EBRD Kazakhstan PRMS Sub Soil Use Code Phase 1 Final Report RUS

Working together
for a safer world
Разработка И Внедрение Международного

Стандарта Отчетности KAZ-PRMS На Основе SPE-
PRMS По Углеводородным Ресурсам И Запасам в
Республике Казахстан
Итоговый отчет по рекомендованному проекту поправок к
законодательству
Дорожная карта KAZ-PRMS
Подготовлено для
Европейского банка реконструкции и развития
Reference:
K17EBR003L
Reporting date:
Октябрь 2017 г
Report status:
Final
Разработка И Внедрение Международного Стандарта Отчетности KAZ-PRMS На Основе SPE-PRMS По Углеводородным Ресурсам И Запасам В
Итоговый отчет по рекомендованному проекту поправок к законодательству Дорожная карта KAZ-PRMS
K17EBR003L / Октябрь 2017 г
..................................................................................................
Боб Харрисон, Проектный директор и Технический эксперт
по разработке недр
Автор(ы) ..................................................................................................
Нуржан Каирбаев, Старший инженер-нефтянник
..................................................................................................
Луиза Дюсенгалиева, Казахстанский юрист
Саймон Поу, Менеджер проекта
Технический Аудит
Юлия Остистая, Руководитель группы
Аудит Качества
Ерлан Куанбаев, Администратор проекта
Выпуск Клиенту
Том Колберт, Директор проекта
Дата Выпуска 15 ноября, 2017
Lloyd’s Register has made every effort to ensure that the interpretations, conclusions and recommendations
presented herein are accurate and reliable in accordance with good industry practice and its own quality management
procedures. Lloyd’s Register does not, however, guarantee the correctness of any such interpretations and shall not
be liable or responsible for any loss, costs, damages or expenses incurred or sustained by anyone resulting from any
interpretation or recommendation made by any of its officers, agents or employees.
www.lr.org i Final
КРАТКИЙ ОБЗОР
Введение и цели
План индустриализации и экономического роста Казахстана состоит из 100 стратегических шагов,
разработанных с целью создания сильной национальной платформы, необходимой для решения как
краткосрочных задач, так и для достижения главной цели страны по вхождению в топ-30 развитых стран к
2050 году.
Шаг 74 включает в себя повышение прозрачности и прогнозируемости сектора недропользования путем
внедрения международной системы стандартов отчетности по запасам полезных ископаемых.
В настоящее время завершена разработка нового Кодекса о недрах и недропользовании, охватывающего как
горнодобывающую, так и нефтяную отрасли, который в конечном итоге должен заменить действующий Закон
о недрах и недропользовании. Компании Lloyd’s Register (LR) и Adam Smith International (ASI) разработали
поправки в новый Кодекс, представленные в настоящем отчете.
Настоящий отчет «Разработка и внедрение международного стандарта KAZ-PRMS на основе SPE-PRMS по
углеводородным ресурсам и запасам в Республике Казахстан» представляет собой ключевой документ для
начала перехода на международный стандарт отчетности и последующего осуществления деятельности по
IPO.
KAZ-PRMS представляет собой стандарт отчетности, разработанный для Республики Казахстан, в котором
отражены принципы и положения стандарта SPE-PRMS (2007). По сути данный стандарт воспроизводит
стандарт PRMS (2007), за исключением некоторых изменений, учитывающих конкретные аспекты Казахстана.
Эксперты компаний Lloyd’s Register (LR) и Adam Smith International (ASI) провели консультационную работу в
рамках серии встреч с участниками Рабочей группы, в которую входили представители Министерства
энергетики, Министерства по инвестициям и развитию, Комитета геологии и недропользования, KAZENERGY,
Казахстанского общества нефтяников-геологов и Республиканской ассоциации горнодобывающих и горно-
металлургических предприятий по внедрению SPE-PRMS и CRIRSCO в качестве новой системы классификации.
На этих встречах обсуждались как конкретные задачи, стоящие перед консультантами, так и общие цели
проекта. Таким образом:
Общая цель проекта – это «Оказание содействия Правительству Республики Казахстан в принятии новой
нормативно-правовой базы для горнодобывающего и нефтегазового секторов, что позволит увеличить вклад
обоих секторов в развитие экономики, повысить эффективность управления и привлечь дополнительные
международные и местные частные инвестиции в сектор наряду с привлечением передовых методик,
технологий и оборудования».
Конкретные задачи были сформулированы на начальном этапе проекта при составлении технического
задания (ТЗ) и разделены на два этапа: «Этап I: Содействие внедрению Казахстанского кодекса публичной
отчетности о результатах геологоразведочных работ, минеральных ресурсах и минеральных запасах в
соответствии с требованиями Международного комитета CRIRSCO, а также Кодекса публичной отчетности о
результатах геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах» в соответствии
с требованиями международного стандарта SPE-PRMS.
Этап II: Обеспечение технической поддержки учебных семинаров по стандартам в Казахстане».
 Объемы работ и форма отчетной документации по каждому этапу были представлены в отчете о
выполнении начального этапа. • Обзор казахстанской правовой базы на предмет соответствия перехода
на международные стандарты отчетности (Задачи В1, В2, В3, В4). По результатам предварительной оценки
был представлен «Отчет по анализу соответствия кодекса РК нормативно-правовым требованиям
стандартов».
www.lr.org ii Final
Проектом в части разработки и внедрения углеводородного стандарта были предусмотрены пять задач,
участвующие в формировании рекомендаций для проекта «дорожной карты»:
 Организационные совещания с Рабочей Группой (Задача D1);
 Сопоставимый международный опыт (Задача D1);
 Технические и правовые последствия перехода на SPE-PRMS (Задача D3);
 Дорожная карта по переходу на SPE-PRMS (Задача D4)
 Правовые вопросы и проекты поправок к законодательству (Задача D5);
 Обучение и образование (Задачи G, H, I).
 Руководство Лондонской фондовой биржи (LSE) AIM для горнодобывающих и нефтегазовых компаний
Параллельно с указанными задачами был разработан национальный стандарт KAZ-PRMS. Этот стандарт
представляет собой конкретный объем работы по внедрению SPE-PRMS и предусматривает переход к
публичной отчетности по результатам геологоразведки, связанной с ресурсами и запасами углеводородов, в
соответствии с требованиями международной классификации SPE-PRMS.
 Проект стандарта KAZ-PRMS основан на принципах и положениях SPE-PRMS и казахстанских спецификаций
и представлен отдельным отчетом «Казахстанский стандарт публичной отчетности о результатах
геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах, углеводородных запасах» (Задача Е3).
Международные стандарты отчетности (Задача D0)

По просьбе Рабочей Группы, в дополнение к основному объему работ, консультанты выполнили
сравнительный анализ систем управления и отчетности по углеводородным ресурсам SPE-PRMS, COGEH, NPD
и SEC, которые соответствуют требованиям международных стандартов отчетности и могут быть приняты в
Республике Казахстан. Данный анализ, хотя и не входил в основной объем работ, однако представлен в
итоговом отчете.
Организационные совещания с рабочей группой (Задача D1)

Были проведены встречи с целью разъяснения заинтересованным сторонам руководящих принципов SPE-
PRMS и того, как в соответствии с руководящими принципами будет внедрен национальный казахстанский
стандарт KAZ-PRMS. Начиная с раннего этапа проекта, компания LR получала отзывы от заинтересованных
сторон, чтобы иметь лучшее понимание их позиции и ответить на любые вопросы или развеять имеющиеся
сомнения.
Стандарт отчетности KAZ-PRMS (Задача Е)

В настоящем отчете представлены казахстанский стандарт публичной отчетности KAZ-PRMS и руководящие
принципы подсчета запасов на основе классификации SPE-PRMS, а также изложены рекомендации по его
успешному внедрению и применению в Республике Казахстан (РК). Стандарт KAZ-PRMS был разработан и
представлен консультантами компании Energy Lloyd's Register в ЕБРР и Комитет геологии и является
стандартом отчетности для международной финансовой документации и получения финансирования. KAZ-
PRMS представляет собой отдельный документ под названием «КАЗАХСТАНСКИЙ СТАНДАРТ ПУБЛИЧНОЙ
ОТЧЕТНОСТИ О РЕЗУЛЬТАТАХ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНЫХ РАБОТ, УГЛЕВОДОРОДНЫХ РЕСУРСАХ И
УГЛЕВОДОРОДНЫХ ЗАПАСАХ».
www.lr.org iii Final

Сопоставимый международный опыт (Задача D2)

Был проведен анализ успешного перехода национальных кодексов отчетности в соответствии с
руководящими принципами SPE-PRMS-2007 в ряде стран. В ходе этого анализа были описаны причины
принятия решения о переходе на PRMS, а также рассмотрены необходимые изменения в правовой структуре
этих стран для внедрения PRMS. В данной главе и далее в отчете рассматриваются три страны, которые
совершили переход к PRMS-2007 для управления своими национальными ресурсами и представления
информации о них, а также представлен опыт Российской Федерации, которая провела подготовку перехода
на PRMS-2007, но так его и не осуществила. Таким образом, в отчете подробно рассмотрены национальные
кодексы трех стран, в частности: Мексики, Нидерландов и Великобритании.
Технические и правовые предпосылки для перехода на PRMS (Задача D3)

В настоящем отчете основное внимание уделяется международному опыту перехода на стандарт отчетности
PRMS-2007.
Правовые аспекты и поправки к Кодексу о недрах и недропользовании рассмотрены в главах 8 и 10
настоящего отчета.
Политика в области углеводородных ресурсов

Из 100 конкретных шагов президента Нурсултана Назарбаева 2 шага посвящены энергетическому сектору:
 Шаг № 74 «Повышение прозрачности и предсказуемости сектора недропользования путем внедрения
международных стандартов отчетности для минеральных ресурсов CRIRSCO и запасов углеводородов»
 Шаг № 75 «Внедрение упрощенного метода контрактации всех минеральных ресурсов с использованием
передовых международных практик»
Регулирование в области недропользования

Контроль, надзор и регулирование деятельности недропользователей осуществляется различными
государственными органами на основе многочисленных отраслевых законов и подзаконных актов. Данный
факт отрицательно влияет как на условия ведения бизнеса в добывающем секторе, так и на инвестиционный
климат для страны в целом.
Вышеупомянутый закон будет заменен новым Кодексом о недрах и недропользовании не позднее июля 2018
года. Концептуальные нововведения, которые были рекомендованы для внесения в Кодекс, помимо прочего,
включают:
 содействие геологоразведке, включая упрощение процедур, связанных с получением прав на ведение
геологоразведочных работ, в целях привлечения инвестиций;
 совершенствование управления в секторе недропользования, то есть отказ от концепции полного
государственного контроля над недропользователями и горнодобывающими компаниями и переход на
новые принципы в области устойчивого и многоцелевого использования, включая принятие
международных стандартов для расчета запасов;
www.lr.org iv Final
 гарантии инвесторам путем создания механизмов защиты инвестиций и обеспечения возврата инвестиций
путем предоставления прав от этапа разведки до этапа добычи и создания благоприятных условий для
инвестиций, гарантирующих стабильность законодательства, по меньшей мере, на 10 лет;
 совершенствование налоговой системы;
 оптимизация налогового режима и введение фискальных стимулов в течение исследовательского периода
и совершенствование налоговой системы; а также
 новые способы предоставления прав через контракты (углеводороды, добыча твердых полезных
ископаемых на стратегических месторождениях), лицензии (общие полезные ископаемые, разведка и
добыча твердых полезных ископаемых на нестратегических месторождениях) и резолюции (разведка
твердых и обычных полезных ископаемых).
Дорожная карта по переходу на SPE-PRMS (Задача D4)

Основная цель данной задачи заключается в использовании результатов задач D.2 и D.3 для разработки
дорожной карты по осуществлению институциональных и нормативно-правовых изменений, необходимых
для внедрения стандарта.
В данной главе предлагаются законодательные и нормативные изменения, необходимые для полного
принятия и внедрения нового Казахстанского стандарта KAZ-PRMS.
Правовые вопросы и проекты поправок к законодательству (Задача D5)

Первоначально планировалось, что работа по выполнению правового анализа в отношении SPE-PRMS будет
выполняться последовательно в течение нескольких месяцев. Однако в связи с необходимостью для
Правительства Республики Казахстан завершить к концу июня 2017 года новый проект Кодекса о недрах и
недропользовании, а также законопроекта о введении его в действие, важнейшей задачей стало досрочное
окончание работы в отношении проекта Кодекса о недрах и недропользовании и законопроекта о введении
его в действие. Таким образом, задачи D.3, D.4 и D.5 были проработаны одновременно, а не последовательно.
Настоящий отчет содержит анализ, выводы, рекомендации и изменения, касающиеся проекта Кодекса о
недрах и недропользовании. В дорожной карте также излагаются шаги, которые необходимо предпринять для
создания нормативно-правовой базы для формирования системы отчетности об углеводородных ресурсах и
запасах на основе KAZ-PRMS.
Общая цель задачи D.3 заключается в оценке технических и правовых последствий внедрения новых
стандартов в Казахстане. В каждом случае, выявленные технические и юридические последствия должны
сопровождаться рядом сопутствующих действий, четко регламентирующих данные последствия,
необходимые для этого сроки, требуемые ресурсы и ответственные учреждения.
 В данном отчете изложены результаты анализа правовых последствий введения нового Кодекса публичной
отчетности о результатах геологоразведочных работ. В частности, в нем рассматриваются действующие
положения проекта Кодекса о недрах и недропользовании, имеющие отношение к Кодексу публичной
отчетности о результатах геологоразведочных работ и соответствующих положений законопроекта о
введении его в действие.
Обучение и образование (Задания G, H, I)
www.lr.org v Final
Комитет геологии заявил, что задача консультантов не ограничивается внедрением в Казахстане

международных стандартов отчетности по ресурсам, но и провести тренинги и рекомендовать способы
онлайн-обучения.
В этой связи компания LR подготовила обучающую программу в виде семинаров для лиц, которым необходим
тренинг. В данный момент существуют и согласованы два основных вида заинтересованных лиц, которые
нуждаются в индивидуальном образовании и обучении в соответствии с их конкретными потребностями:
 Аудиторы, эксперты-оценщики ресурсов и компетентные лица (КЛ), которые занимаются оценкой и
утверждением потенциально готовых к извлечению объемов углеводородного сырья, и
 Руководители государственных организаций и госслужащие, которые принимают участие в составлении
годовых отчетов и лицензировании, а также используют данные, полученные из других отчетов для
разработки государственной энергетической политики и стратегии;
Компания LR проведет двухдневный семинар для первой категории лиц и однодневный семинар для второй
категории.
Необходимо принять во внимание, что онлайн-обучение может быть не столь эффективным, так как онлайн-
курсы по применению PRMS ограничены по охвату, и часто ориентированы на конкретные
узкоспециализированные темы.
Так, например, отчетность по ресурсам Т это лишь один небольшой элемент профессиональной подготовки,
которая обычно занимает один, два или максимум пять дней. Университеты уделяют меньше внимания такому
обучению, привлекая, в основном, аудитора SPE-PRMS или представителя нефтяной компании в качестве
«гостевого лектора».
www.lr.org vi Final
Содержание
1. Введение 1
2. Сравнительный анализ международных стандартов отчетности для
запасов углеводородов (Задание D0) 3
2.1 Общий обзор 3
2.2 Биржевые требования к отчетности по ресурсам 5
2.3 Сравнение основных систем 6
2.3.1 SPE-PRMS-2007 6
2.3.2 COGEH-2009 7
2.3.3 NPD-2016 8
2.3.4 Сходства и различия между потенциально подходящими системами: PRMS-2007 и

COGEH-2009 10
2.3.5 Сходства и различия между потенциально подходящими системами: PRMS-2007 и

NPD-2016 12
2.3.6 Ознакомление с PRMS-2007 компаний, занимающихся разработкой и добычей в

Республике Казахстан 15
2.3.7 Выводы и рекомендации 17
3. Организационное совещание с рабочей группой (Задание D1) 19

4. Сопоставимый международный опыт (Задание D2) 21
4.1 Мексика 21
4.2 Нидерланды 28
4.3 Великобритания 34
5. Казахстанский стандарт KAZ-PRMS (Задание Е3) 39

5.1 Обзор классификации SPE-PRMS-2007 39
5.2 Стандарт KAZ-PRMS 42
5.2.1 Основные принципы KAZ-PRMS 42
5.2.2 Оценка и аудит 43
5.2.3 Внедрение 44
www.lr.org vii Final

6. Технические и правовые последствия перехода на KAZ-PRMS в

нефтяном секторе (Задание D3) 45
6.1 Технические последствия перехода на стандарт PRMS 45
6.2 Обзор систем утверждения запасов и разработки месторождений 46
6.2.1 Мексика 46
6.2.2 Россия 51
6.2.3 Kaзахстан 56
6.3 Обсуждение технических последствий 62
6.4 Рассмотрение технических последствий 63
6.5 Правовые последствия перехода на KAZ-PRMS 64
6.5.1 Обзор нормативно-правовых изменений 64
7. Правовые вопросы перехода (Задание D3) 66

7.1 «Казахстанский кодекс публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ,
углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс KAZ-PRMS)» и прочее
законодательство 66
7.1.1 Обзор нормативно-правовых изменений 66
7.1.2 Законодательство о рынке ценных бумаг и стандарты отчетности по

углеводородам 66
7.1.2.1 Законодательство о рынке ценных бумаг и стандарты отчетности по

углеводородам в отдельных юрисдикциях (Австралия, Мексика, Канада, Норвегия)
66
7.1.2.2. Законодательство о ценных бумагах и Казахстанский кодекс публичной
отчетности о результатах геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и
углеводородных запасах (Кодекс KAZ-PRMS) 71
7.1.3 Кодекс о недрах и недропользовании и Казахстанский кодекс публичной

углеводородных запасах (Кодекс KAZ-PRMS) 85
7.1.3.1. Экспертиза проектной документации по недропользованию, связанному с

углеводородами 86
7.1.3.2. Государственная экспертиза проектной документации по недропользованию

углеводородов 88
7.1.3.3. Государственная экспертиза недр 91
www.lr.org viii Final

7.2 Защищает ли система обязательной отчетности о запасах углеводородов от вводящих в

заблуждение или фальсифицированных данных, а также от предоставления отчетов, не
соответствующих установленным законом требованиям? 94
7.2.1 Соответствие отчетности: законодательство о ценных бумагах 94
7.2.2 Соответствие отчетности: проект Кодекса о недрах и недропользовании и

производное законодательство 95
7.2.2.1. В каком законе следует предусмотреть наказания за правонарушения? 95
7.2.2.2. Являются ли правонарушения и наказания, установленные в кодексе об

административных правонарушениях, достаточными? 96
7.2.2.3. Фальсификация информации 97
7.2.2.4. Непредоставление отчетности в соответствии с новыми требованиями

публичной отчетности 97
7.2.2.5. Повторные правонарушители и возрастающие штрафы 98
7.2.2.6. Установление уровня штрафов для поощрения соответствия 99
7.3 Переходный временной период для новой системы отчетности KAZ-PRMS 99
7.4 Налогообложение (Австралия, Мексика, Канада, Норвегия) 101
7.5 Кто соответствует установленным требованиям для подготовки публичного отчета KAZ-
PRMS? 102
8. Дорожная карта по переходу на SPE-PRMS (Задание D4) 105

8.1 Введение 105
8.2 Рассмотрение дорожной карты 107
8.2.1 Этап 1. Организационно-подготовительная работа 107
8.2.2 Этап 2. Практическая реализация 111
8.3 КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ПРАВОВОЙ ДОРОЖНОЙ КАРТЫ ПО УГЛЕВОДОРОДАМ 116
9. Проекты поправок к законодательству (Задание D5) 120

10. Обучение и образование (Задания G, H, I) 149
10.1 Руководящие принципы и материалы для отраслевых УЗ (Задание G) 149
10.1.1 Обучение Lloyd’s Register по KAZ-PRMS 149
10.1.2 Семинар по управленческому надзору PRMS (1 день) 150
10.2 Онлайн платформы (Задание Н) 153
10.3 Итоговый отчет по проекту (Задание I) 153
www.lr.org ix Final
11. Руководство ЛОНДОНСКОЙ ФОНДОВОЙ БИРЖИ (LSE) AIM для

горнодобывающих и нефтегазовых компаний 155
11.1 Другие стандарты отчетности фондовых бирж 158
Приложение 1 – РУКОВОДСТВО LSE AIM ДЛЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩИХ И

