранность понятия «стратегическое управление». По-
добно индикатору стратегическое управление (стратегический банков-
ский менеджмент) фиксирует конкретные задачи настоящего для дости-
жения желаемого состояния системы «Банк» в будущем, одновременно
исходя из того, что внешняя среда системы будет изменяться, и условия
функционирования системы «Банк» будут изменяться тоже. Стратегиче-
ский банковский менеджмент — это своеобразное видение настоящего
из будущего. Взгляд из будущего позволяет так организовать осуществ-
12
ляемые в настоящем банковские процессы, чтобы обеспечить «светлое»
будущее системе «Банк». Иными словами, стратегическое управление в
банке нельзя понимать упрощенно: как план или описание того, что си-
стема «Банк» намерена осуществлять в будущем.
Существует множество различных классификаций понятий «бан-
ковская стратегия», «стратегическое управление». К примеру, классифи-
кация стратегии по Друкеру основана на сочетаниях возможностей, ко-
торыми располагает компания, с риском, на который она готова идти и
может принять на себя. Три типа возможностей (дополняющие, допол-
нительные и обеспечивающие прорыв) сочетаются с четырьмя типами
риска (риск, который следует принимать как должное; риск, который
можно позволить себе взять; риск, который нельзя позволить себе взять;
риск, который нельзя не брать). Сочетание возможностей и риска опре-
деляет экономические критерии и экономические последствия страте-
гии[1].
Под банковской стратегией подразумевается аргументированный
набор альтернативных решений, общее направление и способ управле-
ния активами и пассивами банка, обусловливающие значимое воздей-
ствие на состояние его капитализации и ведущее к долговременным по-
следствиям.
Однако для исследования методологии системного анализа систе-
мы «Банк» больший интерес представляет не классификация различных
моделей стратегического управления, а его структура.
Для удобства изучения процессов управления обычно руковод-
ствуются принципом иерархической структуры объекта, т.е. выделяют
условно самостоятельные в функциональном аспекте уровни. Для си-
стемы «Банк» такими уровнями являются: стратегия — цели — задачи
— конкретные варианты реализации. Уровненный подход обеспечивает
комплексный анализ системы «Банк», в котором достигается единство
13
целей, задач и вариантов их реализации. Несмотря на существование
нескольких уровней, а также определенной последовательности их че-
редования, все они существуют и функционируют одновременно. Един-
ственным исключением можно считать моменты основания, закрытия
или продажи компании.
Иными словами, стратегическое управление системы «Банк» реа-
лизуется посредством алгоритма, в котором любой низший уровень, с
одной стороны, находится в иерархической зависимости от более высо-
кого уровня, а с другой — раскрывает более многогранно и качественно
предыдущий уровень.
Стратегическое управление прежде всего охватывает процесс вы-
работки целей организации, определения результирующих критериев и
параметров их оценки. Доминирующей целью стратегического банков-
ского менеджмента становится повышение рыночной стоимости
банка[2]. Безусловно, рост рыночной стоимости банка и рост капитали-
зации банковской системы страны в целом способствуют более каче-
ственному выполнению ими своих функций, оказывают благоприятное
воздействие на всю экономику, дают позитивный социальный эффект.
Рост рыночной стоимости банка невозможен без высокой конку-
рентоспособности. Таким образом, следующей важной стратегической
целью можно назвать создание, удержание, развитие конкурентных пре-
имуществ. В процессе стратегического управления кристаллизируются
такие понятия, как: «будущая специализация банка и приоритеты», «то-
лерантность к риску», «организационная структура», «распределение
ответственности и делегирование полномочий», «размер и специфика
ресурсной базы» и т.д. Происходит слияние ресурсной базы, методоло-
гии управления и целей банка в один механизм, направленный на до-
стижение решающих результатов в четко определенных временных рам-
ках.
14
 Признаком качественного стратегического управления является
отражение указанных вопросов в банковских меморандумах и в других
декларативных и общедоступных документах.
В основе стратегического управления лежит стратегическое пла-
нирование, суть которого заключается в осуществлении особого вида
плановой деятельности по формированию перспективных планов банка,
направленных на создание желательного состояния банка в обозримой
перспективе и предполагающих необратимую, долговременную дина-
мику качественных характеристик системы «Банк».
В отличие от стратегического планирования стратегическое управ-
ление направлено на достижение долгосрочных целей банковской дея-
тельности на базе выработанных посредством стратегического планиро-
вания перспективных планов. Под перспективными планами мы подра-
зумеваем прежде всего планы, охватывающие временной период дея-
тельности банка, соответствующий оперативно-тактической глубине его
управления. В долгосрочном аспекте данные перспективные планы мо-
гут рассматриваться с позиций соответствия непосредственно стратеги-
ческому управлению.
Безусловным атрибутом эффективного стратегического планиро-
вания является наличие четко регламентированной системы внутрибан-
ковских бизнес-процессов, прозрачной организационной структуры и
продуманной системы управленческой отчетности. Однако излишне
жесткая внутренняя регламентация функционирования банка также таит
в себе ряд опасностей, а именно: бюрократизацию, утерю гибкости в
управлении, неадекватность возникающим вызовам конкурентной сре-
ды. В обывательских терминах идеальную для стратегического управ-
ления ситуацию в банке можно описать следующим образом: «Все всем
понятно». Иными словами, если стратегическое управление как симбиоз
аналитического и организационного процессов отвечает на вопрос:
15
«Что, кто и как должен делать?», то стратегическое планирование как
чисто аналитический процесс отвечает на извечный русский вопрос:
«Что делать?».
Организация функционирования банка по принципу «все всем по-
нятно» предусматривает наличие четких правил игры, которые прини-
маются работниками или нет и которые оказываются эффективными или
нет.
Следующим важным вопросом стратегического управления явля-
ется определение методологии управления, перечня методов, посред-
ством которых будут достигаться нужные результаты. В банке должно
существовать четкое понимание, какие методы, кем и когда используют-
ся. Ясная, адекватная современным научным, технологическим и прак-
