Финансовая дисциплина:

система 7 счетов
31 июля 2020

Нерюс Ясинавичюс
Литва
TOC sprendimai

tocpractice.com
 Нерюс Ясинавичюс

• Управляющий партнер TOC sprendimai

• Член Совета Директоров Achema Group
• Многолетний стаж работы на высших
управленческих должностях в сфере
производства, финансов и IT
Nerius@TOC.LT • 16 лет консультаций с «уникальными»
клиентами
www.TOC.lt
tocpreneur.com
• Сертифицированный эксперт TOC и
LEAN
• Фанат эффективности и здравого
смысла
• Хочу помочь 1 миллиону владельцев
малого и среднего бизнеса добиться
tocpractice.com успеха в бизнесе
 Ответственность
Каждый основатель (владелец) бизнеса
в какой-то момент своей жизни принял
очень важное решение –
он взял на себя ответственность за свое
будущее и занялся бизнесом.

tocpractice.com
 Цель компании

Зарабатывать деньги
теперь и в будущем

tocpractice.com
 Бизнес - это инструмент для
зарабатывания денег, поэтому
каждый предприниматель
должен уделять свое
внимание и время тому,
чтобы следить за финансовым
состоянием компании.

tocpractice.com
 Два вопроса

• Сколько продал ?

• Где деньги ?

tocpractice.com
 Уровни достижения цели

1. Не способна выполнять свои финансовые

обязательства
2. Выполняются финансовые обязательства, но не
зарабатываются деньги
3. Зарабатываются деньги, но прибыль не стабильна
4. Прибыль каждый год растет
5. Прибыль и ROI каждый год растут

Ravi Gilani

tocpractice.com
 Уникальные (?) проблемы
• Где найти новых клиентов?
• Как выполнить полученные заказы вовремя?
• Как получить деньги для платежей следующей недели?
• Нужно ли рекламироваться? Какую рекламу делать?
• Где найти хороших сотрудников?
• Как заставить сотрудников делать то, что надо?
• Как удержать, мотивировать сотрудников, если нет денег?
• Сколько товара заказать? Что делать с «неликвидами» ? Откуда
взять дополнительные часы в сутках?
• Где найти время для семьи?

tocpractice.com
 Уникальные (?) проблемы
• Где найти новых клиентов?
• Как выполнить полученные заказы вовремя?
• Как получить деньги для платежей следующей недели?
• Нужно ли рекламироваться? Какую рекламу делать?
• Где найти хороших сотрудников?
• Как заставить сотрудников делать то, что надо?
• Как удержать, мотивировать сотрудников, если нет денег?
• Сколько товара заказать? Что делать с «неликвидами» ? Откуда
взять дополнительные часы в сутках?
• Где найти время для семьи?
• Постоянная нехватка денежных средств
• Прибыль «есть», но ее нету

tocpractice.com
 Когда денежные пожары
• Постоянный стресс «где найти деньги»
• Много внимания, энергии и времени
тратится на «денежные пожары»
• Недовольство сотрудников
• Текучка работников
• Шантаж поставщиков
• Перегонки со временем

tocpractice.com
 Проблема
• Внимание руководителя – главное
ограничение в развитии компании (тип
ограничения мощности)

• Умение и возможности предпринимателей

планировать, внедрять и контролировать
разные инициативы по улучшению
деятельности компании

tocpractice.com
 Денежный поток
Владельцу

Поставщики Продажи
- Первоначальная +
инвестиция

OE
I -
tocpractice.com
 Продажи – Затраты = Прибыль

tocpractice.com
 Основы финансово управления
• Финансовое планирование (бюджетирование)
• Планируемая прибыль
• Операционные затраты (OE)
• Нужный проход (T)
• Продажи
• Инвестиции
• Денежные потоки
• Управление
• Контроль за прогрессом
• Коррекция действий / перепланирование
• Отчеты
• Баланс
• Отчет о прибылях и убытках
tocpractice.com
• Отчет о движении денежных средств
 Но это … не работает

tocpractice.com
 Жизнь – это не теория
• У владельцев-ремесленников нет привычки
(и навыков) работать с финансовыми отчетами
• Не доверяют отчетам
• Это только для налоговой
• Там ненастоящие деньги
•…
• Затраты по «интуиции», а не по плану

tocpractice.com
 Как управляются финансы?
Каждый день проверяется касса и
счета, и по ситуации принимаются
решения.

tocpractice.com
 Принцип тюбика зубной пасты

tocpractice.com
 • Применяйте принцип «Сначала заплати себе»
• Бюджет
Финансовый план
•
• Финансовая подушка
• Финансовая дисциплина (Метод 7+ счетов)
• Работа (улучшение) с денежными потоками

tocpractice.com
 Сначала заплати себе
Продажи – Затраты = Прибыль

Продажи – Прибыль = Затраты

tocpractice.com
 Сначала заплати себе

• Откройте отдельный счет

• туда определенный % «прибыли»
Регулярно (каждые 2 недели) переводите

tocpractice.com
 Финансовый план

• Планируемая прибыль
• Операционные затраты (OE)
• Нужный проход (T)
• Продажи
• Инвестиции
• Денежные потоки

tocpractice.com
 Финансовая дисциплина (Метод 7+ счетов)
Счета для каждой строки бюджета (фин. плана)
1. Счет поступлений
2. Счет прибыли
3. Счет фонда заработной платы
4. Счет других операционных затрат
5. Счет поставщиков (TVC)
6. Счет для развития
7. Финансовый резерв

tocpractice.com
 Финансовая дисциплина (Метод 7+ счетов)

• Каждую неделю переводить деньги на разные

счета (% установлен во время планирования)
• На счет прибыли
• На счет финансового резерва
• ….
• Платить только с соответствующих счетов

tocpractice.com
 Работа (улучшение) с денежными потоками

• Если на счету недостаточно денег, надо делать

коррекции:
• Снижать затраты
• Повышать цены
• Повышать продажи
• Корректировать %
• Если столкнулись с ограничением оборотных
средств, применить 5 направляющих шагов
• Работа с конкурентным преимуществом

tocpractice.com
 Каждый бизнес должен
зарабатывать деньги

Nerius@TOC.LT
TOC.LT
tocpreneur.com

tocpractice.com