НЕФТЕГАЗОВЫХ КОМПАНИЙ (ИЮНЬ 2009 г.) 159
www.lr.org x Final
Перечень таблиц
Таблица 2.1: 2 Присвоение категорий ресурсов в КЗ-2009 подклассам, используемым в PRMS-2007.......4
Таблица 2.2: Относительная значимость бирж и их предпочтительные системы отчетности по
ресурсам (HKeX, 2009 г.; Todd, 2012 г.; PwC, 2013 г.; SGX, 2013 г.; SCM, 2017 г.; Reeder, 2017 г.) ....................5
Таблица 2.3: Международные системы классификации ресурсов и их использование в увязке с PRMS-
2007 (OGRC, 2005 г.) ......................................................................................................................................................................................6
Таблица 2.4: Обзор классов ресурсов, категорий проектов и категорий неопределенности (NPD,
2016 г.) ............................................................................................................................................................................................................... 10
Таблица 2. 5: Сходства между PRMS-2007 и COGEH-2009 (Этерингтон, 2014 г.) .................................................... 11
Таблица 2.6: Сопоставление систем NPD и PRMS (Кнудсен, 2015 г.) ............................................................................ 13
Таблица 2.7: Системы отчетности по ресурсам, которые используют компании, занимающиеся
геологоразведкой и добычей в Республике Казахстан (LR, 2017 г.) .............................................................................. 17
Таблица 4.1: Сроки, в течение которых все категории запасов активов были сертифицированы и
утверждены НКУ в Мексике (Рангель-Герман и Флорес, 2012 г.) ................................................................................... 27
Таблица 4.2: Типы проектов, установленные для 1270 активов с целью применения PRMS-2007 в
Нидерландах (Крефт, 2014 г.) ................................................................................................................................................................ 33
Таблица 4.3: Завершение классификации условных ресурсов Классификация перспективных ресурсов
33
Таблица 6.1: Определения основных терминов, принятых в PRMS и КЗ-2009 ....................................................... 46
Таблица 8.1: Характеристики недропользователей в различных категориях ........................................................113
Таблица 8.2: Дорожная карта PRMS ...............................................................................................................................................119
Таблица 9.1: Поправки к проекту кодекса о недрах и недропользовании и к кодексу РК об
административных правонарушениях (на русском языке) ...............................................................................................129
Таблица 9.2: СВОДНАЯ ТАБЛИЦА в Кодекс Республики Казахстан об административных
правонарушениях от 5 июля 2014 года (Ведомости Парламента Республики Казахстан, 2014 г. ..............134
Таблица 9.3: Поправки к проекту кодекса о недрах и недропользовании и к кодексу РК об
административных правонарушениях (на казахском языке) ...........................................................................................143
Таблица 9.4: Әкімшілік құқық бұзушылық туралы2014 жылғы 5 шілдедегіҚазақстан Республикасының Ко
дексіне (Қазақстан Республикасы ПарламентініңЖаршысы, 2014 ж.) ЖИНАҚ КЕСТЕСІ .....................................148
Перечень рисунков
Рисунок 2.1: Общая схема классификации ресурсов, используемая PRMS-2007 и COGEH (SPE, 2007 г.) ...7
Рисунок 2.2: Связь между степенью проработки проекта и классами ресурсов (NPD, 2016 г.) ......................9
Рисунок 4.1: Крупнейшие бассейны углеводородов в Мексике (Pemex, 2015 г.) .................................................. 22
Рисунок 4.2: Нормативно-правовая база Мексики для подтверждения запасов, регистрации и
опубликования (Рангель-Герман и Флорес, 2012 г.) ............................................................................................................... 23
www.lr.org xi Final
Рисунок 4.3: Процесс оценки, проверки и отчетности в Мексике, начиная с 2010 года (Рангель-Герман
и Флорес, 2012 г.) ........................................................................................................................................................................................ 25
Рисунок 4.4: Нефтегазовые месторождения и трубопроводная инфраструктура в Нидерландах (EBN,
2009 г.) ............................................................................................................................................................................................................... 29
Рисунок 4.5: Источники информации для базы данных PRMS (IPRES, 2015 г.)........................................................ 31
Рисунок 4.6: Нумерация проектных подклассов PRMS и расширение базы данных до 1270 проектов
(Kreft, 2014 г.) ................................................................................................................................................................................................. 32
Рисунок 4.7: Нефтяные и газовые месторождения и сопутствующая инфраструктура, Северное море
(La Tene Maps, 2015 г.) .............................................................................................................................................................................. 35
Рисунок 5.1: Схема классификации ресурсов PRMS-2007 ................................................................................................... 40
Рисунок 5.2: Концепция снижения риска и неопределенности с течением времени для ресурсов в
PRMS-2007 ....................................................................................................................................................................................................... 41
Рисунок 5.3: Концепция запасов в PRMS-2007 .......................................................................................................................... 42
Рисунок 6.1: Структура государственных органов в Мексике (в области регулирования углеводородов)
............................................................................................................................................................................................................................... 48
Рисунок 6.2: Схема процесса утверждения государственных запасов (Мексика) ................................................. 50
Рисунок 6. 3: Структура государственных органов в России (в области регулирования углеводородов)
............................................................................................................................................................................................................................... 53
Рисунок 6. 4:Новый процесс утверждения запасов в России ........................................................................................... 54
Рисунок 6. 5: Схема процесса утверждения государственных запасов (Россия) .................................................... 55
Рисунок 6.6:Структура государственных органов в Казахстане (в области утверждения запасов) ............. 58
Рисунок 6.7: Структура государственных органов в Казахстане (в области утверждения разработки
месторождения) ........................................................................................................................................................................................... 59
Рисунок 6.8: Текущая схема государственного процесса утверждения запасов (Казахстан) ......................... 62
Рисунок 6.9: Предлагаемая схема процесса утверждения государственных геологических запасов в
проекте Кодекса «О Недрах» (Казахстан) ...................................................................................................................................... 63
Рисунок 8.1: Дорожная карта SPE-PRMS Общая схема .......................................................................................................106
Рисунок 8.2: Процесс распределения недропользователей на категории ..............................................................114
Рисунок 8.3: Предлагаемая схема процесса утверждения государственных запасов .......................................115
Рисунок 8.4: Подробная дорожная карта SPE-PRMS ............................................................................................................118
www.lr.org xii Final

1. Введение
По просьбе Правительства Казахстана Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР)
инициировал восьмимесячный проект по оказанию содействия Правительству Казахстана в принятии
новой нормативной базы для горнодобывающей и нефтяной отраслей, которая обеспечит
увеличение вклада обеих отраслей в рост экономики, улучшение управления и привлечение
дополнительных международных и местных инвестиций частного сектора в данные отрасли наряду с
передовыми методиками, технологиями и оборудованием.
Основная цель проекта «Казахстан: разработка и внедрение стандартов недропользования» изложена
в отчете о выполнении начального этапа проекта1.
В отчете о выполнении начального этапа были также определены две конкретные задачи для
достижения основной цели:
 Cодействие разработке и внедрению Казахстанского кодекса публичной отчетности о результатах
геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах KAZ-PRMS в
соответствии с международными стандартами SPE-PRMS;
 Обеспечение технической поддержки учебных семинаров по стандартам в Казахстане».
Настоящий отчет подготовлен в поддержку первой части первой конкретной задачи, а именно,
данный анализ направлен на:
 Содействие разработке и внедрению Казахстанского кодекса публичной отчетности о результатах
геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах KAZ-PRMS в
соответствии с международными стандартами SPE-PRMS.
В рамках документа «Сто шагов», изданного Президентом Республики Казахстан, 74-й шаг призывает
к внедрению международных механизмов отчетности по ресурсам с целью:
«Повышения прозрачности и предсказуемости сферы недропользования за счет внедрения
международной системы стандартов отчетности по запасам твердых полезных ископаемых и
углеводородов»2.
Во всем мире правительства стран с развитыми добывающими секторами обеспокоены тем, как
ведется отчетность о результатах геологоразведочных работ, и каким образом выполняется оценка и
отчетность о показателях углеводородных ресурсов и запасов. Не имея руководящего и
направляющего стандарта, компании, осуществляющие деятельность в сфере природных ресурсов,
ведут отчетность своей деятельности нерегламентированно, согласно собственным предпочтениям и
потребностям. Нерегламентированная отчетность затрудняет понимание инвесторами своих
инвестиционных возможностей и рисков, не способствует правительству в разработке рациональных
и обоснованных нормативно-правовых требований, а также в контроле субъектов, осуществляющих
деятельность в сфере геологоразведки и добычи. Стандартизированная система отчетности
способствует точности, достоверности, последовательности и большей прозрачности.
В большинстве стран регулирование национального недропользования осуществляется в рамках двух
отдельных сводов законов: один свод законов предусмотрен для углеводородов, таких как нефть и газ
(закон о нефти), другой свод для твердых полезных ископаемых, таких как металлы, удобрения и
1
Kазахстан: «Разработка и внедрение стандартов недропользования отчет о выполнении начального этапа проекта», стр.12, апрель 2017 г
Документ «100 конкретных шагов», изданный Президентом Назарбаевым в мае 2015 года.
2
Документ «100 конкретных шагов», изданный Президентом Назарбаевым в мае 2015 года.
www.lr.org 1 Final
строительные материалы (закон о горной промышленности). Способ законодательного

регулирования двумя сводами законов принят большинством стран по причине его удобства и
эффективности в административном отношении. Однако в некоторых государствах на постсоветском
пространстве эти две отрасли промышленности регулируются единым кодексом недропользования,
отражающим практику, принятую в СССР. Такой единый подход связан с определенными
сложностями как в подготовке нормативных правовых актов, так и в процессе внедрения, поскольку
законодательством должны быть предусмотрены уникальные характеристики двух очень разных
отраслей.
Проект нового Казахстанского Кодекса о недрах и недропользовании придерживается прежнего
советского подхода, таким образом, единый закон представляет два комплекса стандартов отчетности:
один для углеводородов и другой для твердых полезных ископаемых. В рамки данного анализа не
входит рассмотрение преимуществ принятия раздельных законов, поскольку было принято решение
о принятии единого двухотраслевого Казахстанского кодекса о недрах и недропользовании. Единая
законодательная система для двух отраслей может стать осуществимой, однако она представляет
больше сложностей по сравнению с использованием отдельных кодексов для каждой из двух
основных групп недр. Например, Казахстанский кодекс публичной отчетности о результатах
геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах разработан для
отчетности по нефти и газу, и не может быть применим к твердым полезным ископаемым.
Важной частью процесса внедрения является определение взаимосвязи между Казахстанским
кодексом публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах
и углеводородных запасах и проектом Кодекса о недрах и недропользовании. После согласования
Министерством юстиции в августе 2017 года, проект Кодекса о недрах и недропользовании будет
направлен на утверждение Правительству, и в октябре Кодекс должен быть направлен в Парламент
для утверждения совместно с Президентом, которое должно состояться 31 декабря 2017 года.
www.lr.org 2 Final
2. Сравнительный анализ международных стандартов

отчетности для запасов углеводородов (Задание D0)
Настоящий анализ составлен с целью сравнения систем управления и отчетности по углеводородным
ресурсам, которые приемлемы на уровне международных стандартов и подходят для использования
на глобальных финансовых рынках. Как предполагается, одна из изучаемых систем будет принята и
положена в основу Казахстанского стандарта для составления отчетности по углеводородным
ресурсам в Республике Казахстан (РК). Поскольку основным требованием является привлечение
иностранных инвестиций, было выполнено определение и сравнение трех потенциально приемлемых
систем с дальнейшей рекомендацией одной из них в качестве наиболее предпочтительной.
2.1 Общий обзор

Ресурсы углеводородов, которые допускают технически и экономически выгодную разработку,
называются запасами. Объем запасов любого субъекта свидетельствует о потенциале экономического
роста, позволяя ему привлекать средства по сценарию акционерной компании открытого типа. При
этом не существует ни четкого, объективного согласованного способа подсчета запасов, ни
уникального законодательства, применяемого для подтверждения запасов (Камара и др., 2015 г.).
Отчетные данные независимых субъектов по ресурсам используются правительствами и органами
государственного регулирования для представления отчетности по государственным запасам и
контроля энергетической политики, а также банками для обоснования финансирования проектов.
Всем заинтересованным лицам нефтегазовым компаниям, контрольно-надзорным органам,
правительствам, банкам и инвесторам — требуется полная, последовательная и достоверная
информация о будущей добыче и связанных оценках денежных потоков на протяжении всего цикла
разработки (Сигер, 2013 г.).
В принципе, для классификации ресурсов требуется общая структура оценки разведанных и
неразведанных объемов нефти и газа по пластам, свойствам и проектам. В Кодексе должны
отражаться начальные геологические, технически и промышленно значимые извлекаемые,
добываемые или добытые запасы. Чтобы считаться международным стандартом, Кодекс должен
содержать четкие термины и определения для достоверного и сопоставимого подсчета ресурсов с
использованием универсальной терминологии (SPE-PRMS, 2007 г.).
Применяемая в настоящее время в РК система отчетности по ресурсам (КЗ-2009) основана на старой
советской системе, которая за прошедшие годы претерпела незначительные изменения и базируется
на анализе геологических свойств, при этом оценке промышленной значимости придается гораздо
меньшая важность. Принятая в КЗ-2009 практика использования термина «запасы» для описания всех
типов разведанных объемов геологических, рентабельных и нерентабельных — является постоянным
источником недопонимания и неопределенности для внешних инвесторов. В системе управления
ресурсами и составления отчетности, отвечающей международным стандартам, термин «запасы»
используется только в отношении остаточных, промышленно значимых извлекаемых частей
разведанных объемов.
В частности, опасения инвесторов относительно того, что считается «запасами» в рамках КЗ-2009,
проиллюстрированы на таблица 2.1, где показаны основные различия между ресурсами,
отраженными в отчетах системы РК, и ресурсами, отраженными в отчетах с использованием общей
структуры Системы управления углеводородными ресурсами (PRMS-2007) Общества инженеров
нефтегазовой промышленности (SPE), показанными на рисунке 2.1. КЗ-2009 позволяет объединять
www.lr.org 3 Final
запасы с некоторыми условными ресурсами, а в PRMS-2007 смешение подклассов различных

воспринимаемых рисков не допускается.
Рабочая группа поручила также рассмотреть систему отчетности по ресурсам Российской Федерации
(РФ-2013), которая вступила в силу 1 января 2016 года. Эта новая система существенно лучше
предыдущих версий, так как в ней делается больший акцент на промышленной значимости. Однако
при том, что другие рассматриваемые в настоящем документе системы используются компаниями для
обоснования заявок на получение займов и соблюдения биржевых требований к отчетности, РФ-2013
регулирует отношения между правительством и недропользователями. Игорь Шпуров, генеральный
директор Российской государственной комиссии по запасам полезных ископаемых (ГКЗ) считает, что
у РФ-2013 другая цель в отличие от прочих систем. Шпуров утверждает, что РФ-2013 создана для
стимулирования разработки трудноизвлекаемых запасов с научно и экономически обоснованным
подходом для содействия принятию решений и совершенствования существующей системы
недропользования (Жук, 2015 г.). РФ-2013 была успешно сопряжена с прошлогодней версией РКООН-
2009 (ЕЭК ООН, 2016 г.). При этом следует отметить, что РФ-2013 не используется основными
мировыми фондовыми биржами для целей отчетности (таблица 2.2). По этой причине принимать РФ-
2013 в качестве основы «Кодекса» РК не рекомендуется.
Не
СТАТУС ПРОЕКТА A B C1 C2 D1 D2 D3
промышленные
Ведется добыча
В разработке
Планируются к разработке
В ожидании разработки
Разработка приостановлена
Разработка не рентабельна
НЕИЗВЛЕКАЕМЫЕ
Перспективная площадь
Недостаточно изученная структура
Направление поисково-разведочных
работ
Таблица 2.1: 2 Присвоение категорий ресурсов в КЗ-2009 подклассам, используемым в PRMS-

2007
Чтобы развеять сомнения инвесторов в отношении опубликованных «запасов» и привлечь больше

иностранных инвестиций в нефтегазовый сектор РК, особенно на сегодняшнем рынке с высокой
конкуренцией, существует потребность в принятии и внедрении системы управления и отчетности по
ресурсам, которая принята и используется в мировом масштабе.
www.lr.org 4 Final
2.2 Биржевые требования к отчетности по ресурсам

Все нефтегазовые компании, зарегистрированные на биржах, должны направлять ежегодные отчеты,
соответствующие требованиям основных руководств, изложенных в выбранной биржами системе
отчетности по ресурсам. Несмотря на то, что ответственные за эти системы органы и использующие
их биржи оперируют согласованными определениями ресурсов, в системах предлагается структура и
правила применения, в то время как биржами предусмотрены требования к отчетности, такие как
периодичность и сверка. В большинстве случаев эти отчеты по ресурсам, представляемые для
фондового рынка, должны проверяться и утверждаться компетентным лицом, не имеющим
отношения к заявителю, который является работником признанной компанией, занимающейся
аудитом ресурсов, и должен предоставить независимое и непредвзятое мнение о состоянии активов
(Скотт, 2012 г.). В отличие от биржевых требований, при составлении отчетности на государственном
уровне правительственные органы пытаются охватить всю ресурсную базу для прогнозирования
будущего потенциала добычи для страны. Информация о добыче и запасах используется для
внедрения и изменения законодательства и политики в сфере разработки ресурсов для управления
поставками энергоносителей.
В мире существует несколько систем отчетности по ресурсам, о чем свидетельствуют данные в
таблице 2.2.
Нефтегазовые и
Кол-во COG
энергетические NPD SEC РФ
Биржа Страна листинговых Процент EH PRMS
листинговые 2016 2010 2013
компаний 2009
компании
TSX/TSXV Канада 3,164 315 10.0% 
NYSE/NYSE MKT США 2,316 207 8.9%   
NASDAQ США 2,872 53 1.8%   
LSE/AIM Великобритания 2,614 170 6.5%    
ASX Австралия 2,066 136 6.6% 
HKeX Китай 1,930 29 1.5%  
Oslo Børs Норвегия 215 53 24.7%    
SCM Малайзия 986 70 прибл. 5–10%  
SGX Сингапур 757 30 4.0 
Итого компаний 1063 334 53 407 269 0
% компаний 100% 31% 5% 38% 25% 0%
Таблица 2.2: Относительная значимость бирж и их предпочтительные системы отчетности по

ресурсам (HKeX, 2009 г.; Todd, 2012 г.; PwC, 2013 г.; SGX, 2013 г.; SCM, 2017 г.; Reeder, 2017 г.)
Большинство бирж, на которых совершаются сделки купли-продажи акций нефтегазовых компаний,

предпочитают три следующих руководства: SPE-PRMS-2007, Канадское руководство по оценке нефти
и газа (COGEH), составленное Обществом инженеров-нефтяников по оценке месторождений (SPEE),
секция Калгари, при сотрудничестве с Канадской комиссией по регулированию рынка ценных бумаг
(CSA), и руководство Норвежского нефтяного директората (NPD). Рекомендуется принять одну из этих
трех систем для управления государственными углеводородными ресурсами РК и соответствующей
отчетностью.
Система США, регулируемая Государственной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку
(SEC), также приводится в таблице 2.2. В ней учитываются только запасы, следовательно, ее можно
исключить, поскольку одним из требований Казахстана является отчетность и управление условными
и перспективными ресурсами, наряду с запасами. Как говорилось ранее, РФ-2013 в настоящее время
не используется ни одной из крупных бирж.
www.lr.org 5 Final
Специалисты LR оценили количество и тип систем отчетности по ресурсам, используемых

листинговыми нефтегазовыми компаниями по всему миру. Очевидно, что самой популярной на
сегодня системой является SPE-PRMS-2007.
Три рассмотренные системы имеют общее наследие, основанное на классификации ресурсов,
осуществленной в период с 1987 по 2000 гг. SPE, Мировым нефтяным конгрессом (WPC) и
Американской ассоциацией геологов-нефтяников (AAPG).
2.3 Сравнение основных систем
2.3.1 SPE-PRMS-2007
SPE признала потребность в установлении общих стандартов определения углеводородных ресурсов
для обеспечения последовательности, прозрачности, достоверности и определенности в создании и
поддержании международной стандартной системы классификации углеводородных запасов и
ресурсов на основании передовых отраслевых методик. PRMS-2007 разрабатывалась в течение
многих лет и была опубликована в качестве независимого стандарта для обеспечения
последовательности процессов оценки и терминологии общих ресурсов на международном уровне.
В основе системы PRMS-2007 лежит проектный подход с применением базового сценария, в который
входит прогноз будущего состояния ресурсов, составленный экспертом-оценщиком ресурсов. Она
может применяться как для традиционных, так и для нетрадиционных ресурсов. Схема классификации
и определения в настоящее время являются техническим стандартом для большинства нефтегазовых
компаний, внедривших PRMS-2007 в свои внутренние системы отчетности по извлекаемым объемам
и их стоимости.
PRMS-2007 — международная система, увязываемая Комиссией по запасам нефти и газа SPE (OGRC)
со многими другими схемами классификации ресурсов, как показано в таблице 2.3. Она используется
для управления государственными ресурсами и соответствующей отчетностью в нескольких странах,
в том числе, в Бразилии, Мексике, Нидерландах и Великобритании.
1. Государственная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку США (SEC-1978)

Раскрытие информации
2. Свод рекомендуемых методов Великобритании (SORP-2001)
о ценных бумагах
3. Канадские комиссии по регулированию рынка ценных бумаг (CSA 2002)
4. Министерство природных ресурсов и экологии Российской Федерации (РФ-2015)
Отчетность для 5. Управление по нефтяным запасам Китая (PRO-2005)

правительственных
органов 6. Норвежский нефтяной директорат (NPD- 2001)
7. Геологическая служба США (USGS-1980)
Международные
8. Рамочная классификация ООН (РКООН-20041)
стандарты
Таблица 2.3: Международные системы классификации ресурсов и их использование в увязке с

PRMS-2007 (OGRC, 2005 г.)
В системе используется схема «полного цикла», в рамках которой ресурсы относятся к категориям по
степенью неопределенности относительно их извлекаемых объемов (рисунок 2.1, по горизонтали) и
www.lr.org 6 Final
классифицируются в соответствии с их потенциалом получения статуса промышленно значимых

(рисунок 2.1, по вертикали).
Рисунок 2.1: Общая схема классификации ресурсов, используемая PRMS-2007 и COGEH (SPE,
2007 г.)
PRMS-2007, составленная для внутреннего использования компаниями с целью управления

портфелями активов, основана на определенных принципах и обеспечивает пользователям
возможность приведения системы в соответствие с конкретными потребностями. Она является
«нейтральной для надзорных органов», поскольку не меняет толкование или применение
существующих требований к обязательной отчетности, что делает ее более простой для
использования компаниями.
2.3.2 COGEH-2009
В соответствии с законом Канады «О нефтяных ресурсах» компания, ответственная за разведку
углеводородов, обязана обращаться в Национальный комитет по энергетике (NEB) за получением
декларации «открытия существенных запасов», указывающей на существование потенциальной
залежи углеводородов для добычи либо «открытия промышленных запасов», подтверждающей
наличие достаточного количества нефти для обоснования инвестиций в ее добычу.
В соответствии с «Совместными правилами оформления деклараций на существенные или
промышленно значимые ресурсы и поправки к ним», документом Совета по морской нефтедобыче
провинций Ньюфаундленд и Лабрадор, входящего в состав NEB, компания обязана предоставить
отчет о запасах с достоверной информацией и теоретическими обоснованиями. Информация должна
быть научно обоснованной и не содержать предположений с тем, чтобы компания и Совет, который
будет выносить решение относительно присвоения статуса месторождения, могли вести обсуждение.
www.lr.org 7 Final
В соответствии с канадским законодательством предполагается использование национального

документа 51-101 «Стандарты раскрытия информации о разведке и разработке нефтегазовых
месторождений» с опорой на определения COGEH с целью классификации и оценки запасов нефти
(Камара и др., 2015 г.).
COGEH включает три взаимосвязанные публикации, каждая из которых играет определенную роль.
Первое издание тома 1 COGEH было опубликовано в 2002 году SPEE в качестве стандарта оценки
нефтегазовых ресурсов и основы бизнес-протоколов для надлежащей подготовки оценки ресурсов.
В COGEH рассматриваются надлежащие методы ведения бизнеса, квалификация аудиторов запасов,
а также содержатся определения нефтегазовых запасов и ресурсов.
В 2007 году информация в томе 1 была актуализирована и полностью адаптирована к системе
классификации PRMS-2007, показанной на рисунке 2.1.
Впоследствии был опубликован расширенный список правил и примеров в томе 2 COGEH, который
был актуализирован в 2014 году для более четкого описания условных и перспективных ресурсов
(«Ресурсы, не являющиеся запасами» (ROTR)).
Затем вышел том 3 COGEH, посвященный оценке залежей метана угольных пластов (МУП),
международных месторождений и пластов битума.
Несмотря на сохранение основных принципов PRMS-2007, в COGEH-2009 используется более
предписывающий подход. Документ связан с обязательным раскрытием информации в соответствии
с канадским правом и содержит подробные инструкции по применению этого подхода.
2.3.3 NPD-2016
В 1996 году NPD разработал систему классификации на основе степени проработки проекта, что
позволило связать добычу, затраты и экологические данные, а также обеспечить гибкость применения.
Аналогично другим регулирующим органам NPD имеет сопутствующий документ — «Руководство по
классификации нефтяных ресурсов на Норвежском континентальном шельфе (НКШ)», который
определяет правила классификации запасов в Норвегии. Согласно NPD «Запасы состоят из ресурсов
товарной нефти, извлекаемых и текущих геологических запасов нефти, уже лицензированных и
утвержденных к разработке, а также исключенных для демонстрации плана разработки».
В 2001 году NPD продолжил разрабатывать принцип степени проработки проекта и привел его в
соответствие с прежней системой SPE, которую в 2007 году заменила система PRMS. Степень
проработки проекта является очевидной основой классификации в PRMS-2007, поэтому NPD-2016
имеет большое с ней сходство. Система разработана, чтобы обеспечить со стороны лицензиатов
достоверной отчетности норвежским властям для ежегодного уточнения информации об
извлекаемых ресурсах.
В системе NPD используется 4 этапа принятия решения для описания степени проработки проекта;
эти этапы частично включены в условия лицензий на добычу на НКШ.
1. Решение об инициации проекта (BOI) — начало составления технико-экономического
обоснования.
2. Решение о конкретизации (BOK) — лицензиат определяет, как минимум, одну технически и
экономически обоснованную концепцию, которая формирует основу будущего изучения для
выбора концепции.
3. Решение о продолжении (BOV) — лицензиат выбирает концепцию и решает инициировать
дальнейшие исследования для принятия решения о внедрении концепции.
www.lr.org 8 Final
4. Решение о внедрении (BOG) — лицензиат принимает инвестиционное решение, в результате чего