тическим достижениям в банковской и других смежных сферах методо-
логическая база создает предпосылки не только для эффективного пла-
нирования и воздействия на стратегическом уровне, но и служит зало-
гом гибкого тактического управления.
Неотъемлемым атрибутом управления любого уровня является на-
личие механизма адаптации. В стратегическом управлении его функции
заключаются в ежечасной поддержке адекватности конъюнктуры, ре-
сурсной базы и ожидаемых результатов.
Важное направление стратегического управления — управленче-
ское воздействие (воздействие, контроль результатов, адаптация). Наи-
более острым вопросом в российской банковской практике является
четкое разграничение стратегического и тактического воздействия. Со-
блюдение подобных разграничений требует от руководства банка высо-
кой дисциплины и культуры менеджмента, а также высокого уровня
профессиональной подготовки. К стратегическому воздействию, напри-
мер, не может быть отнесено решение о начислении штрафов или
увольнении какого-либо сотрудника, а утверждение методики начисле-
16
ния штрафов или кадровой политики представляют собой типичный
пример воздействия на стратегическом уровне. Существующая в банке
организационная структура управления в первую очередь должна четко
распределять структурные подразделения на субъекты стратегического
и тактического управления. Безусловно, в сложной, многогранной бан-
ковской деятельности реализовать данную установку довольно сложно,
особенно учитывая склонность отечественного топ-менеджмента к руч-
ному управлению. К наиболее типичным примерам стратегического
воздействия следует относить утверждение изменений во внутренней
нормативной базе, изменение приоритетов деятельности, пересмотр
планов и целей.
Основной задачей стратегического контроля в первую очередь яв-
ляется перманентная проверка самого факта существования стратегии,
ее понимания, внедрения на всех уровнях управления банка и во всех
его бизнес-процессах. В целях повышения эффективности выполнения
данной задачи следует ввести перечень неформализованных индикато-
ров. К их числу можно причислить следующие: существует ли у коллек-
тива банка четкое понимание его стратегии, методов стратегического
управления; является ли банк лидером в разработке и усовершенствова-
нии своих продуктов; существует ли четко определенный перечень ре-
зультирующих критериев достижения целей и шкалы их оценки; обос-
новано ли ресурсное обеспечение стратегического планирования; при-
держивается ли менеджмент банка утвержденной методологии работы и
т.д.
Следующей задачей контроля является оценка адекватности стра-
тегии. То есть стратегия должна быть последовательна и не должна со-
держать каких-либо противоречий или взаимоисключающих положений.
Стратегия должна представлять собой связанную систему представле-
ний о том, каким должен стать банк, а также содержать механизм адап-
17
тации к изменениям внутренней и внешней среды. Стратегия должна
быть осуществима и основываться на реально располагаемых ресурсах.
Главной задачей механизма адаптации на этапе стратегического
воздействия являются выявление проблем в реализации стратегии банка
и последующая их оценка. Результат такой оценки предусматривает
либо изменение целей, планов или методологии, либо устранение недо-
статков в работе коллектива и(или) технических систем банка.
Тактическое управление представляет собой деятельность по
обеспечению бесперебойной работы всех структурных подразделений и
технических систем банка, беспрепятственного протекания всех внут-
рибанковских бизнес-процессов. Организация тактического управления
должна базироваться на принципе «набор гаечных ключей», предусмат-
ривающий существование определенного перечня предполагаемых си-
туаций в экономической жизни банка, различных альтернативных сце-
нариев и соответствующий им перечень действий управленческого ха-
рактера. Менеджмент банка должен четко представлять, в какой ситуа-
ции, как и какими методами пользоваться. Такой подход подразумевает
скрупулезную детализацию экономической жизни банка, глубокую про-
работку возможных альтернативных сценариев, разработку соответ-
ствующей методологической базы, развитие профессиональных навыков
банковского персонала. Ярким примером тактического управления явля-
ется антикризисное управление. Несомненно, функционирование объек-
та экономической жизни вставить в рамки всеобъемлющей и все пред-
видящей модели невозможно. Это связано в первую очередь с неопреде-
ленностью будущего, с невероятной сложностью, многогранностью эко-
номической жизни, с невозможностью обладания полным, истинным
знанием. Однако достижения в экономических и других науках, а также
многовековой опыт развития производительных сил общества позволя-
ют, в том числе и в банковской деятельности, с весомой долей уверенно-
18
сти предвидеть определенный спектр событий в жизни субъекта эконо-
мической деятельности, в том числе и банка. Очевидно, при таком под-
ходе менеджмент банка не застрахован от появления различных непред-
виденных сценариев или случаев неверного подбора методов воздей-
ствия в той или иной ситуации. Устранение указанных последствий яв-
ляется главной задачей последнего по перечислению вида управления
— операционного управления. Иными словами, операционное управле-
ние существует для заполнения пространства между моделью банков-
ской деятельности и реальной банковской жизнью. Чем выше качество
тактического управления, тем меньше работы у операционного менедж-
мента, тем надежнее и стабильнее становится банк и предсказуемы ре-
зультаты его деятельности.
Выделить результирующие критерии для экономических систем
субъектов хозяйствования гораздо проще, чем для совокупных экономи-
ческих систем, таких, как «Банковская система» или «Финансовая си-
стема». Результирующие критерии для системы «Банк» следует класси-
фицировать в зависимости от поставленных стратегических целей и
ожидаемых результатов. При этом следует учитывать, что стратегиче-
ские цели и ожидаемые результаты могут быть выражены в формализо-
ванной форме: например, достижение определенного уровня валюты
баланса, прибыли собственного капитала, кредитного портфеля, созда-
ние продуктовой линейки с определенной номенклатурой и ассортимен-
том, создание филиальной сети определенного формата или в неформа-
лизованной форме: быть надежным и устойчивым, конкурентоспособ-
ным, эффективным. Однако, несмотря на видимые различия, стратеги-
ческие цели, выраженные в формализованной и неформализованной
форме, должны четко корреспондироваться как во внутренних докумен-
тах банка, так и в сознании банковского менеджмента.