направляется утвержденный План разработки и эксплуатации (PDO) или План установки и
эксплуатации (PIO).
Результатом может быть решение перевести проект на следующий этап, но также может быть принято
решение отложить проект или, возможно, повторить работу с другими предварительными условиями.
Во всех примерах в классификации отражается соответствующая степень проработки проекта.
Компании не могут отражать запасы на балансе до успешного прохождения этапа DG4. На рисунке
2.2 показана связь между степенью проработки проекта и классами ресурсов с соответствующей
деятельностью на этапе.
Выявление деловых
возможностей
Рисунок 2.2: Связь между степенью проработки проекта и классами ресурсов (NPD, 2016 г.)
Одним из требований NPD-2016 является классификация и отслеживание степени проработки

проектов по увеличению извлекаемых запасов. Некоторые классы ресурсов, как показано в таблице
2.4, могут иметь 2 атрибута: F — First (первые) и A — Additional (дополнительные) извлекаемые объемы
из одинаковых начальных геологических запасов нефти и газа.
www.lr.org 9 Final
Код класса Категория Категория

Класс Класс (подкласс) ресурса
ресурса проекта неопределенности
Добыто RCO
Ведется добыча RC1 Н, Б, В
Утверждено для добычи RC2 F, A Н, Б, В
Запасы
Принято решение о
RC3 F, A Н, Б, В
добыче
Добыча на этапе
RC4 F, A Н, Б, В
выяснения
Добыча вероятна, но не
RC5 F, A Н, Б, В
Условные ресурсы выяснена
Добыча маловероятна RC6 Н, Б, В
Перспективы добычи не
RC7 F, A Н, Б, В
оценивались
Перспективные площади RC8 Н, Б, В
Неразведанные
Незакартированные
ресурсы RC9 Н, Б, В
ресурсы
Таблица 2.4: Обзор классов ресурсов, категорий проектов и категорий неопределенности
(NPD, 2016 г.)
Категория проекта F обозначает первый (First) проект разработки в отношении одной или нескольких
залежей, проект должен иметь согласованное с NPD исключение PDO или PDO. Категория проекта A
обозначает улучшение извлечения геологических запасов нефти из разрабатываемых залежей или по
проектам категории F в результате наличия дополнительных (Additional) извлекаемых объемов нефти
по проекту. Категория неопределенности для определения классов не используется, но в оценках
используются низкая, базовая и высокая (Н, Б, В) неопределенность.
2.3.4 Сходства и различия между потенциально подходящими системами: PRMS-2007 и COGEH-2009

Как и следовало ожидать, одинаковое наследие и последующее приведение COGEH-2009 в
соответствие с PRMS-2007 обуславливает большое сходство между PRMS-2007 и COGEH-2009, как
показано в таблице 2.5.
Аспект COGEH PRMS-2007

Экономические показатели Обоснованный прогноз цен и допустимая минимальная доходность
Обязательство Запасы, оператор должен продемонстрировать «твердое намерение»
вести разработку
Базовый вариант Доказанные + Вероятные (2P)
Объем Общие запасы и ресурсы (включая нетрадиционные)
Продукт Запасы, выраженные в состоянии, готовом к реализации
Доказанные Высокая степень достоверности Приемлемая достоверность
Вероятные Равновозможные остаточные >/< 2P (Доказанные + Вероятные)
Возможные Очень низкая вероятность извлечения 3P (2P + Возможные)
Вероятность Доказанные P1, P90; 2P, P50; 3P, P10 (если применяются вероятностные
методы)
Разработанные и Применяется ко всем категориям запасов
неразработанные
www.lr.org 10 Final
Объединение данных Детерминистическое суммирование выше уровня

месторождения/объекта
Таблица 2. 5: Сходства между PRMS-2007 и COGEH-2009 (Этерингтон, 2014 г.)
Существуют ключевые различия между PRMS-2007 и COGEH-2009, в частности, в плане трактовки

топливного газа, попутных продуктов и «раздельных условий», при этом некоторые из данных
различий оказывают большее влияние на постановку запасов на баланс.
Топливный газ
Существует общий принцип, по которому все топливо на нужды промысла включается в потери
объема, но PRMS-2007 предлагает вариант отражения топлива на нужды промысла в качестве запасов,
если это компенсируется за счет эксплуатационных расходов, и если такое отнесение допускается
государственным надзорным органом. Необходимо обратить внимание, что многие аналитики не
соглашаются с отнесением топливного газа к запасам, т.к. он расходуется в ходе эксплуатации и может
завышать запасы газа, которые основаны на объемах чистой выручки.
Неуглеводородные попутные продукты

Распространено мнение, что неуглеводородные продукты, удаляемые перед реализацией, не должны
включаться в запасы, однако, COGEH-2009 допускает заявлять сопутствующую серу отдельно в
качестве запаса. Данное исключение связано с потребностями крупной доли отрасли по разработке
тяжелой нефти в Канаде. Несмотря на то, что PRMS-2007 не допускает отнесения неуглеводородных
продуктов к запасам, данная система позволяет учитывать в экономической оценке проекта выручку
от их реализации.
Раздельные условия
COGEH-2009 применяет разные условия для недоказанных и доказанных запасов, тогда как PRMS-
2007 одинаковые. Большинство аналитиков соглашаются с подходом PRMS-2007, который работает
по принципу исходного условия, что техническую неопределенность в проекте извлечения следует
оценивать отдельно от коммерческой подготовленности проекта.
Рассмотрим три случая, в которых раздельные условия отличают COGEH-2009 от PRMS-2007.
i. Если рассматривать требования к испытанию скважин, COGEH-2009 указывает на
необходимость проведения испытания на продуктивность или испытания пласта для
классификации запасов как доказанных, тогда как категория вероятных и возможных запасов
может быть присвоена на основании каротажа скважин, анализа керна и т.п. Тем не менее,
PRMS-2007 применяет одинаковые требования к доказанным и недоказанным запасам,
заявляя, что несмотря на то, что целесообразнее выполнять испытание скважины, в
определенных случаях можно использовать результаты анализа керна и каротажные данные.
ii. Если рассматривать проект интенсификации добычи (EOR), COGEH-2009 разрешает назначать
категорию возможных запасов, даже если планируемый проект EOR не соответствует
требованиям к доказанным или прогнозным запасам, при условии демонстрации, что проект
является обоснованным в сравнении с аналогами, но с сохраняющейся неуверенностью
относительно успешности процесса EOR.
www.lr.org 11 Final
Некоторые аналитики утверждают, что COGEH-2009 ошибочно смешивает риски проекта с

неопределенностью извлечения. В качестве альтернативы PRMS-2007 будет
классифицировать такие ресурсы как условные, пока не будет успешно завершен проект EOR,
и не будет вполне обосновано ожидаться одобрение надзорных органов. После этого набор
ресурсов распределяется по категориям на основании неопределенности извлечения.
iii. В отношении графика разработки при больших капитальных затратах COGEH-2009 определяет
временной период 3 года для доказанных запасов и 5 лет для вероятных запасов. Тем не
менее, в PRMS-2007 считается, что обоснованный временной срок для отнесения запасов
(любой категории) обычно составляет менее 5 лет. Тем не менее, четко задокументированные
исключения из данных руководств допускаются обеими системами.
Возможное объединение потенциально подходящих систем

Объединение PRMS-2007 и COGEH-2009 в целом было согласовано в 2011 г. с намерением публикации
общего международного стандарта в 2016 г. (Этерингтон, 2014 г.). К сожалению, данная цель не была
достигнута, и ключевые различия между двумя системами остаются не разрешенными. Обновленные
версии PRMS и COGEH подлежат изданию в конце 2017 г. после прохождения общественного
контроля и получения замечаний независимых организаций.
2.3.5 Сходства и различия между потенциально подходящими системами: PRMS-2007 и NPD-2016

Изложенная всего на 13 страницах, NPD-2016 является краткой, но чрезвычайно доступной
пониманию системой классификации ресурса. Схематичное или связанное сравнение NPD-2016 с
PRMS-2007 приведено в таблице 2.6. Очевидно, что обе системы используют общее наследие.
Вертикальная ось разграничивает проекты на основании их подготовленности относительно статуса
добычи, который является качественным показателем возможности разработки, тогда как
горизонтальная ось выражает неопределенность количества извлекаемых углеводородов каждого
проекта разработки.
www.lr.org 12 Final
Категория
PRMS Сравнение с PRMS NPD
Класс Подкласс Основной Вспомогательный
Запасы Ведется добыча RK2 F+A Запасы Ведется добыча 1
Разработка
Запасы F
утверждена Разработка
RK2 Запасы 2
Разработка утверждена
Запасы A
утверждена
Принято
Запасы решение вести F
разработку Обоснованные к
RK3 Запасы 3
Принято разработке
Запасы решение вести A
разработку
Условные На этапе
F
ресурсы планирования Условные Разработка
RK4 4
Условные На этапе ресурсы ожидается
A
ресурсы планирования
Извлечение
Условные вероятно, но
F
ресурсы решение не
принято Условные Разработка
RK5 5
Извлечение ресурсы приостановлена
Условные вероятно, но
A
ресурсы решение не
принято
Не оценены/
Условные
уточненный F
ресурсы
отчет Условные Разработка не
RK7 6
Не оценены/ ресурсы выяснена
Условные
уточненный A
ресурсы
отчет
Условные Извлечение не Разработка не Разработка не
RK6 F-+A 7
ресурсы очень вероятно рентабельна рентабельна
Перспективная Перспективная
Неразведанные RK8
площадь площадь
Недостаточно
изученная 9
структура
Недостаточно Перспективные
изученная ресурсы
Направление
структура и
поисково-
Неразведанные направление RK9 10
разведочных
поисково-
работ
разведочных
работ
Таблица 2.6: Сопоставление систем NPD и PRMS (Кнудсен, 2015 г.)
В отличие от PRMS-2007, NPD-2016 признается, что в ряде проектов может осуществляться извлечение
нефти и газа из одной и той же залежи, но данные проекты могут находиться на различных этапах
разработки и, соответственно, в различных классах. NPD-2016 различает проекты, используя атрибуты
«первый проект» (F) и «дополнительные проекты» (A). Нарастающее извлечение отслеживается по
www.lr.org 13 Final
атрибуту (A), а для количеств, связанных с проектами добычи первичными методами, используется
модификатор (F), при этом оценка начальных геологических запасов нефти остается постоянной.
Основные различия между NPD-2016 и PRMS-2007

Акцентирование внимания на управлении ресурсами
Аналогично тому, как PRMS-2007 применяется надзорным органом в Нидерландах, классификация
NPD-2016 была разработана в целях управления ресурсами норвежским правительством.
Большее внимание уделяется отражению изменений значений расчетной максимальной отдачи, чем
годовой финансовой отчетности. Таким образом, несмотря на то, что система NPD-2016 достаточно
свободная, существует нормативное указание для добывающих компаний предоставлять детальные
ретроспективные данные и прогнозы по добыче, затратам и инвестициям на ежегодной основе.
Низкая, базовая и высокая оценки
Конечные точки сценариев аналогичны конечным точкам сценариев PRMS-2007, при этом низкая
оценка превышает P90, а высокая оценка, как минимум, аналогична P10, но разграничение между
данными детерминистскими и вероятностными оценками конечных точек не выполняется в отличие
от PRMS-2007. Это подразумевает, что оценки должны быть одинаковыми вне зависимости от
применяемого метода.
Тем не менее, вместо применения оптимальной оценки NPD-2016 применяет базовую оценку, которая
отражает текущее понимание распространения, характеристик и коэффициента извлечения пласта.
Базовую оценку может быть получена детерминистскими или стохастическими методами, и она
соответствует среднему значению (не медиане/P50).
Отсутствие упоминания 1P-2P-3P
Принцип доказанных запасов или 1P в соответствии с определением PRMS-2007 не признается.
При этом простой и четко определяемой альтернативой являются запасы P90 с учетом того, что
будущие не связанные с обязательствами проекты не могут рассматриваться для определения запасов
2Р или 3Р, т.к. это исказит распределение Р90.
Термины «доказанные», «вероятные» и «возможные» не применяются в NPD-2016, но используемые
определения низких/1P, базовых/2P и высоких/3P подсчитанных объемов позволяют при
необходимости дифференцировать данные категории.
Отсутствие упоминания критерия промышленной значимости
В NPD-2016 не приводятся определения промышленно значимых/промышленных или
полупромышленных/непромышленных запасов; NPD-2016 опирается на категории статуса при
разграничении запасов и условных ресурсов. Условные ресурсы определяются как углеводородные
ресурсы, которые были обнаружены, но решение по их разработки не было принято.
Запасы RC3 — это запасы, по которым лицензиаты еще не приняли решение по извлечению, они
включают проекты, по которым надзорный орган еще не утвердил план разработки и эксплуатации
или не предоставил исключение. Создается впечатление, что разграничение запасов и условных
ресурсов основано исключительно на внутренней ориентированности лицензиата на переходе к
разработке.
Согласно норвежскому законодательству в области добычи углеводородов лицензиатам, ведущим
работы на НКШ, предоставляется право на добычу углеводородов, а утверждение PDO является
возможностью согласования интересов для стимулирования разработки.
www.lr.org 14 Final
2.3.6 Ознакомление с PRMS-2007 компаний, занимающихся разработкой и добычей в Республике Казахстан

Результаты анализа того, какие системы отчетности по ресурсам в настоящий момент применяются
основными зарубежными компаниями, занимающимися геологоразведкой и добычей в Республике
Казахстан, приведены в таблице 3-6. Поскольку исследование не было исчерпывающим, данные были
получены по трем четвертям указанных компаний. Порядка 70% данных компаний предоставляют
свою отчетность по ресурсам в Республике Казахстан в соответствии с PRMS-2007. Данный
выявленный факт благоприятствует будущему переходу на Кодекс PRMS.
www.lr.org 15 Final
КОМПАНИИ, PRMS COG SEC NPD АУДИТОР Кол- КОММЕНТАРИЙ

ЗАНИМАЮЩИЕСЯ EH во
ГЕОЛОГОРАЗВЕДКОЙ И
ДОБЫЧЕЙ В РЕСПУБЛИКЕ
КАЗАХСТАН
Alliance Oil  D&M 1
Caspian Energy  McDaniel 2
Chevron  3 50% «Тенгизшевройл», 18% Карачаганакского
месторождения
CNPC  4
Condor Petroleum  McDaniel 5
Eni  6
Equus Petroleum 7
ExxonMobil  8
ПАО «Газпром»  D&M 9
Inpex 10
International Petroleum 11
Jupiter Energy  D&M 12
АО НК «КазМунайГаз»  D&M, LR 13
LG International 14
LUKArco  15 Совместное предприятие «ЛУКОЙЛ» и BP
LUKOIL Overseas 16
(«ЛУКОЙЛ Оверсис»)
Maersk Oil  17
Max Petroleum Администрация на май 2016 г.,
зарегистрирована на AIM
MOL Group  18
Mubadala Oil and Gas на сайте не указаны работы, ведущиеся в
Казахстане
Nostrum Oil & Gas  Ryder 19 Зарегистрирована на LSE
Scott
Oman Oil 20
OMV  21
ONGC Videsh  22 25% PI разведочного блока «Сатпаев», аудит
не проводился
Pacific Energy  23
Development
Partex Oil and Gas 24
«ПетроКазахстан»  McDaniel 25
Repsol  26
Roxi Petroleum  GCA 27 Зарегистрирована на AIM
Sequa Petroleum 28 Нидерланды; лицензии на
геологоразведочные работы на контрактной
территории «Аксай»
Shell  29 приобрела BG; теперь присутствует на
Карачаганакском и Кашаганском
месторождениях
Statoil  29
Sumatec Resources  30 Ракушечное месторождение
«Тенгизшевройл»  31 Партнеры должны иметь отчеты PRMS или в
других форматах
Tethys Petroleum  Gustavson 32
Total  33
TPAO  34
«Тургай Петролеум» 35 50:50 Совместное предприятие «ЛУКОЙЛ» и
«ПетроКазахстан»
Vitol 36
www.lr.org 16 Final
Общее количество 19 3 4 1 27 компании, в которых известна система

компаний отчетности по ресурсам
% компаний 70% 11% 15% 4% 100%
Таблица 2.7: Системы отчетности по ресурсам, которые используют компании, занимающиеся

геологоразведкой и добычей в Республике Казахстан (LR, 2017 г.)
2.3.7 Выводы и рекомендации

Подводя итог вышесказанному, руководства PRMS-2007, COGEH-2009 и NPD-2016 тесно связаны, при
этом они имеют одну и ту же общую цель. Все системы поддерживаются в актуальном виде
независимыми органами, которые издают обновления для того, чтобы системы соответствовали
передовым методикам.
 PRMS-2007 наиболее подходит для управления внутренними активами, но, являясь публичным
документом, может приводиться в соответствие с требованиями пользователя. Содержит ряд
рекомендаций по применению и является популярной системой, которую легко внедрить, т.к. она
уже используется большинством нефтегазовых компаний, работающих в настоящее время в
Казахстане.
 Более директивный стиль COGEH-2009 подходит для обязательной отчетности и отчетности
фондовых бирж. Документ содержит детальное руководство по способу применения, но
применение раздельных условий может размыть границы между недоказанными запасами и
условными ресурсами.
 Руководство NPD-2016 было создано для предоставления норвежскому правительству полной базы
ресурсов страны, как разведанных, так и не разведанных, с соответствующими достоверными
прогнозами добычи, оценками инвестиций и затрат. Система предоставляет аналитическую
информацию по экологическим аспектам добычи углеводородов в норвежских территориальных
водах, а также обеспечивает исходные данные для разработки государственной политики в области
энергетики, финансов, экологии и занятости населения. Тем не менее, фактически документ
применяется только фондовой биржей Осло.
Несмотря на то, что данные системы считаются национальными стандартами и используются
различными фондовыми биржами по всему миру, ни одна из них не является совершенной.
Тем не менее, первичной задачей для Республики Казахстан является решение потенциальных
вопросов, связанных с опубликованными показателями по ресурсам, и создание условий для
иностранных инвестиций в нефтегазовый сектор в текущих экономических условиях за счет
применения популярной, используемой и принятой во всем мире системы отчетности по ресурсам.
В Республике Казахстан рекомендуется применять PRMS-2007 по следующим причинам:
 Системе присуща гибкость, ее можно сделать более объективной и предписывающей,

приспосабливая к нормативному применению, путем усиления текстовой части и уточнения
определений.
 PRMS-2007 используется во многих странах для управления ресурсами и составления отчетности
по ресурсам, а именно: в Бразилии, Колумбии, Мексике, Нидерландах и Великобритании.
 Система принята большинством фондовых бирж по всему миру и используется многими
зарегистрированными на биржах компаниями для составления отчетности для фондовых бирж, в
отличие от прочих систем.
www.lr.org 17 Final
 Подавляющее большинство иностранных компаний, занимающихся геологоразведкой и добычей

в Республике Казахстан, применяет PRMS-2007 для составления внешней отчетности по ресурсам
или хорошо знакомо с ней. Это подразумевает более легкий переход на новую систему «KAZ-
PRMS».
www.lr.org 18 Final
3. Организационное совещание с рабочей группой (Задание

D1)
В апреле 2017 года был проведен ряд совещаний, основная цель которых заключалась в том, чтобы
официально представить команду проекта участникам и достичь общего видения между проектной
группой, ЕБРР и ключевыми заинтересованными лицами по реализации проекта в Казахстане
относительно плана работы как для проекта в целом, так и для начального этапа.
В мае 2017 года было проведено первое совещание с Рабочей группой по формированию «дорожной
карты» для перехода от системы ГКЗ к системе на основе SPE-PRMS.
На начальном этапе было поставлено две задачи, а именно:
 прояснить и подтвердить контекст проекта «начало работы», отметив, в частности, любые
изменения, которые могли иметь место в более широком управлении и институциональной
структуре с момента составления технического задания (ТЗ), и вытекающие из этого последствия
по реализации проекта, если таковые имеются;
 подтвердить целесообразность объема работ, содержащихся в ТЗ в свете анализа проекта
«начала работы», а также для последующего уточнения любой из видов деятельности и т.д.
По итогам совещаний был представлен «Отчет о начале проекта: отчетности основные мероприятия
и форма отчетности», в котором отмечалось, что прогресс в направлении внедрения Стандарта PRMS
не столь очевиден, как для CRIRSCO. Министерство по инвестициям и развитию (МИР) несет общую
ответственность за разработку Кодекса о недрах и недропользовании, в то время как Министерство
энергетики (МЭ) отвечает за разделы, касающиеся нефти и газа. На организационной встрече с МЭ
консультантам был представлен более консервативный подход к тому, как стандарты должны быть
адаптированы и какие поправки в Кодекс должны быть внесены.
Существует фундаментальное различие в отношении идеи снижения государственного контроля и
оценки запасов независимыми экспертами. Многие заинтересованные лица принципиально не
согласны с этой точкой зрения и считают, что государственный контроль над нефтяным сектором
необходимо сохранить, и что государство должно осуществлять полный контроль над имеющимися
запасами.
Ключевой задачей консультантов при реализации этого проекта была необходимость учесть мнения
всех заинтересованных лиц: тех, которые придерживаются очень консервативного взгляда на
продвижение к международным стандартам отчетности, и тех, которые приветствуют переход (в
основном нефтегазовые компании, которые, в настоящее время, используют или, по крайней мере,
знакомы с международными стандартами оценки ресурсов и используют его для фондовой биржи).
Первое впечатление, сложившееся у команды проекта после организационного совещания с рабочей
группой и заинтересованными лицами, состояло в том, что новая система будет в большей степени
инструментом для содействия вложениям инвесторов в долговые инструменты и доли участия, а
замена старой системы и переход на новую классификацию SPE-PRMS будет производиться
постепенно, в течение 5 лет.
В целом, основные выводы сторон состояли в том, что проект был своевременным, что все основные
участники заинтересованы в поддержке проекта, а также в том, что круг полномочий полностью
соответствует потребностям и требованиям ключевых заинтересованных лиц. Задача, поставленная
для успешного внедрения стандарта KAZ-PRMS, является технической (т.е. перевод запасов в новую
систему) и правовой (государственное регулирование). При этом последняя, возможно, является
самой важной с точки зрения будущего учета запасов.
www.lr.org 19 Final
Таким образом, руководствуясь итогами совещаний с членами рабочей группы и заинтересованными

лицами, команда проекта согласовала и запланировала следующие мероприятия по основным этапам
проекта:
Этап I:
 Отчет о начале проекта: основные мероприятия и форма отчетности;
 Отчет по анализу соответствия законодательства нормативно-правовым требованиям
стандартов;
 Проект стандарта (кодекса) SPE-PRMS на основе классификации SPE-PRMS;
 Подготовка рекомендаций по внесению соответствующих изменений в нормативно-правовую
базу Республики Казахстан: проект Кодекса о недрах и недропользовании, Кодекс об
административных правонарушениях, Налоговый кодекс РК, Закон о рынке ценных бумаг и
Правила листинга Казахстанской фондовой биржи (KASE);
 Рекомендация по дорожной карте (нефтегазовая и горнодобывающая отрасли); и
 Итоговый отчет по рекомендованному проекту кодекса и дорожной карте.
Этап II:
 Семинары и материалы о семинарах по образованию и подготовке
www.lr.org 20 Final
4. Сопоставимый международный опыт (Задание D2)

В данном обзоре представлены три страны, которые совершили переход к PRMS-2007 для управления
своими национальными углеводородными ресурсами и представления информации о них в рамках
решения проблем, с которыми сталкиваются их нефтяные и газовые секторы; в частности, Мексика,
Нидерланды и Великобритания.
Общая идея, которая должна лежать в основе решения о переходе к PRMS-2007, заключается в том,
что публикуемые национальные запасы должны рассматриваться как доказанные и достоверные,
основанные на качественных данных, полученных от операторов, для более эффективного
управления нефтяным и газовым секторами, с тем чтобы содействовать снижению затрат и
оптимизации добычи. Такие расширенные данные позволяют правительствам разрабатывать более
эффективные стратегии в области энергетики либо служат для привлечения внешних инвестиций и
обеспечения сотрудничества в рамках глубоководных проектов, как в Мексике, либо проектов
повышения потенциала месторождений с ограниченными запасами и исследования потенциального
синергетического эффекта от использования возобновляемых источников энергии, как в Нидерландах.
Время, необходимое для перехода к PRMS-2007, варьируется в зависимости от уровня опыта работы
с системой, накопленного специалистами в каждой стране. В Великобритании переход к PRMS-2007
произошел в течение года, однако можно утверждать, что Великобритания по-прежнему не
полностью соответствует требованиям. В Мексике переходный период составил примерно три года,
тогда как в Нидерландах полный переход на новую систему занял около пяти лет. Таким образом,
согласно оценкам, Казахстан может принять и внедрить PRMS-2007 в течение пяти лет. Некоторые
специалисты предложили сократить данный прогноз до трех лет (SPE, 2016 г.).
Правительства стран, в которых проводился обзор, требуют, чтобы компании-производители на
ежегодной основе предоставляли отчеты о своей производственной деятельности и отчеты о
ресурсах.
Преимущества использования основанной на проектах системы, например, PRMS-2007 на
национальном уровне, включают совершенствование управления активами, более надежные
прогнозы, способность разрабатывать более целенаправленную стратегию, а также проведение
более конструктивного диалога с нефтегазовым сектором и прочими субъектами. Создание
собственного сектора углеводородов в Мексике за счет внешних инвестиций, опыта и ноу-хау наряду
с классификацией ресурсов в соответствии с PRMS-2007 показало впечатляющие результаты, даже в
текущих условиях устойчиво низких цен на нефть. В настоящее время Нидерланды управляют зрелым
нефтегазовым сектором, используя свои данные, чтобы помочь операторам сократить свои
операционные расходы и увеличить предельный период эксплуатации месторождений и разработки
запасов.
4.1 Мексика
Мексика является одиннадцатым крупнейшим производителем нефти в мире. Примерно три четверти
объема добычи нефти в Мексике поступают из залива Кампече, а ее месторождения в южных и
северных регионах обеспечивают 19% и 5% от общего объема добычи, соответственно. Двенадцать
геологических бассейнов в Мексике считаются перспективными с точки зрения добычи нефти, но
только в шести бассейнах ведется добычу углеводородов. Освоение углеводородов в стране
исторически было сосредоточено на прибрежных и поверхностных мелководных бассейнах,
прилегающих к Мексиканскому заливу. Несмотря на то, что в декабре прошлого года тендерные торги
в отношении наземных и мелководных участках не проводились, считается, что на данных участках
сохраняются значительные ресурсы. До настоящего времени добыча нефти из малопроницемых
www.lr.org 21 Final
коллекторов или глубоководных районов не проводилась. Однако, по оценкам, данные участки

обладают огромным потенциалом (МЭА, 2016 г.). Основные бассейны страны, в которых добываются
углеводороды, показаны на рисунке 4.1.
При этом страна сталкивается с сокращением добычи нефти на разрабатываемых месторождениях (в
частности, объем добычи из морского месторождения Кантарелл снизился более чем на 80% с 2004
года) и не имеет возможности извлечения ресурсов с связи с недостатком инвестиций и новых
технологий на начальном этапе проекта. Падение добычи нефти и неуклонный рост спроса на
внутреннем рынке привели к тому, что объемы экспортируемой сырой нефти были снижены, в связи
с чем страна нуждается в значительных частных инвестициях, необходимых в дополнение к
государственным расходам на освоение нефтяных и газовых месторождений (МЭА, 2016 г.).
Рисунок 4.1: Крупнейшие бассейны углеводородов в Мексике (Pemex, 2015 г.)
В целях привлечения значительных иностранных инвестиций Мексика приступила к осуществлению

программы по совершенствованию своей отчетности по нефтегазовым ресурсам и улучшению ее
международного статуса. Данные инициативы позволили бы внешним инвесторам укрепить доверие
к представленным ресурсам при реформировании страной своей нефтегазовой отрасли и открытия
данного сектора впервые для международного сотрудничества.
Нормативно-правовая база
Нормативно-правовая база страны подверглась изменениям с тем, чтобы позволить государственной
нефтегазовой компании, независимому регулирующему органу, а также правительству сотрудничать
и совершенствовать отчетность о ресурсах в стране. Различные статьи, касающиеся изменений в
законодательстве Мексики в области углеводородов, показаны на рисунке 4.2.
www.lr.org 22 Final
Рисунок 4.2: Нормативно-правовая база Мексики для подтверждения запасов, регистрации и

опубликования (Рангель-Герман и Флорес, 2012 г.)
Что касается мексиканского законодательства в области углеводородов, статья 27 Конституции,

посвященная нефтяному сектору, гласит, что новый регулирующий орган Национальная комиссия по
углеводородам (НКУ) является официальным органом, который сообщает о государственных запасах
и ресурсах, как это изложено в статье 10, которая была опубликована 22 сентября 2009 года.
Законодательством также предусмотрено, что компания PEMEX должна ежегодно сообщать о запасах
углеводородов по оценкам независимых третьих лиц, и окончательные результаты подлежат
проверке, подтверждению и утверждению со стороны НКУ. Для обеспечения соответствия этому
правилу компания PEMEX должна привлекать независимых оценщиков, которые могут быть отобраны
из числа зарегистрированных в НКУ.
Кроме того, все новые операторы (после вступления в силу новых соглашений об уровнях добычи в
результате недавнего ознакомления с мексиканскими месторождениями) должны следовать этому
правилу и ежегодно представлять свои запасы и ресурсы по оценкам независимых экспертов по
сертификации. Кроме того, НКУ необходимо принять PRMS-2007 в качестве системы представления
отчетности о запасах и ресурсах согласно статье 9 официальных правил, регулирующих процедуру
количественного определения и сертификации запасов страны и соответствующих регионов,
опубликованных 13 октября 2015 года.
Реструктуризация
www.lr.org 23 Final
До 2009 года в Мексике не имелось какого-либо конкретного регулирующего органа, который бы

контролировал отчетность и осуществлял управление запасами. Государственная нефтегазовая
компания PEMEX является единственным оператором в стране и возглавила инициативу по принятию
международных руководящих стандартов (Хочипа, 2017 г.).
PEMEX публикует свои оценки запасов ежегодно с конца 1970 года. С 1995 года компания осуществляет
сбор данных и углубленные исследования посредством разработки более полных и сложных моделей,
позволяющих более точно оценить запасы. В 1996-1998 годах компания PEMEX приступила к принятию
установленных определений SPE и Всемирного конгресса по нефти (WOC), что привело к публикации
в январе 1999 года первого издания Оценки запасов углеводородов в Мексике «1998» на основе
руководящих принципов этих организаций. Данная работа продолжает публиковаться ежегодно, хотя
в настоящее время в ней используются руководящие принципы PRMS-2007.
В 1990-е годы не существовало какого-либо конкретного регулирующего органа, которому было бы
поручено управление государственными запасами, поэтому данная задача была поставлена перед
компанией PEMEX, являющейся единственным оператором в стране. В 2009 году вновь созданная НКУ
стала использовать процесс, который осуществлялся PEMEX, в качестве основы для действующих в
настоящее время правил, регламентирующих отчетность по запасам.
С 2010 года Мексика использует PRMS-2007 для классификации углеводородных ресурсов в четырех
добывающих районах страны, но использует две системы для их категоризации. Система,
регулируемая Комиссией по ценным бумагам США (SEC), используется для категоризации доказанных
запасов, в то время как PRMS-2007 используется для категоризации второй категории вероятных
запасов и возможных финансовых запасов, а также для условных и перспективных ресурсов.
Принятие международных стандартов отчетности позволило Мексике повысить свою репутацию и
мировое ранжирование в отношении надежных и прозрачных оценок запасов, представляемых в
целях привлечения внешних инвестиций в сектор добычи углеводородов.
PEMEX оценивает запасы страны параллельно с международными аудиторами по запасам. Регулятор,
НКУ, удостоверяет оценки аудиторов и утверждает оценки PEMEX только в том случае, если разница
между аудиторами и PEMEX составляет менее 10% (рабочий процесс подробно описан в следующем
разделе). На заключительном этапе Министерство энергетики (SENER) зарегистрирует и
опубликовывает утвержденный подсчет запасов. Процесс представления отчетности показан на
рисунке 4.3.
www.lr.org 24 Final
Рисунок 4.3: Процесс оценки, проверки и отчетности в Мексике, начиная с 2010 года (Рангель-
Герман и Флорес, 2012 г.)
Внедрение
В нижеследующем разделе описывается двухэтапная методология, в соответствии с которой
государственный регулирующий орган мексиканского правительства (НКУ) должен поставить запасы
на государственный баланс.
1. В начале процесса постановки на баланс запасов НКУ применяет первый критерий, в соответствии
с которым абсолютная разница между оценкой запасов оператора месторождения и
соответствующими объемами независимого третьего лица (т.е. международным
оценщиком/представителем сертификационного органа) не превышает 10%. НКУ также
удостоверяется в том, что абсолютная разница между подсчетом запасов 2P и 3P по оценкам
оператора месторождения и независимого третьего лица не превышает 20%. Используются
следующие уравнения:
Для запасов 1Р [Запасы оператора месторождения – запасы месторождения по данным независимого третьего лица]
≤ 0,1
Запасы оператора месторождения
Для запасов 2P и 3P [Запасы оператора месторождения – запасы месторождения по данным независимого
третьего лица] ≤ 0,2

Если абсолютная разница между оценками запасов оператора месторождения по экономическим
пределам и оценками, проведенными независимым третьим лицом находится в рамках первого
критерия, то НКУ выносит резолюцию, соответствующую оценке и количественному
определению запасов, выполненным оператором месторождения.
В случае несоблюдения первого критерия Статьи 23 и 24 действующих нормативных положений
(CNH, 2015 г.) предусматривают, что НКУ должна провести встречи с оператором месторождения
www.lr.org 25 Final
и независимым оценщиком для анализа причин расхождений. НКУ обратится к обоим субъектам
с просьбой представить все документы и соответствующую информацию в поддержку их данных
для оценки воздействия различий на общий показатель национальных запасов. Предполагается,
что НКУ будет выступать в качестве посредника для достижения согласия между двумя сводными
оценками, если это возможно. После достижения соглашения НКУ опубликует ежегодные
национальные запасы.
При этом если разногласия не могут быть урегулированы, в Статье 25 говорится, что НКУ запросит
дополнительную информацию, которая ранее не была предоставлена обоими субъектами и
проведет свой собственный анализ. НКУ пересмотрит данные по запасам согласно «статусу
недостижения соглашения» и будет включать их в свои ежегодные цифры по национальным
запасам.
Если абсолютная разница по какой-либо категории запасов превышает 10% или 20% для 1P и 2P-
3P, соответственно, то НКУ переходит к второму шагу.
2. Если расчеты, представленные оператором месторождения, и абсолютная разница в отношении
данных, представленных независимым третьим лицом, превышают 10% для запасов 1Р и 20% для
запасов 2Р и 3Р, НКУ будет применять второй критерий, который учитывает эти абсолютные
различия в запасах по месторождениям, право на разработку которых принадлежит оператору, и
которые должны быть сертифицированы в год оценки. В соответствии со вторым критерием НКУ
будет оценивать отчеты, с тем чтобы определить, является ли эта доля менее или равной 5% в
категориях 1Р, 2Р и 3Р.
Для всех категорий запасов [Запасы оператора месторождения – запасы месторождения по данным
независимого третьего лица ] ≤ 0,05
Следовательно, если разница составляет менее 5%, НКУ может поставить данные запасы на
баланс.
В более ранних руководящих принципах НКУ, которые относились только к PEMEX, если разница
составляла более 5%, был предусмотрен третий шаг. На третьем этапе любая оценка PEMEX,
которая превышала второй критерий, представлялась для процедурного, технического и
научного обзора внутреннего аналитического совета, который создавался НКУ для каждого
случая. В руководящих принципах НКУ 2015 года третий шаг, который, как представляется,
применим к более крупным активам, более не упоминается.
В опубликованном примере вышеуказанного рабочего процесса приводится вариант
месторождения Акал с учетом запасов по состоянию на 1 января 2016 года. Абсолютные различия
между оценками по запасам Pemex и данным независимого оценщика/сертификационного
органа согласно отчетности составляет 666,4 млн. ст. барр. (2P) и 1120,6 млн. ст. барр. (3P), по
сравнению с национальными запасами 12195,2 млн. ст. барр. (2P) и 17510,2 млн. ст. барр. (3P), т.е.
разница составляет 5,5 % и 6,6% соответственно. НКУ не могла поставить данные запасы на баланс
в конце отчетного периода, поэтому национальные запасы по состоянию на 1 января 2016 года
не включали вероятные и возможные запасы месторождения Акал. Таким образом, в течение
2016 года НКУ консультировалась с PEMEX и независимым сертификационным агентом с целью
проведения обзора промысловых данных и согласовать новые оценки запасов 2P и 3P
www.lr.org 26 Final
месторождения Акал, с тем чтобы НКУ могла поставить на баланс и уточнить общий объем
национальных запасов 2Р и 3Р.
Описанные выше методология и рабочий процесс эффективно применялись в Мексике в течении
ряда лет.
С 2002 по 2014 годы программное обеспечение Schlumberger-Merak использовалось в качестве
хранилища исходных данных, необходимых для оценки запасов, а также для составления отчетов
о национальных запасах сырой нефти, природного газа и условного топлива с разбивкой по
месторождениям и регионам. С 2015 года для выполнения тех же задач применялось
программное обеспечение Sereh (система оценки запасов углеводородов), но при этом
представлялись отчеты по запасам, требуемые НКУ в соответствии с действующими
мексиканскими правилами (Хочипа, 2017 г.).
Период перехода
Переход к PRMS-2007 прошел относительно беспроблемно, даже несмотря на сложный процесс. Были
преодолены культурные барьеры, поскольку персонал PEMEX работал вместе с оценщиками
международных компаний в проведении комплексных исследований по основным месторождениям
страны. Была создана атмосфера взаимного доверия и уважения, и процесс передачи знаний
позволил получить более эффективные и надежные результаты.
В переходные годы основные проблемы включали в себя техническую неподготовленность персонала
PEMEX, качество и количество данных, имеющихся по основным добывающим месторождениям,
необходимость модернизации аппаратного и программного обеспечения для разработки сложных
геологических и динамических моделей коллекторов. Эти проблемы постепенно преодолевались по
мере приобретения опыта техническим персоналом PEMEX, приобретения компьютерных платформ
для исследований коллекторов и создания собственных баз данных (геологических, сейсмических
данных и данных гидродинамических исследований). Цель заключается в обеспечении целостности и
проверки данных в рамках исследований коллектора, на которых основываются оценки запасов
(Хочипа, 2017 г.).
В таблице 4.1 показано, что через три года после внедрения нормативно-правовой базы для
внедрения и использования PRMS-2007 (вместе с SEC) Мексика могла обоснованно демонстрировать
свою способность классифицировать доказанные запасы до уровня активов, а также вероятные и
возможные запасы на региональном уровне.
Запасы 1P Запасы 2P и 3P
Год Комментарии к решениям CNH
(согласно SEC) (согласно PRMS-2007)
Северный регион не Необходим дальнейший анализ;
2010 Утверждены все регионы
утвержден разница > 10%
Необходим дальнейший анализ;
Северный регион не
2011 Утверждены все регионы разница > 10%. Проблема с
утвержден
условными ресурсами
Все, кроме одной Требовался дополнительный анализ
административной Утверждены все одной административной единицы,
2012
единицы, утверждены на регионы но окончательное утверждение
уровне актива получено
Таблица 4.1: Сроки, в течение которых все категории запасов активов были сертифицированы
и утверждены НКУ в Мексике (Рангель-Герман и Флорес, 2012 г.)
www.lr.org 27 Final
Последствия перехода к PRMS-2007

Преимущества использования PRMS-2007 на национальном уровне являются многогранными.
Принятие и внедрение общепринятой и широко используемой системы классификации запасов
позволит значительно повысить доверие к прогнозам и заявлениям стран относительно
углеводородного сектора. Правительства смогут количественно оценивать и планировать общий
потенциал добычи своих стран и более реалистично прогнозировать разработку и коэффициенты
нефтеизвлечения, сосредоточив внимание на принципах осуществления проектов в рамках общего
плана. Будет легче следить за планами разработки месторождения компаний по всем типам проектов,
поскольку можно будет визуализировать отклонение от существующих планов. Со временем
правительства могут разработать значимые статистические данные для определения того, какие
компании являются «самыми передовыми в своем классе» в отношении различных видов проектов, в
течение какого срока были подготовлены крупные проекты, какие географические районы оказались
более успешными, и где может наблюдаться наибольший потенциал.
В 2012 году правительство Мексики приняло запасы 1P до уровня активов и утвердило запасы 2P и 3P
для всех регионов страны. Впервые за свою историю опубликованные в Мексике запасы составили
10% от числа тех, которые были оценены международными аудиторами по запасам. Доверие к
отчетности по добыче углеводородов Мексики возросло на международном уровне и позволило
повысить интерес в тот период, когда Мексика пригласила международные компании по
геологоразведке и добыче участвовать в тендерах на проведение геологоразведочных работ в своей
стране в 2015 году. Впервые Мексика открыла свой нефтяной сектор для участия и инвестиций
иностранных государств.
Впоследствии в 2016 году первый раунд торгов по участкам в Мексике оказался неожиданно
успешным, особенно в текущих условиях низкой цены на нефть; было выделено 80% глубоководных
блоков в Мексиканском заливе (геологоразведка и добыча, 2016 г.). Кроме того, крупные независимые
нефтяные компании, которые подали заявки, предложили бурение дополнительной поисковой
скважины в рамках лицензионных обязательств и согласились выплатить дополнительное роялти в
размере 10% сверх предлагаемых условий лицензии.
Данная инициатива уже начала приносить свои плоды, при этом итальянская нефтяная компания Eni
объявила 23 марта 2017 года, что она обнаружила свыше 800 000 000 баррелей нефти в мелководье
залива Кампече. Амока-2 А первая скважина, пробуренная международной компанией на нефтяном
месторождении в Мексике после энергетической реформы 2013 года. Открытие месторождения
побудило Eni пробурить вторую поисковую скважину и две оконтуривающие скважины в 2017 году,
чтобы оценить открытое месторождение и выявить неразбуренные залежи (Рейтер, 2017 г.).
4.2 Нидерланды
Нидерланды владеют частью южного пермского бассейна в Северном море, насчитывающего более
500 месторождений, из которых свыше 90% являются газоносными. Количество наземных и морских
месторождений, как показано на рисунке 4.4, примерно сопоставимо. Гигантское месторождение
Гронинген является явным исключением, так как большинство голландских месторождений считаются
небольшими.
www.lr.org 28 Final
Рисунок 4.4: Нефтегазовые месторождения и трубопроводная инфраструктура в Нидерландах

(EBN, 2009 г.)
Нефтегазовый сектор Нидерландов является зрелым, и около двух третей его небольших
месторождений находятся на конечной стадии их разработки, которую голландцы определяют как
достигшую 85% ожидаемой конечной нефтеотдачи (EUR). Хотя новые открытия углеводородов все
еще случаются, они становятся все более редкими, чем в предыдущие годы.
Сегодня нефтегазовый сектор Нидерландов сталкивается с некоторыми серьезными проблемами,
поскольку текущий уровень добычи страны ежегодно сокращается на 7%, и существует
необходимость подготовки более надежных прогнозов будущей добычи, принятия жестких решений,
www.lr.org 29 Final
которые заключаются в том, какая инфраструктура должна поддерживать добычи или подлежать
реконструкции, и как заполнить пропускную способность трубопроводов страны.
Правительство Нидерландов, которое активно участвовало в добыче и реализации природного газа
с 1960-х годов, решило выступить с инициативами в энергетическом секторе и в настоящее время
участвует в разработке нефтяных и газовых месторождений через государственное предприятие
Energie Beheer Nederland (EBN).
Основные административные процедуры и положения, регулирующие деятельность по
недропользованию в Нидерландах, изложены в Законе Нидерландов о добыче полезных ископаемых
2003 года, который также регулирует связанные с подземной инфраструктурой работы, включая
платформы, трубопроводы, терминалы и измерительные установки. До начала осуществления
деятельности по геологоразведке и добыче углеводородов в Нидерландах необходимо получить
лицензию Министерства экономики Нидерландов.
Согласно Статье 82 Закона Нидерландов о добыче полезных ископаемых EBN является
уполномоченной компанией, акции которой прямо или косвенно, целями которой является
эффективная разведка и добыча, систематическое управление и оптимальная разработка
углеводородов. Государственная доля составляет 40 или 50% во всех лицензиях на основе
неоперационного совместного предприятия, в связи с чем EBN является крупнейшим собственником
газа (неоперационным) в Нидерландах.
EBN является компанией со 100% долей участия государства. В 2006 году EBN стала самостоятельной
организацией. Помимо сбора и представления информации о государственной добыче газа, запасах
и ресурсах по всем морским и наземным лицензиям, EBN осуществляет стратегическое планирование
и выдает долгосрочные прогнозы добычи на голландском шельфе. Кроме того, компания
предоставляет рекомендации по выявлению приоритетных площадей для проведения
геологоразведки, а также относительно изменений в инфраструктуре.
Внедрение
Представляется, что система PRMS-2007 обеспечила хорошую возможность для систематической
классификации и количественного определения всего углеводородного потенциала Нидерландов.
Ожидается, что она внесет существенный вклад в совершенствование и рационализацию бизнес-
процессов EBN и планов по стимулированию будущей подготовки углеводородов (Крефт и др., 2014
г.). С 2008 года EBN использует PRMS-2007 в качестве общенационального инструмента управления
активами и использует соответствующую базу данных по активам для разработки и направления
своей стратегии в отношении сектора углеводородов в стране.
Переход Нидерландов к PRMS осуществлялся с помощью программного обеспечения для баз данных,
разработанного компанией IPRES Norway AS. Соответствующие источники информации для базы
данных PRMS показаны на рисунке 4.5.
www.lr.org 30 Final
Рисунок 4.5: Источники информации для базы данных PRMS (IPRES, 2015 г.)
Различные коллекторы соотносятся с проектами по созданию портфеля проектов. Проект состоит из