19
20
2. СИСТЕМНЫЙ АНАЛИЗ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
2.1 Исследование коммерческого банка как системы
Следуя методологии структурного анализа, следующей стадией
после определения элемента структуры является выделение частей си-
стемы, которое основывается на том или ином качественном признаке (к
примеру, функциональном) и представляет собой интеграцию элементов
в определенное целое с обязательным синергетическим эффектом, каче-
ственным функциональным и атрибутивным приростом. В рамках дан-
ного подхода в зависимости от целей исследования и степени детализа-
ции возможно выделение довольно разнообразных конфигураций. Од-
нако второй уровень структуры должен обязательно отображать переход
от частей к целому и прирост качества, а на последнем уровне должно
происходить объединение всех выделенных частей и элементов в единое
целое, в систему.
В качестве частей структуры системы «Банк» следует выделять
банковские бизнес-процессы (интегрированный труд). Уровень структу-
ры системы «Банк», уровень бизнес-процессов в свою очередь можно
рассматривать как совокупность подуровней, соответствующих выде-
ленным этапам их протекания. Поэтому элементом структуры системы
«Банк» являются стандартизированные этапы протекания бизнес-про-
цессов.
Для придания структуре системы «Банк» более четкого вида целе-
сообразно ввести третий уровень, на котором будет происходить объ-
единение функционально схожих бизнес-процессов, которые в свою
очередь интегрируются в единую систему. На данном уровне происхо-
дит скорее количественное объединение, чем интеграция.
Банк с позиций системного подхода к анализу экономических объ-
ектов необходимо рассматривать, с одной стороны, как организационно-
многофункциональную структуру, а с другой — как систему взаимосвя-