этапов или классов ресурсов PRMS, которые определяют приблизительные даты начала и окончания.
Проекты дорабатываются в течении проектного графика с этапа принятия решений и заканчиваются
этапом добычи. Схемы основаны на определенном графике проекта и на способе реализации проекта
разработки согласно графику контроля замещения запасов. EBN в основном следует системе
классификации PRMS-2007, но для практических целей и эффективной коммуникации подклассы
подготовленности проекта были переименованы в классы ресурсов (RC) и пронумерованы, как
показано на рисунке 4.6.
Еще одно изменение касается подкласса «Обосновано для разработки» или RC3, который, по мнению
EBN, подходит только в тех случаях, если ожидается, что в следующем году по проекту будет принято
окончательное инвестиционное в соответствии с утвержденной рабочей программой и бюджетом.
Если окончательное инвестиционное решение отражается в рабочей программе и бюджете в течение
двух или более лет, то проект считается более низкого подкласса. Этот консервативный подход EBN
заключается в том, чтобы предотвратить классификацию самых низких запасов за счет проектов,
которые впоследствии не переходят в подкласс разрабатываемых запасов в разумные сроки.
www.lr.org 31 Final
Рисунок 4.6: Нумерация проектных подклассов PRMS и расширение базы данных до 1270
проектов (Kreft, 2014 г.)
EBN также инициировала присвоение «Типов проектов», что позволяет ей систематически

отслеживать большое количество различных проектов. Использование системы позволяет EBN быть
более активным и эффективным партнером, позволяя сосредоточиться на ключевых показателях
эффективности (КПЭ). Кроме того, она позволяет усилить контроль за графиком реализации проектов,
улучшить планирование всех этапов проекта и увязывает экономику с замещением запасов. В таблице
4.2 перечислены 40 различных типов проектов, применяемых EBN к более 1000 нефтяным и газовым
проектам в Нидерландах.
Увеличение
Ликвидация Увеличение газоотдачи Проект SAGD
нефтеотдачи
Кислотная обработка для Увеличение газоотдачи Уплотнительная
Сейсморазведочные работы
стимулирования притока Разработка скважина
Поисковая скважина
Оценочная скважина Определение Обработка сейсмических
Отдельная скважина Самоходная КС
месторождения данных
Наклонно-направленное бурение
Исследование, оценка
Обвязка устья поисковой
Обвязка устья оценочной скважины Пакер направления поисково-
скважины
разведочных работ
Снижение уровня жидкости в Исследование, оценка и
Установка
скважине/очистка/промывка водой Ремонт/модернизация объектов ранжирование перспективных
цементного моста
(соль и отложения) площадей
Продление срока эксплуатации
КС Плунжерный лифт Удлинение хвостовика
месторождения
Гидравлический
Разработка традиционных
Пена разрыв пласта с Замена НКТ
месторождений
подпором
Обезвоживание Газовый лифт Насос НКТ малого диаметра
Разработка месторождения с
Прекращение реализации проекта в Изоляция
целью добычи газа для
связи с низкими экономическими Перестрел интервала водоносного/газоносного
производства электроэнергии на
показателями горизонта
месторождении
Действующее месторождение
Капитальный
добычи газа для производства
Подъемная колонна Перетрассировка ремонт/переоборудование
электроэнергии на
скважины
месторождении
www.lr.org 32 Final
Таблица 4.2: Типы проектов, установленные для 1270 активов с целью применения PRMS-2007
в Нидерландах (Крефт, 2014 г.)
С целью обновления национальной базы данных PRMS-2007 правительство Нидерландов требует от

добывающих компаний ежегодно сообщать о деятельности и ресурсах.
Таблица 4.3, основанная на опыте EBN, свидетельствует о том, что Нидерландам понадобилось пять
лет для полного перехода к PRMS-2007. Из графика EBN видно, что определение характеристик
месторождения, подвергающихся оценке до получения разрешения FDP, занимает самое длительное
время.
Год Срок, необходимый EBN для внедрения PRMS-2007 в Нидерландах (Крефт, 2014 г.)
2008 Год
2009 Этап внедрения PRMS-2007 EBN
2010 Начало внедрения PRMS-2007
2012 Завершение классификации запасов
2013 Начало классификации условных ресурсов
Таблица 4.3: Завершение классификации условных ресурсов Классификация

перспективных ресурсов

С 2009 года Нидерланды используют PRMS-2007 для представления отчетов о своих запасах и
ресурсах. Благодаря этому были обеспечены более прозрачный мониторинг и прогнозирование
дальнейшей разработки углеводородов и замещения ресурсов, стандартизация отчетности о запасах
и ресурсах, а также более эффективный контроль за активами и производительностью операторов.
Прогноз добычи и нефтеизвлечения стал более реалистичным для всех типов проектов, поскольку в
настоящее время основное внимание уделяется вероятному началу проектов в рамках общего
национального плана. Кроме того, для EBN стало легче следить за планами компаний по всем типам
проектов, поскольку любое отклонение от согласованных рабочих программ и бюджетов является
наглядным, а общий объем добычи по стране поддается количественной оценке, прогнозированию
и планированию.
Со временем EBN разработала и усовершенствовала базу данных PRMS-2007 с тем, чтобы база данных
позволяла получать ответы на следующие стратегические вопросы:
 Какая компания является «наиболее передовой в своем классе» по разным типам проектов?
 В каком году было запущено наибольшее число проектов?
 В каком географическом районе был достигнут успех?
 Где самый большой потенциал?
В настоящее время внимание EBN направлено на развитие потенциальной и перспективной
ресурсной базы. Были инициированы различные проекты, направленные на повышение уровня
www.lr.org 33 Final
разведанности перспективных активов, извлечение газа из малопроницаемых коллекторов и на

разработку зрелых месторождений. Реализация более целенаправленных и согласованных стратегий
позволила создать возможности для достижения согласованности между нефтегазовым сектором и
сектором геотермальной энергии.
4.3 Великобритания
Нефтегазовая промышленность Северного моря имеет важное значение для экономики
Великобритании, однако падение уровня добычи углеводородов из континентального шельфа
Великобритании (КШВ) в условиях устойчиво низких цен на нефть, высокие эксплуатационные
расходы и потребность в начале добычи серьезно повлияли на данный сектор. Например, в 2015 году
объем морских операций был самым низким за 45 лет: было пробурено всего 13 разведочных скважин
и 13 оценочных скважин, обязательства по многим из которых были приняты до 2015 года (Ксей, 2016
г.).
www.lr.org 34 Final
Рисунок 4.7: Нефтяные и газовые месторождения и сопутствующая инфраструктура, Северное

море (La Tene Maps, 2015 г.)
www.lr.org 35 Final
Потенциал неразведанных ресурсов нефти Северного моря в западной части Шетланд, атлантической
части и вдоль медианы в Великобритании/Норвегии составляет 20-30 миллиардов баррелей
условного топлива. Тем не менее, аналитики считают, что возможность воспользоваться
преимуществами этого потенциала сокращается. Для принятия решений по освоению региона с его
огромным количеством месторождений и обширной, но устаревшей инфраструктурой (рисунок 4.7),
время имеет решающее значение.
Основными проблемами, с которыми сталкивается нефтегазовый сектор Великобритании, являются
низкий уровень капиталовложений в КШВ, снижение налоговых поступлений, необходимость в
фискальном режиме, поддерживающем инвестиции; и растущие темпы вывода из эксплуатации, при
том, что имеющаяся инфраструктура должна поддерживать новые изменения при возникновении
необходимости. Данные проблемы усугубляются отсутствием взаимодействия между операторами,
необходимостью в рациональном управлении для продвижения новых идей и способов работы,
чрезмерно высокой стоимостью баз на Северном море и необходимость обеспечения
экономической эффективности, несмотря на колебания цен на нефть (PwC, 2016 г.).
С целью решения данных проблем 16 марта 2016 года правительство Великобритании сократило
налоги на нефтяные и газовые месторождения Северного моря, отменив налог на доход от продажи
нефти, с тем чтобы облегчить режим и создать климат для инвестирования в зрелые месторождения,
инфраструктуру и новые перспективные участки. Кроме того, были сокращены на 10%
дополнительные сборы, что продемонстрировало открытость Великобритании для бизнеса и
признание ею весьма сложных условий, с которыми сталкивается данный сектор (Ксей, 2016 г.).
В июне 2013 года государственный секретарь по вопросам энергетики и изменения климата обратился
к Яну Вуду с просьбой провести обзор с целью максимального извлечения нефти и газа КШВ,
результаты которого были опубликованы 24 февраля 2014 года.
Основные рекомендации заключались в следующем: правительство Великобритании и
промышленные круги должны разработать новую стратегию «максимального увеличения
экономически рентабельного извлечения» углеводородов на КШВ (стратегия MER UK); необходимо
создать новый регулирующий орган, который будет осуществлять эффективное управление и
регулирование добычи углеводородов на КШВ и способствовать максимальному сотрудничеству в
области геологоразведки, разработки и добычи в различных отраслях промышленности. Новый
регулятор должен также быть наделен дополнительными полномочиями в целях содействия
осуществлению стратегии MER UK (Вуд, 2014 г.).
Правительство опубликовало свое видение в ответ на данный обзор в июле 2014, в котором приняты
все рекомендации, содержащиеся в обзоре.
Закон Великобритании об энергетике, принятый правительством 12 мая 2016 года, был прямым
ответом на необходимость обеспечения максимального экономически рентабельного извлечения
нефти и газа на КШВ. В целом, Закон об энергетике 2016 года предусматривает создание Управления
по нефти и газу (УНГ) в качестве независимого регулятора, который будет являться государственной
организацией, уполномоченной осуществлять управление активами и регулирование внутреннего
извлечения нефти и газа. Согласно закону полномочия государственного секретаря по вопросам
предпринимательства, энергетики и промышленной стратегии по регулированию вопросов
извлечения нефти и газа переходят к УНГ. Функции государственного секретаря по регулированию
вопросов охраны окружающей среды переданы не будут. УНГ были предоставлены дополнительные
полномочия, включая посещение собраний компаний; сбор, хранение и передачу данных;
урегулирование споров; санкции (Хау, 2016 г.).
www.lr.org 36 Final
УНГ — новый независимый регулятор — было создано в апреле 2015 года и стало государственной
организацией с новыми полномочиями 1 октября 2016 года с целью внедрения регулирующего
режима и обеспечения повышения эффективности коммерческой, операционной и технической
деятельности на всем КШВ. УНГ сотрудничает с промышленностью в разработке планов,
предусматривающих интеграцию геологоразведки, разработки, добычи, планирования поздней
стадии эксплуатации и вывода из эксплуатации в целях обеспечения оптимального использования
инфраструктуры, расширения жизненного цикла ключевых узлов и максимального увеличения
экономически рентабельного нефтеизвлечения.
Основная цель УНГ заключается в обеспечении максимального экономически рентабельного
извлечения за счет сотрудничества с операторами, чтобы помочь им вести добычу в течение более
длительного периода, что, по ожиданиям, позволит высвобождать средства компаний для
инвестирования в неосвоенные активы Великобритании.
Роль BEIS — единственного акционера УНГ — заключается в обеспечении того, чтобы вывод из
эксплуатации осуществлялся в соответствии с Законом Великобритании о нефти 1998 года, и в
обеспечении защиты налогоплательщиков Великобритании от возможного неисполнения
обязательств со стороны операторов.
Внедрение
Важным условием для достижения вышеупомянутых целей является доступ к более качественным
данным, позволяющим УНГ составлять стратегический обзор региона, информировать
заинтересованных лиц о принятых решениях и содержании взаимодействия с операторами по
вопросам управления их активами. Данные также включают в себя информацию о том, где и когда
УНГ осуществляет свои полномочия справедливым и прозрачным образом (УНГ, 2017 г.).
Для обеспечения доступа к более последовательным и согласованным данным по отрасли в августе
2016 года УНГ объявило об изменении порядка предоставления отчетности о запасах с целью
приведения его в соответствие с PRMS-2007. УНГ не проводит анализ активов, а сопоставляет данные,
предоставляемые операторами КШВ, для получения общей картины национальных ресурсов.
Классификация УНГ запасов и ресурсов Великобритании по состоянию на конец 2015 года была
основана на данных, полученных от операторов КШВ в I квартале 2016 года на 755 месторождениях и
подготовленных структурах или предыдущих открытых залежах, как на морских, так и на наземных
проектах. Запасы были подсчитаны только по утвержденным и добывающим месторождениям, в то
время как ресурсы подсчитаны по другим крупным открытым месторождениям, в отношении которых
в настоящее время обсуждаются планы разработки месторождения и дополнительный потенциал
нефтеизвлечения и которые относятся к категории условных (УНГ, 2016 г.).
УНГ не регламентирует, какие системы отчетности о ресурсах должны использоваться внутренними
операторами, но требует, чтобы операторы предоставляли данные по объемам в соответствии с
классификацией PRMS и категориях, используемых в PRMS-2007. Как представляется, достоверность
не проверяется и не подтверждается независимым органом, что может привести к оптимистичной
отчетности, но в качестве регулятора УНГ может проверять отчеты о ресурсах компаний в любое
время (Brookes, 2017 г.).
УНГ обеспечивает прозрачный доступ для представителей промышленности и других
заинтересованных лиц к всесторонней и качественной информации. Новые полномочия регулятора
по управлению данными, полученными от лицензиатов КШВ, позволили разработать дополнительные
нормативные положения и вспомогательные руководящие принципы, в которых излагаются
www.lr.org 37 Final
требования к хранению, представлению и опубликованию информации и результатов анализа проб.

С этой целью УНГ был создан портал данных по углеводородам, центр данных и национальное
хранилище данных (NDR), которые будет обеспечивать передачу, хранение и публикацию данных (УНГ,
2017 г.).
Период реагирования на указанные изменения в требованиях к отчетности о ресурсах в
Великобритании был относительно коротким — менее года. Одной из причин такого быстрого
перехода может быть то, что большинство операторов КШВ уже использовали PRMS-2007 для
управления портфелем своих активов или для ежегодного представления отчетности Лондонской
фондовой бирже, которая приняла PRMS-2007 в 2009 году. Другой причиной может быть то, что
полного внедрения PRMS-2007 еще не произошло, следовательно, УНГ не соответствует требованиям.

Создание более директивной системы классификации ресурсов, требующей преодоления
коммерческих и технических препятствий, может означать снижение показателей предыдущих оценок
запасов по мере сокращения некоторых объемов. Изменение требований к отчетности в
Великобритании привело к чистой реклассификации приблизительно 600 млн. барр. условного
топлива, ранее учитываемых в качестве запасов, а в настоящее время отражаемых как условные
ресурсы (УНГ, 2016 г.).
Однако полученные расширенные данные помогают УНГ проводить более точную оценку
производительности операторов. Отмечается, что после падения цен на нефть в 2014 году на
Северном море наблюдалось сокращение эксплуатационных расходов на треть до 15 фунтов
стерлингов за баррель и на 8% повышение эффективности производства до 73%.
Данные также позволяют УНГ разрабатывать совместно с заинтересованными лицами более
эффективные стратегии повышения производительности на КШВ. Расширенные и надежные данные
УНГ, а также усовершенствованный порядок представления информации будут способствовать
принятию решений и приток инвестиций в КШВ (УНГ, 2017 г.).
www.lr.org 38 Final
5. Казахстанский стандарт KAZ-PRMS (Задание Е3)

На основании приведенного выше анализа, а также анализа законодательной базы Республики
Казахстан в области углеводородных ресурсов (Кодекс о недрах и недропользовании), был
разработан стандарт отчетности KAZ-PRMS, в котором отражены принципы и положения
международной классификации SPE-PRMS (2007). По сути данный стандарт воспроизводит стандарт
PRMS (2007), за исключением некоторых изменений, учитывающих конкретные аспекты Казахстана.
Казахстанский стандарт KAZ-PRMS является отдельным документом, поэтому в данной главе

представлен только общий обзор проекта стандарта KAZ-PRMS.
Проект стандарта KAZ-PRMS — это, в первую очередь, стандарт отчетности, обеспечивающий

достоверную оценку углеводородных ресурсов и применение правильной терминологии. KAZ-PRMS
содержит определения и стандарты, обеспечивающие надежный подход к подсчету объемов
углеводородов, оценке проектов разработки и представлению полученных результатов в рамках
гармонизированной и четкой классификации и категорий запасов.
Польза для Республики Казахстан заключаются в обеспечении возможности анализа
последовательных данных по нефти и газу, полученных в соответствии с данным стандартом, для
получения операционных показателей и прогнозов добычи. Данные сведения также служат точными
и своевременными показателями для планирования ресурсов, определения бюджета и разработки
политики государственными органами. Совершенствование оценки и отчетности о ресурсах нефти и
газа позволит привлекать больше инвестиций и осуществлять разработку таких невозобновляемых
углеводородных ресурсов. Наконец, система KAZ-PRMS разработана в соответствии с
международным передовым опытом. Она представляет собой надежный стандарт для использования
на глобальных рынках ценных бумаг и инвестиций компаниями, которые желают получить
финансирование для геологоразведочных работ на территории Казахстана.
KAZ-PRMS должен стать техническим стандартом для компаний, работающих на территории
Казахстана. При использовании этого стандарта им необходимо будет адаптировать внутренние
системы оценки и отчетности по извлекаемым объемам и показателям.
5.1 Обзор классификации SPE-PRMS-2007

Классификация ресурсов должна предусматривать общую структуру оценки разведанных и
неразведанных объемов нефти и газа по пластам, свойствам и проектам. В своде норм и правил
должны отражаться геологические, технически и промышленно значимые извлекаемые, добываемые
или добытые запасы. Кодекс должен содержать конкретные термины и определения для достоверного
и сопоставимого подсчета ресурсов с использованием универсальной терминологии, что важно для
любой компании, агентства или прочих заинтересованных лиц.
PRMS-2007 представляет собой независимый набор инструкций для обеспечения последовательности
общей оценки ресурсов и терминологии на международном уровне. Схема классификации и
определения в настоящее время являются техническим стандартом для большинства нефтегазовых
компаний, внедривших PRMS-2007 в свои внутренние системы отчетности по извлекаемым объемам
и их стоимости.
Нефтегазовые ресурсы – это объемы, подлежащие коммерческой добыче в будущем, поэтому все
подсчеты ресурсов являются неопределенными. В PRMS-2007 используется схема полного цикла, в
www.lr.org 39 Final
рамках которой ресурсы относятся к категориям по степени неопределенности относительно их

извлекаемых объемов (рисунок 5.1, по горизонтали) и классифицируются в зависимости от их
потенциала получения статуса промышленно значимых (рисунок 5.1, по вертикали). В системе PRMS-
2007 пользователи могут отображать ход разработки участка с момента проработки концепции
геологоразведочных работ, открытия месторождения до его классификации в качестве
эксплуатируемого месторождения; при этом соответствующие извлекаемые объемы
классифицируются как перспективные ресурсы, условные ресурсы и запасы соответственно.
Установлено, что базовые принципы и общие инструкции, приведенные в PRMS-2007, помогают
компаниям, применяющим их, более последовательно выполнять внутреннюю оценку и управлять
бизнесом.
Основные принципы PRMS-2007 заключаются в том, что система применяется к конкретному проекту,
классификация ресурсов основывается на коммерческой ценности проекта, определение категорий
ресурсов – на неопределенности их извлечения. В базовом сценарии используется прогноз будущих
условий, представленный оценщиком, благодаря чему обеспечивается высокая степень детализации
управления проектом. Оценки ресурсов могут быть основаны на детерминистском и/или
вероятностном методах; их можно применять к традиционным и нетрадиционным ресурсам; объемы
ресурсов оцениваются с точки зрения товарной продукции.
При применении PRMS-2007 пользователи должны указать проект, в рамках которого будет
осуществляться добыча ресурсов, и оценить вероятность промышленной значимости ресурсов. Затем
оценивается ожидаемый объем добычи по проекту. Таким образом, проект является основным
элементом PRMS-2007, а чистые извлекаемые ресурсы представляют собой приращиваемые объемы
углеводородного сырья, добываемые в ходе реализации каждого проекта. Проект представляет собой
связующее звено между залежами углеводородов и процессом принятия решений в отношении их
разработки.
ДОБЫЧА СТАТУС ПРОЕКТА

РАЗВЕДАННЫЕ НАЧАЛЬНЫЕ ГЕОЛОГИЧЕСКИЕ ЗАПАСЫ
СУММАРНЫЕ НАЧАЛЬНЫЕ ГЕОЛОГИЧЕСКИЕ ЗАПАСЫ
ПРОМЫШЛЕННЫЕ
ЗАПАСЫ Ведется добыча НИЗКИЙ РИСК

БОЛЕЕ
ДОКАЗАННЫЕ
В разработке
ДОКАЗАННЫЕ +
УГЛЕВОДОРОДОВ
ДОКАЗАННЫЕ + ПРОГНОЗНЫЕ
ПРОГНОЗНЫЕ +
ВЕРОЯТНЫЕ Планируются к разработке
УСЛОВНЫЕ РЕСУРСЫ В ожидании разработки

НЕПРОМЫШЛЕННЫЕ
ПРОРАБОТКИ
Разработка
приостановлена
ПРОЕКТА
СТЕПЕНЬ
НИЗКАЯ ОПТИМАЛЬНА ВЫСОКАЯ

ОЦЕНКА Я ОЦЕНКА ОЦЕНКА Разработка не
рентабельна
ГЕОЛОГИЧЕСКИЕ ЗАПАСЫ
ПЕРСПЕКТИВНЫЕ РЕСУРСЫ Перспективная площадь

НЕРАЗВЕДАННЫЕ
→
НАЧАЛЬНЫЕ
Недостаточно изученная
ВЫСОКИЙ
НИЗКАЯ ОПТИМАЛЬНА ВЫСОКАЯ структура

БОЛЕЕ
ОЦЕНКА Я ОЦЕНКА ОЦЕНКА

РИСК
Направление поисково-
разведочных работ
← ДИАПАЗОН НЕОПРЕДЕЛЕННОСТИ →
Рисунок 5.1: Схема классификации ресурсов PRMS-2007
www.lr.org 40 Final
Характеристика рисков и неопределенности в PRMS-2007

Риск и неопределенность являются ключевыми, но значительно различающимися концепциями. Риск
связан с классификацией ресурсов и является показателем степени определенности продвижения
проекта к этапу добычи. Неопределенность лежит в основе определения категории ресурсов и
является показателем технических факторов, влияющих на конечную продуктивность по объемам.
Данные концепции схематично показаны на рисунке 5.2. По мере снижения геологических рисков и
рисков при разработке на этапах геологоразведочных работ неопределенность извлечения снижается
и отражается в более узких диапазонах подсчета ресурсов.
Рисунок 5.2: Концепция снижения риска и неопределенности с течением времени для

ресурсов в PRMS-2007
Все объемы ресурсов различаются и не должны группироваться без учета рисков и

неопределенностей, связанных с каждым объемом. Некоторые объемы являются более
неопределенными, чем другие, поэтому их обозначение одной цифрой может ввести в заблуждение.
Классификация запасов в PRMS-2007

Компания может заявить перевод ресурсов в категории запасов, только если они являются открытыми,
остаточными, извлекаемыми и промышленно значимыми, и если компания имеет на них законное
право. Запасы представляют собой суммарный объем будущей добычи с заданной даты либо до
достижения предела рентабельности или лимита по договору на добычу, как показано на рисунке 5.3.
www.lr.org 41 Final
Уровень добычи
Окончание контракта Запасы
Не могут быть классифицированы как

запасы в связи с окончанием контракта
Не могут быть классифицированы как

запасы в связи с окончанием контракта
или пределом рентабельности
Предел рентабельности
Срок
Рисунок 5.3: Концепция запасов в PRMS-2007
5.2 Стандарт KAZ-PRMS

KAZ-PRMS является стандартом отчетности, который обеспечивает последовательность в общей
оценке углеводородных ресурсов и терминологии. KAZ-PRMS предусматривает определения и
стандарты, которые позволяют обеспечить последовательный подход к оценке количества
углеводородов, оценке проектов разработки и представление результатов в рамках согласованной и
четкой системы классификации и категоризации.
5.2.1 Основные принципы KAZ-PRMS

1. KAZ-PRMS основан на оценке запасов и ресурсов по состоянию проекта освоения месторождения.
Одним из основополагающих принципов KAZ-PRMS является оценка определенного проекта, где
классификация обусловлена вероятностью коммерческой значимости проекта, а категория
запасов обусловлена степенью неопределенности их извлечения. Базовый сценарий
основывается на прогнозе эксперта-оценщика будущих рыночных условий, последующего
пересчета ресурсов аналитическими методами и возможности сбыта продуктов.
2. KAZ-PRMS охватывает все этапы инвестирования. Стандарт KAZ-PRMS предназначен для создания
системы по управлению углеводородными ресурсами по принципу «полного цикла» и охватывает
все этапы проекта разработки углеводородных ресурсов: геологоразведка, оценка и эксплуатация
(добыча) в рамках четырех основных тематических направлений:
(1) основные принципы и определения;
(2) классификация и категоризация;
(3) методические рекомендации по оценке ресурсов и составлению отчетности;

(4) оценка извлекаемых объемов.
www.lr.org 42 Final
3. KAZ-PRMS применяется к традиционным и нетрадиционным ресурсам. KAZ-PRMS предоставляет

важные методические рекомендации для разработки традиционных, а также нетрадиционных
ресурсов, включая:
o сверхтяжелую нефть;
o • природный битум;
o • малопроницаемые газовые пласты;
o • метан угольных пластов (МУП);
o • сланцевый газ;
o • сланцевую нефть;
o • газовые гидраты.
5.2.2 Оценка и аудит

Стандарт по аудиту SPE-PRMS (2007) и правила листинга некоторых стран, использующих систему
PRMS, содержат минимальные требования к профессиональной квалификации и опыту, необходимые
для признания в качестве квалифицированного оценщика углеводородных запасов и ресурсов, с
целью подготовки публичной отчетности по оценке углеводородных ресурсов.
Чтобы стать признанным квалифицированным оценщиком углеводородных запасов и ресурсов,

необходимо соответствовать следующим требованиям:
 иметь степень бакалавра или более высокую степень в технологии нефтегазодобычи, геологии,
геофизике;
 иметь не менее пяти лет практического опыта работы в технологии нефтегазодобычи, геологии
нефтегазодобычи или геологии нефти и газа, при этом не менее трех лет из такого опыта должны
приходиться на анализ и оценку запасов нефти и газа, условных ресурсов и перспективных
ресурсов; и
 являться членом имеющей высокую репутацию профессиональной организации инженеров,
геологов или геофизиков, чья профессиональная деятельность связана с оценкой и/или аудитом
запасов нефти и газа, условных ресурсов и перспективных ресурсов.
Профессиональная организация должна:

 требовать от членов соблюдения профессиональных стандартов компетенции и этики,
установленных организацией, которые относятся к оценке, анализу или аудиту запасов нефти и газа;
и
 обладать дисциплинарными полномочиями, включая право на приостановление деятельности или
исключение из членства.
Список общепризнанных профессиональных организаций, признаваемых SPE-PRMS, включает в себя

следующие профессиональные общества:
 Американская ассоциация нефтяных геологов (AAPG);
 Общество инженеров-нефтяников (SPE);
www.lr.org 43 Final
 Общество инженеров по оценке углеводородов (SPEE); и

 Всемирный нефтяной совет.
Правительству Казахстана совместно с Казахстанской фондовой биржей (KASE) и Комитетом по

геологии и недропользованию Министерства по инвестициям и развитию и необходимо утвердить
процедуру выявления организаций профессиональных лиц как из Казахстана, так и из-за рубежа,
члены которой будут рассматриваться в качестве компетентных (экспертных) лиц.
Стандартное членство в такой организации не может квалифицировать члена как компетентное
(экспертное) лицо в Казахстане, так как как компетентному (экспертному) лицу необходимо иметь
квалификацию, изложенную в Стандарте аудита SPE-PRMS (2007) и в «Казахстанском стандарте
публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и
углеводородных запасах», Приложение В к «Стандарту SPE-PRMS по аудиту запасов».
Признанные организации профессиональных лиц должны быть добавлены в Приложение 2
«Признанные профессиональные органы» «Казахстанского стандарта публичной отчетности о
результатах геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах».
5.2.3 Внедрение
KAZ-PRMS является нормативно-правовым стандартом составления отчетности, который должен быть
внедрен в соответствии с настоящим Стандартом и соответствующими методическими
рекомендациями.
KAZ-PRMS представляет собой полностью интегрированную систему, которая служит основой
классификации и определения категорий всех ресурсов углеводородов. Несмотря на то, что система
охватывает всю ресурсную базу, основное внимание в ней уделяется количествам извлекаемых
запасов.
Каждый проект классифицируется по степени проработки или статуса (общего соответствия его
коммерческой ценности) с разделением на три основных класса ресурсов с возможностью их
дальнейшего разделения на подклассы. Три класса - это резервы, условные ресурсы и перспективные
ресурсы. Отдельно диапазон неопределенности в оценочных извлекаемых объемах продаж из этого
конкретного проекта классифицируется на основе принципа сбора по меньшей мере трех оценок
потенциального результата: низких, оптимальных и высоких оценок.
Для проектов, удовлетворяющих требованиям к коммерциализации (как указано в разделе 2.1.2 KAZ-
PRMS), запасы могут быть отнесены к проекту, а три оценки извлекаемых промышленных объемов
обозначаются как 1P (доказанные), 2P (доказанные плюс вероятные) и 3P (доказанные плюс
вероятные плюс возможные) запасы. Эквивалентными категориями проектов с условными ресурсами
являются 1C, 2C и 3C, тогда как условия низкой оценки, оптимальной оценки и высокой оценки
используются для перспективных ресурсов. Система также способна классифицировать и
устанавливать величины запасов поэтапно как доказанные, вероятные и возможные, а не
использовать физически реализуемые сценарии 1P, 2P и 3P.
www.lr.org 44 Final
6. Технические и правовые последствия перехода на KAZ-

PRMS в нефтяном секторе (Задание D3)
При составлении отчетности на государственном уровне (государственная отчетность)
правительственные органы пытаются охватить всю ресурсную базу для прогнозирования будущего
потенциала добычи для страны. Информация о добыче и запасах используется для внедрения и
изменения законодательства и политики в сфере разработки ресурсов для управления поставками
энергоносителей.
Общей предпосылкой принятия решения о переходе на PRMS-2007 является потребность в
публичной отчетности, т.е. чтобы публикуемая информация о национальных запасах считалась
подтвержденной аудиторами и надежной, в обеспечении доступа к более качественным данным от
операторов с целью более эффективного управления нефтегазовым сектором страны и снижения
затрат при повышении эффективности добычи.
Преимущества применения такой основанной на проектах системы, как PRMS-2007, на национальном
уровне включают более эффективное управление месторождением, более надежные прогнозы,
возможность разработать более целенаправленную стратегию и вести конструктивный диалог с
компаниями нефтегазового сектора и другими лицами. Открытие углеводородного сектора Казахстана
для внешних инвесторов, опыт и ноу-хау благодаря представлению информации о ресурсах,
классифицированных в системе PRMS-2007, позволит добиться высоких результатов даже в
сложившейся ситуации устойчиво низких цен на нефть.
При этом государственные органы РК могут требовать от осуществляющих добычу компаний
ежегодно предоставлять отчетность о деятельности и ресурсах.
6.1 Технические последствия перехода на стандарт PRMS

Анализ в рамках данной задачи был направлен на выявление возможных технических последствий
(текущие структуры государственных органов, процессы, процедуры и т. д.), которые возникнут в связи
с переходом на PRMS в Казахстане, посредством сопоставления существующей системы и
международного опыта. Анализ международного опыта может быть разделен на две части:
внедренная система классификации и нормативное регулирование процесса утверждения запасов и
разработки месторождения. Международный опыт (Великобритания, Нидерланды и Мексика) при
переходе на классификацию PRMS подробно рассматривался в предыдущем разделе, где основное
внимание уделяется анализу регулирующего режима процесса утверждения запасов в Мексике и
России.
Россия не приняла PRMS, но институциональные механизмы России очень напоминают институты
Казахстана и некоторый российский опыт может быть использован в Казахстане. Были выявлены
несколько замечаний и рекомендаций, которые также будут положены в основу разработки
«дорожной карты» по переходу на PRMS в Казахстане. Еще одна причина, по которой Мексика была
выбрана для данного анализа, заключается в том, что как Казахстан, так и Мексика, преследовали
аналогичные цели и задачи при рассмотрении вопроса перехода к PRMS, а именно:
 повышение прозрачности и прогнозируемости недропользования; и
 привлечение новых инвестиций, технологий и методик.
В данном разделе используются такие термины, как «запасы», «геологические ресурсы»,
«коэффициент извлечения», «экспертиза» и другие. Не всегда используется терминология PRMS, но
www.lr.org 45 Final
смысловое содержание, предусмотренное в рамках соответствующей системы классификации и

юрисдикции, остается (таблица 6.1).
Tермин Определение
PRMS
Ресурсы Все объемы углеводородов (извлекаемых и неизвлекаемых) природного
происхождения на или в Земной коре, открытых и неоткрытых, а также
уже добытые объемы. Данное понятие также включает все виды
углеводородов, как «традиционных» так и «нетрадиционных» (суммарные
начальные геологические запасы углеводородов)
Запасы Объемы предполагаемых углеводородов, коммерчески извлекаемых

посредством реализации проектов разработки выявленных залежей на
определенную дату с будущим сроком при определенных условиях.
Запасы должны удовлетворять следующим четырем критериям:
• открытые,
• извлекаемые,
• промышленные,
• остаточные (на определенную дату) в соответствии с проектом
разработки.
КЗ-2009
Ресурсы Объемы нефти, конденсата, газа и содержащихся в них попутных
компонентов на дату оценки предполагаемых залежей, не вскрытых
бурением на установленных месторождениях или на подготовленных к
бурению площадях, а также в литолого-стратиграфических комплексах с
доказанной или предполагаемой нефтегазоносностью в пределах
крупных геоструктурных элементов
Запасы Объемы нефти, конденсата, газа и содержащихся в них попутных
компонентов в выявленных, разведываемых и разрабатываемых залежах,
приведенные к стандартным (0,1 МПа и 20 С) условиям
Таблица 6.1: Определения основных терминов, принятых в PRMS и КЗ-2009
6.2 Обзор систем утверждения запасов и разработки месторождений
6.2.1 Мексика
Мексика приняла PRMS как систему для подсчета и отчетности запасов для государственных целей в
2010 году. До 2009 года в Мексике не имелось конкретного органа, ответственного за утверждение
запасов. В 2009 году был сформирован новый государственный орган Национальная комиссия по
углеводородам (CNH), которой было предоставлено несколько полномочий, которыми ранее
обладала государственная нефтяная компания Pemex.
Структура государственных органов

CNH подотчетна Министерству энергетики (SENER), и в соответствии с новым Законом Мексики об
углеводородах 2016 года выделены конкретные области, в которых комиссия участвует и имеет
www.lr.org 46 Final
соответствующие полномочия. Нефтегазовым компаниям в Мексике предоставляется Решение о

передаче прав, которое является юридическим административным актом, посредством которого
федеральная исполнительная власть предоставляет Правополучателю право осуществлять
деятельность по добыче и разведке углеводородов на Доверенном участке на соответствующий
период. В отношении Решений CNH имеет следующие права:
 оказывать техническую поддержку Министерству энергетики в выборе участка для передачи;
 технически управлять и обеспечивать соблюдение условий и положений документа о передаче
прав; и
 проводить оценку планов геологоразведки и добычи, включая изменения в них.
В целом, CNH имеет следующие обязанности:
 Выдавать предписания и контролировать их выполнение лицами, получившими права на участок,
подрядчиками и уполномоченными лицами по вопросам, входящим в компетенцию комиссии.
В рамках последующих предписаний комиссия может дать указание по принятию и соблюдению
международных стандартов.
При необходимости CNH занимается разработкой официальных мексиканских стандартов;
контролирует, проверяет и оценивает их исполнение; утверждает аккредитованных лиц для их
оценки.
 Определять количественный потенциал страны по углеводородам, для чего комиссия должна:
o Осуществлять сбор справочных показателей для оценки эффективности геологоразведки и
добычи углеводородов с учетом международного опыта, планов разработки и добычи, планов
геологоразведки по переданным участкам, контрактам на геологоразведку и добычу.
 Кроме того, предполагается, что CNH должна полностью выполнить свои обязанности по
обеспечению повышения коэффициента извлечения и получения максимального объема нефти
и природного газа в долгосрочной перспективе с учетом экономической жизнеспособности
проектов.
Общая структура государственных органов, связанных с регулированием углеводородов в Мексике,
показана на рисунке 6.1.
www.lr.org 47 Final
Рисунок 6.1: Структура государственных органов в Мексике (в области регулирования

углеводородов)
Процесс утверждения углеводородных ресурсов

В настоящее время процесс утверждения углеводородных ресурсов в основном сосредоточен на
утверждении запасов. По условными перспективным ресурсам подаются отчеты, при этом отдельный
процесс утверждения по ним пока не установлен.
Процесс начинается с подготовки нефтяной компанией собственного отчета об оценке запасов и
условных ресурсов (рисунок 6.2).
Далее компания привлекает независимое третье лицо (аудитора) для подготовки отдельного отчета о
запасах. Оба отчета затем направляются в CNH. В процессе рассмотрения заявки CNH также
рассматривает статус нефтяной компании. Если нефтяная компания заключила контракт на добычу
недавно, она должна подтвердить 100% своей ресурсной базы в первый год цикла сертификации
запасов. Цикл сертификации запасов состоит из трехлетнего оценочного периода, в течении которого
проводится подача отчетов и сертификация 100% запасов 1P, 2P и 3P страны, определяемых в
количественном выражении каждым нефтяным оператором и независимыми третьими лицами.
Однако, если у нефтяной компании уже имеется действующий контракт на добычу, у нее есть право
сертифицировать 100% запасов или сертифицировать только 40% запасов в первый год, а остальные
– в течение следующих двух лет.
Далее отчеты рассматриваются и оцениваются в соответствии с правилами подготовки отчетов о
запасах. Если обнаружены ошибки, у нефтяной компании есть возможность их исправить. При
отсутствии ошибок данные о запасах в обоих отчетах сопоставляются и обосновываются. Как
отмечалось ранее, двухэтапный процесс применяется с использованием разных критериев для
определения разницы между значениями нефтяной компании и аудитора.
После каждого этапа запасы 1P, 2P и 3P, оцененные нефтяной компанией, либо утверждаются, либо
дополнительно рассматриваются экспертами CNH для определения причины неприемлемого уровня
www.lr.org 48 Final
разницы в запасах. Если запасы утверждаются, информация направляется в Национальный

информационный центр по углеводородам для внесения в национальную базу данных.
www.lr.org 49 Final
Нефтяная компания
Рисунок 6.2: Схема процесса утверждения государственных запасов (Мексика)
www.lr.org 50 Final
6.2.2 Россия
Россия приняла новую систему классификации запасов в ноябре 2013 года (РФ-2013), которая вступила
в силу 1 января 1 года. По словам генерального директора федерального государственного
учреждения «Государственный комитет по запасам» (ФБУ ГКЗ 3 ) Игоря Шпурова, одна из причин
перехода к новой системе классификации заключалась в том, что «старая система классификации
была основана только на принципе геологических знаний, который практически не был связан с
экономикой и имел мало общего с государственным регулированием».
Некоторые отличия от старой системы:
 Запасы подразделяются на разрабатываемые и неразрабатываемые;
 были введены новые концепции: экономически целесообразный коэффициент извлечения нефти
и технически целесообразный коэффициент извлечения нефти;
 начальные извлекаемые технические запасы.
Следует отметить, что Россия не перешла на PRMS и, хотя новая система была приближена к PRMS с
точки зрения коммерческих аспектов, она по-прежнему в значительной степени основана на старой
системе.
Основная цель новой системы классификации заключается в том, чтобы найти механизмы для добычи
трудноизвлекаемых запасов. Таким образом, обоснование принятия новой системы классификации в
России отличается от того, что озвучивается в Казахстане.
Хотя новая система классификации была принята в 2013 году, потребовалось три года для разработки
соответствующих законодательных документов и методологической основы. Наряду с новой
классификацией были подготовлены новые правила подготовки проекта разработки, методы оценки
и экономической оценки. Планируется полностью перейти на новую систему к 2022 году.

В соответствии с Законом о недропользовании, Министерство природных ресурсов и окружающей
среды Российской Федерации (Министерство природных ресурсов) является федеральным органом
исполнительной власти, осуществляющим функции по разработке государственной политики и
нормативно-правовому регулированию в области изучения, использования, восстановления и
защиты природных ресурсов. В свою очередь, Министерство природных ресурсов предоставило
федеральному агентству по недропользованию (Роснедра 4)) федеральному органу исполнительной
власти м функции по предоставлению государственных услуг и управлению государственной
собственностью в сфере недропользования.
Федеральное агентство по недропользованию имеет широкий спектр функций и полномочий,
которые включают:
 проведение государственной экспертизы информации о разведанных запасах полезных
ископаемых, геолого-экономической информации о недрах для использования;
 составление и ведение государственного кадастра месторождений и залежей полезных
ископаемых и государственного баланса запасов полезных ископаемых, обеспечение в
4
Российская аббревиатура для федерального агенства по недропользованию
www.lr.org 51 Final
установленном порядке учета запасов полезных ископаемых на государственном балансе и их

списание с государственного баланса.
В соответствии с действующим законодательством, федеральное агентство по недропользованию
передало полномочия на проведение государственной экспертизы запасов углеводородов
федеральному государственному учреждению «Государственный комитет по запасам» (ФБУ ГКЗ).
Основной целью деятельности ФБУ ГКЗ является обеспечение рационального использования недр в
интересах государства. Эта цель достигается ФБУ ГКЗ путем проведения государственной экспертизы
минеральных ресурсов, геологической, экономической и экологической информации о недрах для
недропользования. ФБУ ГКЗ в установленном порядке также осуществляет организационно-
методическое обеспечение деятельности уполномоченных комиссий по рассмотрению и
утверждению запасов полезных ископаемых. Для проведения экспертизы запасов ФБУ ГКЗ привлекает
штатных специалистов, а также экспертов по оценке запасов на договорной основе.
Федеральное агентство по недропользованию имеет в подчинении организацию, которая занимается
утверждением проектов разработки месторождений – это Центральный комитет по утверждению
технических проектов по разработке углеводородных месторождений и другой проектной
документации федерального агентства по недропользованию (Центральный комитет по разработке
или ЦКР 5 ). Основной функцией ЦКР является реализация Положения о подготовке, проверке и
утверждении проектов технического развития месторождений полезных ископаемых и другой
проектной документации, связанной с использованием недр. Компетенция комиссии, созданной
Федеральным агентством недропользования, включает в себя согласование следующей проектной
документации:
 проект пробной эксплуатации месторождения (залежи);
 технологическая схема разработки месторождений;
 технологический проект разработки месторождения;
 дополнения (изменения), вносимые в вышеуказанную проектную документацию.
Структура государственных органов показана на рисунке 6.3.
5
Российская аббревиатура для комитета
www.lr.org 52 Final
Рисунок 6. 3: Структура государственных органов в России (в области регулирования

углеводородов)
Процесс утверждения запасов

С принятием РФ-2013 процесс утверждения запасов был изменен (рисунок 7-4). Обособленный
процесс утверждения «Технико-экономического обоснования фактора извлечения нефти» был
исключен. Теперь утверждаются только начальные геологические запасы (начальные объемы), а
коэффициент извлечения оценивается в рамках части плана разработки месторождения.
Другим большим изменением является унификация двух процедур: утверждения запасов и
утверждения плана разработки месторождения. Теперь обе процедуры объединены в одну
процедуру под ведомством ФБУ ГКЗ. Весь процесс делится на две части:
 Первый этап включает утверждение геологических запасов и первоначальную экспертизу планов
разработки месторождения,
 Второй этап включает утверждение извлекаемых объемов и плана разработки месторождения.
Теперь утверждаются только начальные геологические запасы (начальные объемы), а коэффициент
извлечения оценивается в рамках части плана разработки месторождения.
Подробная схема процесса показана на рисунке 6.5.
Процесс первого этапа начинается с подготовки недропользователем отчета об оценке геологических
запасов с предварительными решениями по разработке проекта. Важным аспектом данного
первоначального шага является то, что первоначальные объемы должны быть рассчитаны с
использованием геологической модели. Затем отчет представляется в Комитет по государственным
запасам (ФБУ ГКЗ), который назначает сотрудников и/или привлеченных по договору экспертов для
проведения экспертизы запасов (начальных объемов) и предварительных решений по разработке.
Затем эксперты готовят список замечаний и рекомендаций, если таковые имеются. Исходя из этих
замечаний, Комитет решает, нуждается ли геологическая модель в обновлении. Если обновление
необходимо, то недропользователь обновляет модель и повторно подает заявку. Если обновление не
требуется, то выдается Протокол с утвержденными данными геологических запасов.
Второй этап начинается после подготовки недропользователем плана разработки месторождения с
оценочным коэффициентом извлечения и извлекаемыми запасами. Заявка снова передается в ГКЗ, и
назначаются эксперты. Процесс аналогичен первому этапу, с той разницей, что комитет ГКЗ
встречается на пленарном заседании, а затем подготавливаются два протокола, один по ГКЗ, в
котором указаны утвержденные извлекаемые геологические запасы и один по ЦКР, в котором указано,
что проект разработки месторождения был утвержден.
Считается, что новый процесс теперь занимает намного меньше времени, т.е. сократился с 25 месяцев
до 14 месяцев, включая подготовку документов недропользователем.
www.lr.org 53 Final
Рисунок 6. 4:Новый процесс утверждения запасов в России
www.lr.org 54 Final
Инжиниринговая компания
Рисунок 6. 5: Схема процесса утверждения государственных запасов (Россия)
www.lr.org 55 Final
6.2.3 Kaзахстан
Система учета существующих запасов углеводородного сырья в Казахстане основана на
государственной экспертной оценке аспектов, связанных с недропользованием. Это означает, что
любой отчет, касающийся оценки запасов, разработки месторождений, строительства скважин и
сооружений, должен быть рассмотрен, оценен и утвержден уполномоченным государственным
органом. Характер государственных органов и их функции аналогичны России, и это не удивительно,
поскольку обе страны по-прежнему поддерживают значительные политические и экономические
связи, но есть некоторые ключевые различия.
Информация о структуре государственных органов и органов утверждения запасов предоставлена
кратко и предназначена для обеспечения общего понимания.