21
занных банковских бизнес-процессов, направленных на достижение
определенных целей.
Многогранность системы «Банк» позволяет выделить несколько
подходов к выделению таких частей, некоторые из возможных вариан-
тов отображены на рис. 1 и 2. Однако главной чертой структуры систе-
мы «Банк» любого вида будет фундамент из взаимосвязанных бизнес-
процессов.

Рисунок-1 Структура системы «Банк», вариант № 1

22
 Рисунок-2 Структура системы «Банк», вариант № 2
Система «Банк» отличается от таких экономических систем, как
«Банковская система», наличием четко организованной границы внут-
ренней и внешней среды, однородностью элементов и частей системы, а
также четкой иерархией. Внутренние связи в экономических системах
«Банк», «Предприятие» более тесные и ярко выраженные, чем в сово-
купных экономических системах. Это и объясняет наличие четкой
иерархии, особенно по организационному вектору. Особенности бан-
ковской деятельности определяют характерные черты иерархии (органи-
зационный аспект) системы «Банк», главная из которых — прерогатива
коллегиальных органов и коллегиальных решений в системе управле-
ния.
Многогранность банковской деятельности обусловливает много-
образие банков и в хозяйственной организации (от государственных
банков до обществ с ограниченной ответственностью), и по специали-
зации (от универсальных до узкоспециализированных), и по размерам
(от крупных транснациональных до микроскопических региональных).
23
Однако работа финансового посредника в независимости от формы соб-
ственности, специализации и размеров предусматривает повышенную
ответственность при принятии решений, обусловливая тем самым об-
щие принципы управления, главным из которых является коллегиаль-
ность.
Общий вид организационной иерархии банка следует представлять
в следующем виде:
наблюдательный совет банка; председатель правления банка;
правление банка; комитеты;
структурные подразделения 1-го уровня; структурные подразделе-
ния 2-го уровня; структурные подразделения 3-го уровня.
Организационная иерархия банка выражается в качественном
усложнении выполняемых функций от низших уровней к высшим. Од-
нако это усложнение не однородно. Для этого построим сравнительную
табл. 2.1, где покажем изменение функционала на примере кредитного
комитета, кредитного департамента и управления розничного кредито-
вания.
Таблица 2.1 - Изменение функционала
Кредитный Департамент Уп р а в л е н и е
комитет кредитования (1-й р о з н и ч н о г о
уровень) кредитования (2-й
уровень)
Функции

24
 Утверждение
регламентов, процедур,
требований и инструкций
касательно методологии
п р о в е д е н и я
кредитноинвестиционных
операций
Рассмотрение
вопросов по ресурсному
обе спечению банка
Установление структуры
кредитных полномочий
Рассмотрение
утверждение следующих
вопросов: классификация
кредитных операций,
открытие, мониторинг и
закрытие открытых
р и с ко в ы х п о з и ц и й ,
утверждение лимитов и
р е з е р в о в и т. д .
Ф о р м и р о в а н и е
н ап р а вл е н и й и ф о рм
р а з в и т и я к р ед и т н о го
бизнеса банка
Разработка
м е т о д о л о г и ч е с ко й
базы для кредитного
процесса Обеспечение
п р од а ж к р е д и т н ы х
п р о д у к т о в
Организация и
п р о в е д е н и е
подготовительных
работ для открытия
р и с ко в о й п о з и ц и и
О р г а н и з а ц и я
и кредитного процесса в
соответствии с
внешними и модернизация
в н у т р е н н и м и
требованиями
Создание и
стандартизация
кредитных продуктов
Организация
п р од а ж к р ед и т н ы х
продуктов на
т е р р и т о р и и
ответственности
головного офиса и
координация продаж
кредитных продуктов
в ц е л ом п о б а н ку
О р г а н и з а ц и я
клиентского сервиса
Разработка,
с о з д а н и е ,
сопровождение и
розничных кредитных
продуктов