Основными регулирующими органами в Казахстане по недропользованию и разработке
углеводородов являются Министерство по инвестициям и развитию (МИД) и Министерство
энергетики (МЭ).
Комитет геологии и недропользования (Комитет геологии), орган в подчинении МИД, осуществляет
функцию выполнения государственной политики в области государственных геологических
исследований, воспроизводства минерально-сырьевой базы, рационального и комплексного
использования недр, государственного управления недропользованием. Департамент экспертизы
недропользования Комитета геологии отвечает за организацию деятельности Государственной
комиссии по запасам (ГКЗ6) минеральных ресурсов Республики Казахстан.
ГКЗ выполняет одну функцию, а именно, проводит государственную экспертизу недр. В процессе
государственной экспертизы недр проверяется следующее:
 достоверность данных о количестве, качестве, составе, технологических свойствах запасов
полезных ископаемых, а также о свойствах недр;
 полнота и надежность геологических, горнодобывающих, гидрогеологических, инженерно-
геологических, технических и экономических данных для условий добычи и использования
участков недр для целей, не связанных с добычей полезных ископаемых;
 технико-экономическое обоснование экономической эффективности разработки месторождений,
коэффициентов добычи углеводородов, выводов и предложений по расширению минерально-
сырьевой базы, степени готовности запасов и блоков недр для использования;
 результаты и качество поисковых, разведочных, экспериментальных и эксплуатационных работ по
геологическому изучению и оценке недр;
 обоснованность ликвидации или сохранения месторождений полезных ископаемых, списание
полезных ископаемых или изменение остаточных запасов.
Помимо департамента недропользования существуют также межрегиональные департаменты, в том
числе «ЗапКазНедра», «ЦентрКазНедра», «ЮжКазНедра», «СевКазНедра» и «ВостКазНедра».
Межрегиональное управление «ЗапКазнНедра» также участвует в государственной экспертизе недр,
и проводит предварительную проверку отчетов о запасах.
6
Российская аббревиатура
www.lr.org 56 Final
Проекты разработки месторождений рассматриваются и утверждаются Центральным комитетом по

разведке и разработке (ЦКРР 7 ), который является частью Департамента развития нефтяной
промышленности Министерства энергетики.
Основными задачами Департамента развития нефтяной промышленности являются:
 участие в формировании и реализации государственной политики в нефтяной отрасли,
транспортировке углеводородного сырья, государственном регулировании производства
нефтепродуктов;
 координация деятельности центральных и местных исполнительных органов при реализации
государственной политики в нефтяной отрасли, транспортировке углеводородного сырья,
государственном регулировании производства нефтепродуктов;
 обеспечение развития топливно-энергетического комплекса с точки зрения углеводородного
сырья;
 участие в социальном партнерстве нефтегазовой отрасли, создание эффективного механизма
регулирования социально-трудовых отношений нефтегазовой отрасли, содействие социальной
стабильности и социальной гармонии на основе объективного рассмотрения интересов сторон в
социальном партнерстве нефтегазовой отрасли.
ЦКРР является коллегиальным, консультативным и консультационным органом, целью которого
является рассмотрение документов по разработке проектов геологоразведки, оценки и разработки
месторождений углеводородов, угля и урана.
ЦККР выполняет следующие функции:
1. рассматривает и представляет уполномоченному органу по изучению недр рекомендации об
утверждении или отказе в утверждении проектных документов, представленных
недропользователями для разведки и разработки месторождений углеводородного сырья, угля и
урана, изменений и дополнений к ним;
2. направляет в уполномоченный орган для изучения недр рекомендации о продлении периода
пробной эксплуатации нефтяных и газовых месторождений;
3. направляет уполномоченному органу для изучения недр рекомендации для проектных
организаций и недропользователей по улучшению рационального и комплексного
использования месторождений углеводородов, угля и урана;
4. обеспечивает применение в проектной документации наиболее эффективных методов и
технологий разведки и разработки месторождений углеводородного сырья, угля и урана;
5. рассматривает развитие исследовательских, проектных организаций и недропользователей в
области недропользования, надежного учета, рационального и комплексного использования
месторождений углеводородов, угля и урана;
6. запрашивает справочные и другие материалы по недропользованию, рациональному и
комплексному использованию месторождений углеводородов, угля и урана у научно-
исследовательских организаций и недропользователей;
7. отправляет в уполномоченный орган по изучению недр рекомендации по вопросу о том, что
недропользователи должны проводить дополнительную экспертизу в исследовательских
организациях и государственных органах, проектных документов, в рамках их компетенции;
7
Российская аббревиатура
www.lr.org 57 Final
8. рекомендует проектным организациям и недропользователям использовать новые формы и

методы исследований в области недропользования, надежного учета, рационального и
комплексного использования месторождений углеводородов, угля и урана.
Структуры Министерства по инвестициям и развитию и Министерства энергетики приведены на
рисунках 6.6 и 6.7 соответственно.
Рисунок 6.6:Структура государственных органов в Казахстане (в области утверждения запасов)
www.lr.org 58 Final
Рисунок 6.7: Структура государственных органов в Казахстане (в области утверждения

разработки месторождения)
Процесс утверждения запасов

Процесс утверждения запасов начинается с подготовки отчета о запасах проектной организацией
(инжиниринговой компанией), которая должна быть привлечена недропользователем (рисунок 6.8).
После подготовки отчет сначала рассматривается соответствующим региональным отделом Комитета
геологии и затем подается в Государственный комитет по запасам (ГКЗ). ГКЗ назначает трех экспертов-
специалистов для проведения государственной экспертизы данных о запасах. Специалисты включают
геолога, специалиста по каротажу (петрофизика) и инженера-разработчика. Каждый эксперт должен
представить письменный отчет об итогах проверки.
После подготовки отчетов экспертов проводится пленарное заседание ГКЗ, где все материалы
представляются на рассмотрение членам комитета. Результатом заседания является протокол, в
котором указывается окончательное решение, положительное или отрицательное. Положительный
результат означает, что указанные показатели запасов принимаются и в зависимости от вида отчета
(добыча или геологоразведка) запасы ставятся на учет государственного баланса или учитываются для
информационных целей. Положительное решение обычно принимается в случаях, если комиссией
или экспертами не было выявлено каких-либо существенных ошибок или недостатков. В противном
случае, может быть принято отрицательное решение, и недропользователь должен будет устранить
все замечания и рекомендации, указанные в протоколе.
Если запасы ставятся на государственный баланс, то копия протокола отправляется в «Казгеоинформ»,
и затем выдается бланк с указанием тома, категории, номера протокола, даты пленарного заседания
и подписи ответственного лица.
www.lr.org 59 Final
Протокол ГКЗ, отчет о технико-экономическом обосновании коэффициента извлечения и отчет о

запасах используются для подготовки проекта разработки месторождения.
Текущий процесс является потенциальным препятствием для внедрения PRMS в связи с тем, что
проведение оценки коэффициента извлечения до проекта разработки месторождения недопустимо
в рамках PRMS при оценке запасов. Процесс необходимо пересмотреть и внести соответствующие
изменения для приведения в соответствие с требованиями PRMS.
www.lr.org 60 Final
www.lr.org 61 Final
Рисунок 6.8: Текущая схема государственного процесса утверждения запасов (Казахстан)

6.3 Обсуждение технических последствий
Цель данной главы – рассмотрение статей проекта Кодекса о недрах и недропользовании, которые
имеют отношение к оценке и утверждению запасов, в текущей версии проекта Кодекса о недрах и
недропользовании (версия августа 2017 года) с точки зрения технических аспектов.
В статье 130 проекта Кодекса, охватывающей общие положения о проектной документации в области
недропользования для углеводородов, говорится, что проектные документы в области
недропользования для углеводородов составляются недропользователем, участвующим в проекте,
имеющим лицензию на соответствующую деятельность. Это положение запрещает нефтяным
компаниям (недропользователям) готовить отчеты о запасах собственными силами. Данное
требование выглядит излишним и должно предлагаться только в качестве возможной альтернативы.
Если у компания обладает ресурсами и знаниями для оценки запасов, мы не видим причин, по
которым компания не могла бы готовить отчеты о запасах. Предоставление данной возможности, по
нашему мнению, способствовало бы увеличению прозрачности, сокращению времени на подготовку
отчетов, и снижению затрат.
Статья 136 о государственной экспертизе недр подробно описывает новый процесс утверждения
запасов. Новый процесс аналогичен новому процессу, принятому в России, где технико-
экономическое обоснование коэффициента извлечения было исключено из процесса утверждения
запасов. Государственный комитет по запасам (ГКЗ) переименован в Комитет по центральным запасам
(ЦКЗ) и выполняет те же функции. Предусматривается создание нового объекта, который будет
выступать в качестве Оператора независимой экспертизы (ОНЭ). ОНЭ определяется уполномоченным
органом в области нефти и газа и проводит квалификационный отбор и организацию деятельности
независимых экспертов, а также определяет независимого эксперта для проведения экспертизы
входящего базового проектного документа. ОНЭ может быть определен как юридическое лицо, в
которых пятьдесят и более процентов акций (доли участия) принадлежат государству, подотчетно
уполномоченному органу в области нефти и газа.
Предлагаемый процесс утверждения геологических запасов показан на рисунке 6.9. Неясно, когда и
как коэффициент извлечения оценивается в составе утверждения проекта разработки месторождения.
Предполагается, что это часть утверждения разработки месторождения.
В целом, это нововведение рассматривается положительно, так как оценка фактора извлечения до
подготовки проекта разработки месторождения неприемлема в соответствии с PRMS. По мнению LR,
данные положения содержат слишком детальную информацию для Кодекса о недрах и
недропользовании, который станет основным документом для недропользования в отношении
углеводородов. Процедурные вопросы целесообразнее охватить в подзаконных актах, положениях
или постановлениях, которые могут быть изменены относительно легко в случае необходимости.
Статья 139 охватывает показатели проектной документации (планы разработки месторождения) для
разведки и добычи углеводородов, которые включены в договорные обязательства
недропользователя. Следующие показатели проектной документации должны быть включены в
контракт на недропользование для углеводородов, которые недропользователь обязан выполнить:
 плотность сетки добывающих скважин;
 соотношение добывающих и нагнетательных скважин для каждого производственного объекта;
 коэффициент восстановления месторождения;
 отношение пластового давления и забойного давления к давлению насыщения или давлению
конденсации;
www.lr.org 62 Final
 отношение пластового давления к забойному давлению;

 максимально допустимый газовый фактор по скважинам.
В представлении специалистов LR данный перечень несколько велик, используемые параметры
слишком сложны для управления, что может привести к задержкам и увеличению проектных затрат.
Целесообразнее сосредоточиться на общих параметрах проекта, таких как количество скважин и
объемы добычи, и позволить операторам решать, какое давление и газовый фактор необходимы для
достижения этих объемов.
Рисунок 6.9: Предлагаемая схема процесса утверждения государственных геологических

запасов в проекте Кодекса «О Недрах» (Казахстан)
6.4 Рассмотрение технических последствий

Основываясь на анализе в предыдущих главах, компания LR выявила несколько вопросов и
потенциальных препятствий, которые могут повлиять на реализацию PRMS в Казахстане:
www.lr.org 63 Final
 Согласование и утверждение Запасов. Оценка коэффициента извлечения до подготовки плана

разработки месторождения недопустима в рамках PRMS при оценке запасов. Если коэффициент
извлечения оценивается на основании аналитической работы или на основе аналога, то объемы
могут быть классифицированы только как перспективные или условные. Таким образом,
предлагаемые изменения в проект Кодекса о недрах и недропользовании приветствуются и могут
решить эту проблему. При этом, для того, чтобы соответствовать требованиям PRMS, необходимо
также разработать подробную методологию и описание всего процесса.
 Терминология PRMS. Проект Кодекса о недрах и недропользовании не использует терминологию
PRMS, применимую к объемам углеводородов. В Кодекс используются такие термины, как «запасы»,
«геологические запасы», «ресурсы», которые имеют другое значение, нежели в PRMS. Таким
образом, переход на PRMS может привести к большой путанице в терминах, если Кодекс о недрах
и недропользовании будет продолжать использовать старые определения. Эта проблема должна
быть решена до принятия Кодекса.
 Перспективные и условные ресурсы. Данные ресурсы должны быть включены в процесс
утверждения запасов, либо потребуется разработка отдельной, самостоятельной процедуры.
 Процедура принятия PRMS. Необходимо пересмотреть процедуру принятия PRMS компаниями. В
настоящее время, лишь небольшая часть компаний в Казахстане знакома с PRMS, процесс
утверждения запасов должен решить данную проблему. В оценку могут быть включены такие
аспекты, как размер компании, опыт использования PRMS и компетентность персонала.
 Обучение специалистов.
 Проект разработки. Методическое руководство и порядок подготовки проектов разработки
месторождений.
 Подсчет запасов. Методическое руководство и порядок оценки запасов.
 Авторский надзор.
6.5 Правовые последствия перехода на KAZ-PRMS

Представлен полный анализ основного законодательства, который может быть использован для
внедрения или иного применения «Казахстанского кодекса публичной отчетности о результатах
геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекса KAZ-PRMS)».
Раздел содержит анализ ключевых аспектов, определяет необходимые изменения в законодательстве,
а также выводы и рекомендации по принятию конкретных мер. Он также предусматривает сроки
реализации основных мероприятий законодательной реформы. Таким образом, в данном разделе
представлена подробная правовая дорожная карта для создания комплексной системы публичной
отчетности по вопросам, связанным с углеводородами.
6.5.1 Обзор нормативно-правовых изменений

Разработка «Казахстанского кодекса публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ,
углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекса KAZ-PRMS)» является основным первым
шагом к введению стандарта отчетности по углеводородам. Следующий шаг заключается в
интеграции норм ведения отчетности в правовую систему путем обеспечения необходимых связей
между нормами ведения отчетности и нормативно-правовой базой. С правовой точки зрения
существует, по крайней мере, четыре основных казахстанских кодекса/закона, которые могут быть
особенно полезны для перехода к новой системе публичной отчетности:
 законодательство о рынке ценных бумаг и производное законодательство (правила листинга KASE);
www.lr.org 64 Final
 проект Кодекса о недрах и недропользовании;

 Кодекс Республики Казахстан об административных правонарушениях;
 Кодекс Республики Казахстан о налогах и других обязательных платежах в бюджет (Глава 45).
Данные кодексы подробнее рассматриваются в главах 8 и 10.
www.lr.org 65 Final
7. Правовые вопросы перехода (Задание D3)

7.1 «Казахстанский кодекс публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ,
углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс KAZ-PRMS)» и прочее
законодательство
В данном разделе представлен полный анализ основного законодательства, который может быть
использован для внедрения или иного применения «Казахстанского кодекса публичной отчетности о
результатах геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекса
KAZ-PRMS)».
7.1.1 Обзор нормативно-правовых изменений

Разработка «Казахстанского кодекса публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ,
углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекса KAZ-PRMS)» является основным первым
шагом к введению стандарта отчетности по углеводородам. Следующий шаг заключается в
интеграции норм ведения отчетности в правовую систему путем обеспечения необходимых связей
между нормами ведения отчетности и нормативно-правовой базой. Во многих странах, которые
внедрили стандарты публичной отчетности по углеводородам, существует значительная связь между
нормами ведения отчетности и правилами листинга ценных бумаг/фондовых бирж, а также некоторая
связь (в применимых случаях), предусмотренная законодательством, регулирующим нефтегазовую
отрасль. Другими словами, нормы ведения отчетности могут быть связаны с различными законами, в
зависимости от того, как правительство собирается использовать отчетную информацию.
С правовой точки зрения существует, по крайней мере, четыре основных казахстанских
кодекса/закона, которые могут быть особенно полезны для перехода к новой системе публичной
отчетности:
 законодательство о рынке ценных бумаг и производное законодательство (правила листинга KASE);
 Кодекс Республики Казахстан о налогах и других обязательных платежах в бюджет (Глава 45).
7.1.2 Законодательство о рынке ценных бумаг и стандарты отчетности по углеводородам
7.1.2.1 Законодательство о рынке ценных бумаг и стандарты отчетности по углеводородам в отдельных

юрисдикциях (Австралия, Мексика, Канада, Норвегия)
Во всем мире основной целью стандартов публичной отчетности по углеводородам является
достоверное информирование лиц, заинтересованных в приобретении или уже владеющих акциями
(или другими долями участия) в добывающих компаниях, зарегистрированных на национальных
фондовых биржах. Во многих странах с развитыми отраслями недропользования законодательство о
рынке ценных бумаг или правила листинга фондовой биржи требуют, чтобы публичные отчеты о
результатах геологоразведочных работ, запасах, ресурсах и других аспектах, которые могут влиять на
покупку ценных бумаг неограниченным кругом лиц, соответствовали требованиям к публичной
отчетности.
Ниже рассмотрен подход некоторых стран, которые внедрили стандарты отчетности по
углеводородам, в частности, как законодательство о рынке ценных бумаг, регулирующие органы и
фондовая биржа участвуют во внедрении стандартов отчетности по углеводородам.
www.lr.org 66 Final
Австралия
Отчеты о запасах компаний Австралии основаны на стандартах, установленных Австралийской
фондовой биржей (ASX) и Австралийской комиссией по ценным бумагам и инвестициям (ASIC).
В 2012 году ASX выпустила новые правила отчетности по запасам и ресурсам. Эти правила
распространяются на компании, занимающиеся добычей полезных ископаемых и, в первую очередь,
нефтегазовые компании, которым было поручено представлять отчеты в рамках SPE-PRMS. Новые
правила действуют с декабря 2013 года.
Согласно правилам листинга ASX, углеводородные ресурсы должны классифицироваться в
соответствии с системой классификации SPE-PRMS и относиться к наиболее подходящей категории
ресурсов по данной системе. В соответствии с вышеуказанным требованием, ASX будет призывать
нефтегазовые компании использовать Руководство по применению системы управления
углеводородными ресурсами, в котором содержатся дополнительные рекомендации по
классификации углеводородных ресурсов в соответствии с SPE-PRMS.
Правила ASX основываются на SPE-PRMS и представляют собой стандартизацию ранее не
стандартизованной системы отчетности. Глава 5 правил листинга содержит требования к
ежеквартальной и годовой отчетности компаний, которые должны включать в свой годовой отчет
соответствующие сведения о состоянии запасов.
С декабря 2013 года отчетность по оценке запасов и ресурсов нефти и газа зарегистрированных на
бирже компаний требует подтверждения квалифицированным оценщиком углеводородных запасов
и ресурсов по аналогии с существующими требованиями, предъявляемыми к отчетности о
минеральных ресурсах, которые должны быть заверены компетентным лицом в рамках Комитета по
минеральным ресурсам.
ASX дополнила минимальные требования к профессиональной квалификации и опыту, необходимые
целью подготовки публичной отчетности по углеводородным ресурсам и для предоставления
предварительного письменного согласия на раскрытие информации относительно таких оценок и
дополнительной информации.
геофизике или других технических или естественных науках;

o требовать от членов соблюдения профессиональных стандартов компетенции и этики,
установленных организацией, которые относятся к оценке, анализу или аудиту запасов нефти и
газа; и
www.lr.org 67 Final
o обладать дисциплинарными полномочиями, включая право на приостановление деятельности

или исключение из членства.
Список организаций, соответствующих требованиям, опубликован ASX. Вместе с тем, в настоящее

время SPE-PRMS поддерживается следующими профессиональными ассоциациями:
 Общество инженеров по оценке углеводородов (SPEE);
Как видно, первичная правовая связь между Австралийской системой регулирования и стандартом
PRMS осуществляется посредством правил листинга Австралийской фондовой биржи. Правила
листинга  это правила, которые должны соблюдать все публичные акционерные компании; для
публичных компаний по углеводородным ресурсам предусмотрена специальная глава (глава 5),
которая в дополнение к общим требованиям в обязательном порядке устанавливает особые
требования по использованию стандарта PRMS.
Мексика
Новое законодательство Мексики в области энергетики от 12 августа 2014 года полностью изменило
мексиканский энергетический сектор. Законодательство открыло возможности разведки и добычи
нефти и газа для частного сектора и иностранных инвестиций, при этом вновь подтверждая право
собственности Мексики на углеводороды, находящиеся в недрах.
Новое законодательство (пакет из 21 нового закона и поправок к существующему законодательству)
реализует реформу Конституции Мексики в области энергетики.
До конституционной реформы Мексики в области энергетики разведка и добыча нефти и газа входили
в компетенцию государства и осуществлялись исключительно силами PEMEX при ограниченной
поддержке частного сектора. Частные компании не могли заключать соглашения о разделе продукции,
распределении прибыли или лицензионные договоры с правительством Мексики или PEMEX ввиду
конституционных ограничений.
Новый закон об углеводородах предусматривает переход на международные стандарты оценки
запасов (статьи 43, 44), более подробная методика изложена в Руководстве CNH, которое было
принято впоследствии. Руководство CNH требует использования стандарта PRMS нефтегазовыми
компаниями для систематизации и оценки запасов. Наряду с другими положениями, Руководство
содержит главы о требованиях к квалификации экспертов PRMS и о штрафах за несоблюдение
принципов Руководства.
Как следует из вышеизложенного, правительство Мексики реализовало PRMS посредством
законодательства по углеводородам без специального применения законодательства о ценных
бумагах.
Канада
www.lr.org 68 Final
Федеральные органы власти и органы местного самоуправления Канады разделяют юрисдикцию в