Если с организацией коллегиальных органов банка, как правило,

проблем не возникает, то главной проблемой выстраивания иерархии
структурных подразделений является полное отсутствие нормативного
регулирования, что в свою очередь порождает путаницу и дезориенти-
рует как специалистов отрасли, особенно при смене работы, так и кон-
тролирующих органов.

25
 В современной банковской деятельности назрела необходимость в
четкой регламентации организационной иерархии банка, основанной на
банковских бизнес-процессах. Целесообразно выделить несколько
функциональных уровней, верхний из которых будет соответствовать
конкретному бизнес-процессу, а нижний — его отдельной стадии. Без-
условно, такая организация потребует нормативного закрепления переч-
ня банковских процессов и их структуры, что при адекватной реализа-
ции выведет прозрачность и эффективность банков и банковской систе-
мы на качественно другой уровень. Также это позволит нормативно за-
креплять банковскую специализацию. Так, в зависимости от выбранной
специализации (количества выполняемых бизнес-процессов) банк обя-
зан иметь строго определенную иерархию. Между структурными под-
разделениями высшего уровня (отдельный бизнес-процесс) и низшего
уровня (отдельная стадия бизнес-процесса) для повышения гибкости и
эффективности управления и в зависимости от сложности бизнес-про-
цессов следует предусмотреть создание структурных подразделений
промежуточных уровней. Они так же, как подразделения высшего уров-
ня, будут представлять собой отдельный бизнес-процесс, только количе-
ственно меньший (и в функциональном, и в методологическом аспекте).
Существование в банке четкой, грамотно построенной иерархии
открывает широкие возможности управления, особенно для контроля. В
качестве примера приведем систему распределения кредитных полно-
мочий.
На данный момент существует довольно большое количество раз-
личных классификаций организационной иерархии банка. К примеру,
С.Н. Кабушкин выделяет четыре основных типа банковских организа-
ционных структур управления [9]:
• линейная (иерархическая) (для небольших банков, прямое непо-
средственное подчинение отделов высшему руководству банка, пре-
26
дельная простота вертикальных связей, небольшое количество струк-
турных подразделений);
• функциональная (выполнение отдельных функций возлагается на
специалистов, т.е. каждое структурное подразделение в банке специали-
зируется на выполнении отдельных видов деятельности);
• дивизиональная (заключается в разделении полномочий и ответ-
ственности в соответствии с типом клиентов, предлагаемыми продукта-
ми, регионами);
• матричная (к данной структуре управления переходят, когда вы-
бранная стратегия развития банка направлена на получение высококаче-
ственного результата по большому количеству проектов, сама работа
очень сложна, в ней задействованы различные полуавтоном- ные целе-
вые группы и коллективы сотрудников).
Очевидно, создать идеальный шаблон банковской организацион-
ной иерархии довольно сложно, так как конечную ее форму будут опре-
делять стратегические цели банка, его ресурсная база, внешняя и внут-
ренняя конъюнктура. Тем не менее в целях предотвращения возможных
системных противоречий организационная иерархия, принятая в банке,
должна гармонично вписываться в структуру системы «Банк». Тогда
верхней частью организационной иерархии должны стать коллегиаль-
ные органы, управляющие бизнес-процессами, соответствующими тре-
тьему уровню структуры системы «Банк», в роли следующей ступени
иерархии выступают банковские бизнес- процессы — второй уровень
структуры системы «Банк». Именно на этой ступени организационной
иерархии должно осуществляться и реализовываться большинство вну-
трибанковских связей, именно от этой ступени зависит, станет ли банк
единой системой с четко выраженной структурой или останется нагро-
мождением людей, техники и нормативной базы, пребывающей в пер-
манентном клиническом состоянии. Третий уровень иерархии образуют
27
структурные подразделения второго уровня, генерируя специфический
комплекс внутрисистемных связей, образующий производственный
процесс банка. Четвертая и последняя ступень организационной иерар-
хии представляет собой совокупность подразделений третьего уровня,
отличительной чертой которых является относительная автономность в
рамках одного банковского бизнес-процесса.
2.2 Описание системы как модели «черный ящик»
Деятельность современных коммерческих банков определяется
множеством взаимосвязанных параметров (ликвидностью, надежно-
стью, рентабельностью активов и т.д.). Поэтому весьма вероятна ситуа-
ция, в которой руководство банка, использующее традиционные методы
анализа и управления, может упустить из виду негативный момент в ра-
боте своей структуры. Это тем более вероятно, чем чаще руководители
банков в своей повседневной деятельности отдают предпочтение про-
стым, более удобным, но не всегда эффективным на практике критериям
работы. Для выявления особенностей функционирования коммерческих
банков необходимо провести анализ внешней среды. Для этого исполь-
зуется PEST-анализ, который позволяет увидеть общую картину состоя-
ния рынка, выявить политические, экономические, технологические и
социокультурные факторы внешнего окружения, влияющие на банк
(табл. 1).
Анализ такого уровня проводится с целью выявления как микро,
так и макро-факторов, которые оказывают непосредственное влияние на
результаты деятельности. Политический фактор изучается в первую
очередь, поскольку правительство может напрямую влиять на деятель-
ность банка, искусственно применяя те или иные постановления для
удержания определенного экономического курса.
Таблица 2.2 - PEST-анализ банковской среды
Политические факторы Влияние экономики

28
 - изменение законодательной и - повышение уровня
исполнительной власти безработицы
- вступление в международные - увеличение темпов инфляции
организации - сокращение объемов ВВП -
- политика НБУ - налоговая колебания курса доллара и евро
политика
Социокультурные тенденции Технологические инновации
- демографический спад - мобильный банкинг
- изменение потребностей - возникновение виртуальных
общества банков
- и зм е н е н и е с т ру кту р ы - технология бесконтактных
доходов потребителей - повышение платежей NFC
финансовой грамотности населения - создание инновационных
подразделений в банках -
объединение банкоматных сетей

После изучения особенностей функционирования банковской сре-

ды, необходимо понять ситуацию коммерческого банка на существую-
щем рынке. Для анализа деятельности банка использована SWOTмето-
дика, позволяющая оценить сильные, слабые стороны, а также возмож-
ности и угрозы деятельности [10]. Результаты SWOT-анализа представ-
лены в табл. 2.3 В качестве объекта исследования принят стандартный
коммерческий банк среднего уровня класса B.
Таблица 2.3 - SWOT-анализ банковской деятельности
Сильные стороны Слабые стороны
- развитая филиальная сеть - консервативная политика
- использование ITтехнологий банка
- широкий спектр - организационная структура
предоставляемых услуг - устаревшие методики оценки
результатов деятельности
Возможности Угрозы

29
 - увеличение своей доли на - конкуренция со стороны
рынке банковских услуг других банков
- использование современных - высокие кредитные риски -
методов и моделей стратегического ужесточение норм НБУ
управления
- повышение
профессионализма сотрудников

На следующем этапе необходимо построить модель «черный

ящик», указав входы и выходы, границы системы «коммерческий банк»
и внешнюю среду (рис. 3)

Рисунок 3 Модель «черный ящик» системы «коммерческий

банк»
Границей системы является совокупность структурных подразде-
лений банка. Внешней средой являются Национальный банк и органы
государственного управления.
Входы системы:
− депозитные средства клиентов (х1);
− заявки клиентов на выдачу кредита (х2);
− договора с другими банками (х3);
− процентные ставки по различным видам услугам (х4).
Выходы системы:
− кредиты (у1);
− выплаченные проценты по депозитам (у2);
30
 − прибыль (у3);
− налоги (у4). Третьим этапом является процесс формализации
структуры банка, относительно которого можно выделить следующие
типы структур: финансовую, информационную, организационную, про-
цессную.
2.3 Моделирование коммерческого банка как системы формализации
Предварительным действием на данном этапе является построе-
ние модели состава системы, которая определяется как совокупность
элементов системы. После установления связей между элементами была
построена структура системы [13]. На рис. 4 представлена организаци-
онная структура верхнего уровня банка с точки зрения функционального
подхода.

Рисунок-4 Организационная структура верхнего уровня коммер-

ческого банка

31
 Помимо функционального подхода к построению структуры банка
рассматривается также процессный подход, основной принцип которого
– привязать деятельность банка к бизнес-процессам, под которыми по-
нимают целенаправленную совокупность взаимосвязанных видов дея-
тельности, которая по определенной технологии преобразует входы в
выходы, предоставляющие ценность для клиента [14]. При использова-
нии процессного подхода выделены бизнес-процессы первого уровня
коммерческого банка (рис. 5).

Рисунок-5 Структура бизнес-процессов коммерческого банка

В соответствии с организационной структурой, представленной на
рис. 2, назначены ответственные за каждый из бизнес-процессов (табл.
2.4).
Таблица 2.4 - Распределение ответственности за бизнес-процессы
Департамент/отдел Бизнес-процесс
Глава правления - стратегическое управление
Департамент активных - кредитование
операций - управление рисками

32
 Департамент розничного бизнеса - обслуживание пластиковых
карт
- управление маркетингом
Организационно-правовой департа- - юридическое обеспечение
мент - управление персоналом
Департамент экономической и - IT-обеспечение и связь
информационной безопасности - обеспечение безопасности
Департамент операционных - привлечение денежных средств
расчетов - расчетно-кассовое обслуживание

Планово-экономический отдел - бухгалтерский учет

- управление финансами
Департамент кассовых операций - расчетно-кассовое обслуживание

Методологический отдел - управление бизнеспроцессами

Отдел финансового мониторинга - финансовый мониторинг

Департамент управления деятельно- - административное обеспечение

стью филиалов

Так как 80% доходов банка составляют доходы от кредитных опе-

раций, целесообразным является рассмотрение процесса выдачи креди-
та (рис. 1.6).

33
 Рисунок-6 Процесс выдачи кредита
Начальным этапом является оформление заявки на кредит, ответ-
ственным за который является департамент розничного бизнеса [15].
После того, как заявка прошла регистрацию, она передается в службу
экономической и информационной безопасности, где происходит про-
верка заявленной и информации и анализ клиента. После заключений
службы безопасности, результаты передаются в департамент розничного
бизнеса, который рассматривает предоставленные результаты и направ-
ляет запрос в организационно-правовой департамент для проверки юри-
дических аспектов выдачи кредита, после заключения которого депар-
таменты розничного бизнеса и активных операций принимают решение
о выдаче кредита. Завершающим этапом, в случае положительного ре-
шения, является заключение договора и перечисление денежных средств
кредитуемому лицу. Таким образом, формализация структуры банка
способствует пониманию основных процессов, выделению ключевых

34
элементов такой сложной системы как банк, а также способов их взаи-
модействия с точки зрения функционального и процессного подходов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В результате анализа деятельности банка выявлено ряд проблем,
решение которых будет способствовать расширению перспектив его де-
ятельности. Для понимания функционирования коммерческих банков
проведена процедура формализации системы «банк» путем построения
модели «черный ящик», Модель «черный ящик» системы «коммерче-
ский банк» границей системы является совокупность структурных под-
разделений банка. Внешней средой являются Национальный банк и ор-
ганы государственного управления.
Входы системы:
− депозитные средства клиентов ;
− заявки клиентов на выдачу кредита ;
− договора с другими банками ;
− процентные ставки по различным видам услугам .
Выходы системы:
− кредиты ;
− выплаченные проценты по депозитам ;
− прибыль;
− налоги.
Процесс формализации структуры банка, относительно которого
можно выделить следующие типы структур: финансовую, информаци-
онную, организационную, процессную. Позволяющей определить, что
поступает на вход системы и в какие выходы преобразуется, а также
оценить границы и внешнюю среду системы. Формализация структуры
банка позволила определить совокупность устойчивых связей между
элементами системы, обеспечивающих ее целостность. Проведенные

35
анализ и формализация объекта исследования – коммерческого банка,
является необходимым этапом для разработки концептуальной модели
и математической реализации в рамках научного исследования, целью
которого является построение модели интеллектуального управления
банковской деятельностью.
Таким образом, формализация структуры банка способствует по-
ниманию основных процессов, выделению ключевых элементов такой
сложной системы как банк, а также способов их взаимодействия с точки
зрения функционального и процессного подходов. Входе анализы были
сильные стороны и из-за чего банк остается.

36
 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ИСТОЧНИКОВ

1. Основы общей теории систем : учеб. пособие. – СПб. : ВАС,

1992. – Ч. http://window.edu.ru/resource/188/64188/files/
chernyshov.pdf
2. Ансофф И. Стратегическое управление: Пер. с англ.- М.:
Экономика, 1989.-519 с. https://ozlib.com/848182/ekonomika/
struktura_ierarhiya_sistemy_bank
3. Волкова, В.Н. Основы теории систем и системного анализа :
учебник для вузов / В.Н. Волкова, А.А. Денисов. – 3-е изд. – СПб. :
Изд-во СПбГТУ, 2003. http://window.edu.ru/resource/188/64188/files/
chernyshov.pdf
4. Перегудов Ф.И., Тарасенко Ф.П. Системный анализ. – М.:
В ы с ш а я ш ко л а , 1 9 8 9 . – 3 6 7 . h t t p s : / / l i b . s u s u . r u / f t d ?
base=SUSU_METHOD&dtype=F&etype=.pdf&key=000515073
5. Антонов, А.В. Системный анализ. Учебник для вузов / А.В.
Антонов. М.: Высш. шк., 2004. – 454 с. https://lib.susu.ru/ftd?
base=SUSU_METHOD&dtype=F&etype=.pdf&key=000515073
6. Спицнадель, В.Н. Основы системного анализа: учеб. пособие
/ В.Н. Спицнадель. − СПб.: Изд. дом «Бизнесс-пресса», 2000. – 326
с. https://lib.susu.ru/ftd?
base=SUSU_METHOD&dtype=F&etype=.pdf&key=000515073
7. Тырсин, А.Н. Теория систем и системный анализ: учеб. по-
собие / А.Н. Тырсин. – Челябинск: УрСЭИ АТиСО, 2001. – 128 с.
h t t p s : / / l i b . s u s u . r u / f t d ?
base=SUSU_METHOD&dtype=F&etype=.pdf&key=000515073
8. Анфилатов, В.С. Системный анализ в управлении; учеб. по-
собие / В.С. Анфилатов, А.А. Емельянов, А.А. Кукушкин; под. ред.
А.А. Емельянова. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 368 с.

37
 h t t p : / / m a n a g m e n t - s t u d y. r u / p o n y a t i e - i - k l a s s i f i k a c i y a -
sistem.html#ixzz6udvmy0IC
9. Месарович, М. Теория иерархических многоуровневых си-
стем / М. Месарович, Д. Мако, И. Такахара. – М. : Мир, 2010.
http://window.edu.ru/resource/188/64188/files/chernyshov.pdf
10. Замула А. А. Концептуальная модель интеллектуального
управления банковской деятельностью / А. А. Замула // Вестник
Кременчугского национального университета имени Михаила
Остроградского. – 2011. – № 6. – С. 216-219.
11. Елеферов В.Г., Репин В.В. Бизнес-процессы: Регламентация
и управление:учебник. - М.: Инфра-М, 2005. https://ozlib.com/
848182/ekonomika/struktura_ierarhiya_sistemy_bank
12. Елеферов В.Г., Репин В.В. Бизнес-процессы: Регламентация
и управление. https://ozlib.com/848182/ekonomika/
struktura_ierarhiya_sistemy_bank
13. Банковская система России 2009: стратегии выхода из кризи-
са Информационно-аналитические материалы. / Под общ.ред. Ак-
сакова А.Г. - М.: Ассоциация региональных банков России, 2009. -
95с. https://ozlib.com/848182/ekonomika/
struktura_ierarhiya_sistemy_bank
14. Банковская система России: Итоги 2010 года. Аналитический
бюллетень. - М.: РИА-Аналитика, 2011. - 38с. https://ozlib.com/
848182/ekonomika/struktura_ierarhiya_sistemy_bank
15. Ананьев Д. Н. Банковский сектор России: итоги и перспекти-
вы развития // Деньги и кредит. - 2009. - №3. - С.6-11. https://
ozlib.com/848182/ekonomika/struktura_ierarhiya_sistemy_bank

38
39