отношении канадской политики в области энергетики, а также нормативно-правовую базу по
разведке запасов нефти и природного газа Канады.
Федеральные права в отношении добычи нефти и газа регулируются Законом Канады об
углеводородных запасах и законом Канады о деятельности в нефтегазовой отрасли. Права органов
местного самоуправления в отношении добычи нефти и газа регулируются законодательством
отдельного региона в отношении разведки и добычи нефти и природного газа.
В Канаде геологоразведочными работами и добычей нефти и газа занимаются сотни частных и
зарегистрированных на бирже компаний.
Канада обладает одним из крупнейших рынков ценных бумаг, насчитывающим около 500
подотчетных эмитентов/публичных компаний. Канадские органы контроля ценных бумаг не признают
PRMS в качестве стандарта по раскрытию информации о запасах и ресурсах нефти и газа.
В Канаде регулирующее законодательство о раскрытии информации о ценных бумагах
(национальный нормативно-правовой акт 51-101 «Стандарты раскрытия информации о деятельности
в нефтегазовой отрасли» (NI 51-101)) было разработано на основе обширной отраслевой информации
и вступило в силу в 2003 году. Ограниченные поправки были внесены в 2007 году, и дальнейшие
незначительные изменения - в конце 2010 года.
Вышеуказанный нормативно-правовой акт определяет и поясняет требование раскрытия
информации канадскими компаниями, вовлеченными в разработку нефтегазовых ресурсов. Он
определяет требования к отчетности и процедуру подачи данных о запасах.
Нормативно-правовой акт NI 51-101 основан на определениях канадского руководства по оценке
запасов нефти и газа (COGEN) (2-ой выпуск, 2007 г.), совместно подготовленный Университетом
Калгари в рамках секции SPE и Канадским университетом горного дела, металлургии и нефти для
классификации и оценки запасов. Руководство COGEN, впервые опубликованное в 2002 году,
признано стандартом для оценки в канадском законодательстве о раскрытии информации о ценных
бумагах.
Основные особенности NI 51-101:
 в нормативно-правовом акте COGEN рассматривается как стандарт для оценки и классификации
ресурсов;
 все оценки раскрываемых ресурсов должны проводиться квалифицированным оценщиком или
аудитором; и
 форма отчета NI 51-101 F2 по запасам, подготовленного независимым оценщиком или аудитором
запасов, подписывается оценщиком или аудитором с целью подтверждения проведения оценки
или аудита не менее 75% данных по запасам и анализа баланса.
Комиссия по ценным бумагам провинции Альберта (ASC) регулирует раскрытие информации о
запасах нефти и газа в Альберте и консультирует другие региональные комиссии по ценным бумагам
по нефтегазовым вопросам.
ASC контролирует раскрытие информации о запасах нефти и газа, поддерживает связь с
промышленностью и рассматривает поправки к законодательству с целью реагирования на
изменения в деятельности отрасли и поддержания высоких стандартов раскрытия информации на
рынке нефтегазовых ценных бумаг в Канаде.
www.lr.org 69 Final
Как следует из вышеизложенного, несмотря на то, что Канада использует отличный от PRMS стандарт
отчетности, первичная юридическая связь между канадской системой регулирования и стандартом
COGEH осуществляется посредством канадского законодательства по ценным бумагам.
Норвегия
Норвегия на протяжении многих лет является крупнейшим европейским производителем и
экспортером нефти и обладает самыми значительными оцененными запасами нефти в Западной
Европе. Права на углеводородные ресурсы, находящиеся в недрах, принадлежат государству.
Правительство предоставляет исключительные и другие права коммерческим организациям в рамках
решений, основанных на административном праве, а не на основе соглашений, если только
коммерческий субъект не действует от имени государства.
Основная нормативно-правовая база представлена Законом о разработке углеводородных ресурсов
1996 года и правилами безопасности в нефтяной промышленности. Основными государственными
органами, отвечающими за регулирование нефтегазового сектора (геологоразведочные работы,
добыча, включая транспортировку и вывод из эксплуатации) являются Министерство нефти и
энергетики (MPE), Норвежский нефтяной директорат (NPD) и Управление безопасности в
нефтегазовой отрасли (PSA).
Норвежский нефтяной директорат (NPD-2001)
Норвежский нефтяной директорат (NPD) несет ответственность за ведение учета всех углеводородных
ресурсов на Норвежском континентальном шельфе. Применяемая им система классификации
соответствует потребностям NPD и ситуации на Норвежском континентальном шельфе. Система
классификации NPD была основана в 1985 году и пересматривалась дважды: в 1991 году и затем в 1993
году.
Одной из основных задач Норвежского нефтяного директората (NPD) является обеспечение
представления об углеводородных ресурсах с тем, чтобы власти могли иметь надежную основу для
планирования мер по обеспечению надлежащего управления и прогнозирования будущего
производства и деятельности.
Классификация Норвежского нефтяного директората (NPD-2001) основана на классификации
SPE/WPC/AAPG 2000, однако она расширена категориями, которые дифференцируют проекты в
зависимости от их коммерческой значимости (т.е. подготовленности) до полномасштабной добычи.
Документ Норвежского нефтяного директората (NPD), изданный в июле 2001 года (обновлен в августе
2011 г.), содержит руководящие принципы в отношении классификации углеводородных ресурсов
(Руководство по классификации углеводородных ресурсов Норвежского континентального шельфа).
Поскольку классификация NPD разработана для целей управления ресурсами со стороны
Правительства Норвегии, а также для потребностей норвежских компаний в управлении бизнес-
процессами, большее внимание уделялось отражению изменения в оценках конечных извлекаемых
запасов, чем на годовой финансовой отчетности.
Поскольку категории статуса проекта в большей степени соответствуют наглядному примеру,
представленному в руководстве SPE (см. выше), они были приняты как отражающие требования
норвежской нормативно-правовой системы.
Основными фондовыми биржами в Норвегии являются Oslo Bors и Oslo Axess, стандартами отчетности
по нефти и газу, признанными фондовыми биржами в Норвегии являются:
 стандарт Норвегии (NPD);
www.lr.org 70 Final
 PRMS;
 стандарт США (SEC);
 стандарт Канады (NI 51-101).
Заключение по нормативно-правовой взаимосвязи

Примеры Австралии и Канады приведены для иллюстрации того, что во многих странах первичной
связью между стандартом отчетности по углеводородам и системой регулирования является
законодательство о рынке ценных бумаг. Другие страны, такие как Мексика и Норвегия, используют
главным образом нефтяное законодательство в качестве первичной связи.
Выводы, которые можно извлечь из подходов данных стран к публичной отчетности для нефтегазовых
компаний:
 во-первых, в тех случаях, когда решение или действие, предусмотренные законодательством об
углеводородах, зависит от оценок запасов и ресурсов, стандарт отчетности по углеводородам
может быть указан в соответствующем разделе закона;
 во-вторых, требования к отчетности при осуществлении определенных видов деятельности
изложены в законодательстве о ценных бумагах (требование раскрытия);
 в-третьих, национальный стандарт отчетности по углеводородам может быть включен в
приложение к нормативно-правовым актам о ценных бумагах/правилам листинга.
Рекомендации
 В Кодексе о недрах и недропользовании следует указать, что оценки запасов должны
осуществляться в соответствии с «Казахстанским кодексом публичной отчетности о результатах
геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодексом KAZ-
PRMS)»;
 Правила листинга Казахстанской фондовой биржи должны быть пересмотрены с целью включения
«Казахстанского кодекса публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ,
углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекса KAZ-PRMS)»; и
 «Казахстанский кодекс публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ,
углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс KAZ-PRMS)» может быть дополнен к
правилам листинга в качестве приложения.
7.1.2.2. Законодательство о ценных бумагах и Казахстанский кодекс публичной отчетности о результатах

геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс KAZ-PRMS)
В Республике Казахстан имеется фондовая биржа (KASE), и правительство заинтересовано в том, чтобы
компании, которые продают свои акции или иным образом получают доход через биржу, точно
информировали потенциальных и существующих инвесторов по ключевым вопросам.
Основным законом о ценных бумагах является закон Республики Казахстан от 2 июля 2003 г. №461-II.
Данный закон носит общий характер и в нем конкретно не упоминаются или не рассматриваются
ресурсы недр. Тем не менее, данный закон составляет основу для правил листинга фондовой биржи,
где могут устанавливаться особые требования к конкретным видам инвестиций, например,
инвестиций компаний, осуществляющих разработку углеводородного сырья. Разделы статей 84 и 88
www.lr.org 71 Final
закона о ценных бумагах описаны механизмы создания основы для правил листинга с помощью
данного закона.
Несмотря на то, что основной закон о ценных бумагах не регулирует вопросы инвесторов и
инвестиций в недропользование, в правилах листинга фондовой биржи данные вопросы
рассматриваются. В 2015 г. в правила листинга Казахстанской фондовой биржи были внесены
существенные изменения с дополнением положений, касающихся непосредственно
недропользователей и инвесторов. Наряду с тем, что многие другие статьи правил листинга
применяются к зарегистрированным на бирже компаниям-недропользователям, поскольку правила
применимы ко всем зарегистрированным компаниям (или компаниям, намеревающимся
зарегистрироваться на бирже), следующие статьи содержат положения, специально
предназначенные для недропользователей и инвесторов.
«Статья 1. Общие определения и понятия»

«Статья 24. Документы, предоставляемые бирже»
«Статья 27. Периодическая отчетность»
«Статья 28. Раскрытие информации о текущей деятельности зарегистрированных на бирже
компаний»;
«Статья 36. Порядок введения в действие правил, внесения изменений и дополнений к ним»
«Приложение 3 —ТРЕБОВАНИЯ биржи к раскрытию информации в рамках инвестиционного
меморандума или иного аналогичного документа»
«Приложение 10. ТРЕБОВАНИЯ фондовой биржи к Компетентному лицу».
В 2015 году «Казахстанский кодекс публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ,

углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс KAZ-PRMS)» еще не был полностью
разработан, и поправки, внесенные в 2015 году в правила листинга в отношении недропользователей,
не могли сопровождаться ссылками на Кодекс или в полной мере использовать его положения.
Теперь, когда кодекс разработан, Правила листинга могут быть соответствующим образом обновлены.
Рекомендация: Правила листинга Казахстанской фондовой биржи должны быть пересмотрены с
учетом положений «Казахстанского кодекса публичной отчетности о результатах геологоразведочных
работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекса KAZ-PRMS)». В частности, следует
пересмотреть статьи 1, 19, 24, 27 и 28 и Приложения 3, 7 и 10. Новое Приложение должно включать в
полном объеме «Казахстанский кодекс публичной отчетности о результатах геологоразведочных
работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах». Поскольку «Казахстанский кодекс
углеводородных запасах (Кодекс KAZ-PRMS)» уже полностью разработан, рекомендуется внести
поправки в правила листинга. Такие поправки должны быть согласованы Агентством Республики
Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций и Агентством
Республики Казахстан по регулированию деятельности Регионального финансового центра города
Алматы и утверждены запротоколированным решением совета директоров Казахстанской фондовой
биржи.
Некоторые подробные рекомендации, приведенные ниже, содержат рекомендуемые поправки к
правилам листинга.
www.lr.org 72 Final
Статья 1
Раздел «Определения» в статье 1 правил листинга содержит несколько определений, касающихся
недропользователей и предмета «Казахстанского кодекса публичной отчетности о результатах
Данные определения изложены ниже наряду с рекомендациями к поправкам по углеводородам.
Статья 1 1.7-2 определяет компетентное лицо, имеющее квалификацию для подготовки информации,
предназначенной для публичных отчетов. Определение компетентного лица приведено в
приложении 10 к правилам листинга. В приложении 10 приводится аналогичное определение, однако
оно отличается от определения в стандарте аудита запасов SPE-PRMS (2007). Определение на
настоящий момент имеет следующее содержание:
Статья 1 1.7-2) «Компетентное лицо» - лицо, обладающее профессиональными знаниями в

горнодобывающей или нефтегазовой отрасли и отвечающее требованиям, указанным в
Приложении 10 к настоящим Правилам; ...
Заключение Данное определение компетентного лица по углеводородной отчетности, которое

содержится в приложении 10 правил листинга, отличается от определения оценщиков и аудиторов,
изложенного в стандарте аудита запасов (2007), установленном SPE-PRMS.
Рекомендация. Компетентное лицо по публичной отчетности по углеводородов должно
соответствовать требованиям «Казахстанского кодекса публичной отчетности о результатах
«Казахстанский кодекс публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ,
углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс KAZ-PRMS)» должен быть дополнен к
правилам листинга в качестве приложения. Приложение должно использоваться для описания
компетентного лица применительно к нефтегазовой отрасли. Статью 1 1.7-2) необходимо
сформулировать следующим образом:
Статья 1 1.7-2) «Компетентное лицо» применительно к твердым полезным ископаемым

означает лицо, обладающее профессиональными знаниями в области разведки или
разработки твердых полезных ископаемых, соответствующее требованиям, указанным в
приложении [ новый номер] к данным правилам, а также применительно к нефти и газу лицо,
обладающее профессиональными знаниями в нефтегазовой отрасли и соответствующее
требованиям, указанным в приложении 10 к настоящим правилам;
Статья 1 1.18-1) содержит следующее определение «недропользователя»:
Статья 18-1) «недропользователь» —определение соответствует установленному в законе

Республики Казахстан «О недрах и недропользовании» от 24 июня;
Заключение: Данное определение основано на определении, установленном в действующем

законодательстве о недропользовании.
www.lr.org 73 Final
Рекомендация: На момент принятия нового Кодекса о недрах и недропользовании необходима

ссылка на новый Кодекс о недрах и недропользовании, а не на отмененный закон о
недропользовании.
В статье 1 1.22-1) содержится определение публичного отчета. Определение следующее:
Статья 1 1.22-1) «Публичный отчет компетентного лица» означает публичный отчет,

подготовленный компетентным лицом с целью информирования инвесторов, в том числе
потенциальных, и их консультантов по результатам геологоразведочных изысканий,
выполняемых недропользователем на месторождениях, а также по ресурсам и залежам
полезных ископаемых или месторождениям нефти и газа (независимо от фактического
названия отчета, в соответствии со стандартами геологической отчетности, с использованием
которых был подготовлен отчет);
Заключение: Данное определение содержит широкую формулировку и может привести к путанице в

отношении того, охвачены или нет некоторые виды публичной отчетности. Подобные разделы в
правилах листинга других стран являются более конкретными.
Рекомендация. Во избежание проблем определение должно быть более конкретным. Может
использоваться список типов публикаций, полученных из правил листинга Австралийской фондовой
биржи. Статью можно сформулировать следующим образом:
Статья 1 1.22-1) «Публичный отчет компетентного лица» означает публичный отчет (в частности:
проспекты, рекламные объявления, листовки, брошюры, специальные выпуски журналов,
заявления о раскрытии информации, информационный меморандум, периодические отчеты,
требуемые по закону, финансовую отчетность, техническую документацию, презентации,
содержание веб-сайта, пресс-релизы и аналогичные отчеты), подготовленный компетентным
лицом с целью информирования инвесторов, включая потенциальных и их консультантов по
результатам геологоразведочных изысканий, выполненных недропользователем на
месторождении, а также по ресурсам и запасам и залежам полезных ископаемых или
месторождениям нефти и газа (независимо от фактического названия отчета), в соответствии
(для твердых полезных ископаемых) с «Казахстанским кодексом публичной отчетности о
результатах геологоразведочных работ, минеральных ресурсах и минеральных запасах»
(Приложение [новое] к данным правилам) и (для нефти и газа) с «Казахстанским кодексом
углеводородных запасах» (Приложение [новое] к данным правилам);
Некоторое время назад Казахстан разработал стандарт отчетности по углеводородам. Статья 1 1.24 3)
содержит ссылки на ряд национальных стандартов, но не на новый казахстанский стандарт по
углеводородам.
Заключение Данное определение составлять публичную отчетность с использованием различных

зарубежных стандартов. В нем не указаны новые разработанные казахстанские стандарты публичной
отчетности по углеводородам.
www.lr.org 74 Final
Рекомендация. «Казахстанский кодекс публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ,

углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс KAZ-PRMS)» должен быть дополнен к
правилам листинга в качестве приложения. Статью 1 1.24 3) рекомендуется изложить в следующей
редакции:
Статья 1 1.24 3) «Стандарты публичной отчетности по углеводородам» - «Казахстанский кодекс

углеводородных запасах» приведен в приложении [?] к настоящим правилам.
В статье 1 1.25 приводится определение «Важной информации». В правилах листинга некоторых стран
существуют специальные и в высокой степени детализированные требования к раскрытию
информации по углеводородам, при появлении определенных видов важной информации (например,
при открытии нефтяного месторождения). Упоминание слов «важная информация» в правилах
листинга, кроме определения, встречается только в требовании статьи 24 1.12), согласно которому
заказчик должен представить бирже копии протоколов заседания, если заседание касается «важной
информации». Определение следующее:
Статья 1 1.25) «существенная информация» – информация об изменениях в деятельности

эмитента ценных бумаг, затрагивающих интересы эмитентов ценных бумаг (в определении
таких изменений Законом Республики Казахстан «О рынке ценных бумаг» от 2 июля 2003 года),
и любая другая информация, которая может использоваться для характеристики способности
эмитента по выполнению обязательств по таким ценным бумагам и/или влияния на стоимость
таких ценных бумаг.
Заключение: Требование раскрытия важной информации фондовой бирже и неограниченному кругу

лиц или инвесторам минимально по сравнению с требованиями раскрытия информации в других
странах.
Рекомендация: Правление фондовой биржи совместно с Агентством Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансовых рынков и финансовых организаций и Агентством Республики
Казахстан по регулированию деятельности Регионального финансового центра города Алматы и
другие заинтересованные организации должны создать комитет по исследованию вопроса, должна
ли биржа требовать детализированную отчетность от нефтегазовых компаний.
Статья 19
Важным инструментом, который Фондовая биржа использует в правилах листинга, является угроза
исключения из котировального списка. «Исключение из котировального списка» определяется в
правилах следующим образом:
Статья 1 1.2) «Исключение из котировального списка» означает удаление любых

корпоративных ценных бумаг из официального списка биржи из-за несоответствия ценных
бумаг и/или их эмитента листинговым требованиям;
www.lr.org 75 Final
Исключение из котировального списка допустимо только для определенных видов нарушений

деятельности, указанных в статье 19. Особо следует отметить нарушения, указанные в подпунктах 1.4
и 1.5.
Статья 19. Исключение из котировального списка

1. Любые вопросы исключения ценных бумаг из котировального списка должны
рассматриваться Листинговой комиссией, на основании следующих случаев...
4) выявление фактов предоставления инициатором допуска к фондовой бирже недостоверных,
неточных или неполных данных.
5) систематическое (девять и более раз в течение двенадцати календарных месяцев подряд)
неисполнение заказчиком ценных бумаг требований к раскрытию информации,
установленных законодательством Республики Казахстан, данными правилами и соглашением
о листинге.
Заключение: Существующие положения, предусмотренные в пунктах 4) и 5) являются слишком

неопределенными, чтобы быть полезным средством сдерживания в отношении нарушения
требований к публичной отчетности о недропользовании. В отношении недропользования
исключение из котировального списка может быть усилено включением отдельного пункта об
исключении недропользователя из котировального списка.
Рекомендация: В статью 19 следует внести поправки, позволяющие осуществлять исключение из
котировального списка, если информация, представляемая бирже или открытая для неограниченного
круга лиц, которая должна быть представлена или раскрыта в соответствии со стандартом отчетности
по нефти и газу или твердым полезным ископаемым, не соответствует данным стандартам. Пункт 19.1
рекомендуется дополнить новым предложением.
Статья 19.1 10). если эмитент ценных бумаг является недропользователем, который обязан
сообщать или раскрывать информацию в соответствии со стандартами публичной отчетности
по нефти и газу, изложенными в приложении [?] к настоящим правилам, и со стандартами
публичной отчетности по твердым полезным ископаемым, изложенными в приложении [?] к
настоящим правилам, и эмитент нарушил данное требование.
Статья 24
Для принятия биржей решения по утверждению заявления о листинге ценных бумаг, такое заявление
должно содержать точную информацию, соответствующую ее требованиям. В разделе раскрытия
информации правил листинга излагаются особые требования к недропользователям.
Раздел 4. РАСКРЫТИЕ ИНФОРМАЦИИ

Глава 1. Раскрытие информации при допуске ценных бумаг
Статья 24. Документы, предоставляемые бирже
www.lr.org 76 Final
24 1. Для принятия на рассмотрение заявки на включение ценных бумаг в официальный список,

заказчик должен предоставить бирже следующие документы
…
24 1.4) (если эмитент ценных бумаг является недропользователем) копии действующих
соглашений эмитента ценных бумаг о недропользовании и/или другие документы,
подтверждающие право эмитента на осуществление деятельности по недропользованию;
24 1.4-1) (если ценные бумаги являются долями недропользователя) копию публичного отчета
независимого компетентного лица или копию отчета компетентного лица, проверенного
аудитом независимого компетентного лица, со дня подготовки которого (завершение аудита)
прошло не более двенадцати месяцев подряд до даты подачи заявления на включение акций
в официальный список биржи (с учетом требований, указанных в пункте 4-1 данной статьи);
24 1.4-2) (если данные ценные бумаги являются долями недропользователя) документы,
подтверждающие соответствие компетентного лица и/или независимого компетентного лица
требованиям, указанным в приложении 10 к настоящим правилам;
Заключение: Статья 24 1.4-2 содержит ссылку на приложение 10, предназначение которого было
изменено в данном отчете только для нефти и газа.
Рекомендация: В статью 24 1.4-2) следует внести поправки с тем, чтобы разграничить 2 приложения:
одно для отчетности по нефти и газу, другое для отчетности по твердым полезным ископаемым.
Измененная редакция имеет следующее содержание:
24 1.4-2) (если данные ценные бумаги являются долями недропользователя) документы,

подтверждающие соответствие компетентного лица и/или независимого компетентного лица
(для твердых природных ископаемых) требованиям отчетности, указанным в приложении [?] к
настоящим правилам, и (для нефти и газа) требованиям к отчетности, указанным в
приложении 10 к настоящим правилам;
Некоторое время назад Казахстан разработал казахстанской стандарт системы управления

углеводородными ресурсами. В статье 24 4-1 приведены стандарты CRISCO, а не новые стандарты
отчетности KAZ-PRMS и KAZRC. Статья 1 24 4-1 изложена в следующей формулировке:
Статья 24 4-1. Публичные отчеты независимого Компетентного лица и Компетентного лица,

упомянутого в подпункте 4-1) пункта 1 настоящей статьи, должны быть подготовлены в
соответствии со стандартами CRIRSCO или в соответствии со стандартами геологической
отчетности по нефти и газу, в зависимости от того, какой из указанных стандартов применим
к месторождению(ям), информация о которых раскрывается в этих отчетах.
Заключение Несмотря на то, что Казахстан разработал стандарт публичной отчетности KAZ-PRMS и
стандарт KAZRS, статья 1 24 4-1 содержит шаблон CRISCO, по которому страны разрабатывают свои
стандарты.
Рекомендация: «Казахстанский кодекс публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ,
углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс KAZ-PRMS)» и «Казахстанский кодекс
www.lr.org 77 Final
публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ, минеральных ресурсах и

минеральных запасах» (Кодекс KAZRC) должны быть внесены в правила листинга в качестве
приложений. Статью 24 4-1 необходимо сформулировать следующим образом:
Статья 24 4-1. Публичные отчеты независимого компетентного лица и компетентного лица,

упомянутые в подпункте 4-1) пункта 1 данной статьи, должны быть подготовлены в
соответствии с Казахстанским кодексом публичной отчетности о результатах
геологоразведочных работ, минеральных ресурсах и минеральных запасах, изложенным в
Приложении [?] к настоящим правилам или в соответствии с Казахстанским кодексом
углеводородных запасах, изложенным в Приложении [?] к настоящим правилам по нефти и
газу, в зависимости от применимости указанных стандартов к вопросу(-ам), раскрываемому(-
ым) в рамках настоящих отчетов.
Статья 27
Статья 27 правил о листинге касается сроков подачи публичного отчета. Соответствующий раздел
приводится ниже:
Статья 27. Периодическая отчетность

27 1-2. Заказчик недропользователя должен ежегодно в течение 30 календарных дней с даты
подготовки публичного отчета независимым компетентным лицом или завершения
независимым компетентным лицом аудита публичного отчета компетентного лица,
предоставлять бирже копию такого отчета (аудированный публичный отчет).
В случае, если акции недропользователя допущены к обращению на другой фондовой бирже,
требования которой предусматривают предоставление публичного отчета независимого
Компетентного лица или аудируемого публичного отчета Компетентного лица, такой отчет
предоставляется фондовой бирже с периодичностью и в пределах сроков, указанных такой
фондовой биржей.
Публичные отчеты независимого компетентного лица и компетентного лица должны быть
подготовлены на основании стандартов, соответствующих требованиям CRIRSCO, либо
согласно стандартам по отчетности о результатах геологоразведочных работ на
месторождениях нефти и газа, в зависимости от применимости указанных стандартов к
вопросу(-ам), раскрываемому(-ым) в рамках таких отчетов.
Заключение: Статья 27 1-2 была разработана до разработки «Казахстанского кодекса публичной

отчетности о результатах геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных
запасах (Кодекса KAZ-PRMS)» и «Казахстанского кодекса публичной отчетности о результатах
геологоразведочных работ, минеральных ресурсах и минеральных запасах (Кодекс KAZRC)» и не
содержит ссылки на данные кодексы.
Рекомендация. В статью 27 1-2 следует внести ссылки на «Казахстанский кодекс публичной отчетности
о результатах геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах
(Кодекс KAZ-PRMS)» и «Казахстанский кодекс публичной отчетности о результатах
геологоразведочных работ, минеральных ресурсах и минеральных запасах (Кодекс KAZRC)». Для
www.lr.org 78 Final
отчетов, подготовленных для зарубежной фондовой биржи, отчет может быть представлен, если он
отвечает ее требованиям, при условии, что такие стандарты основаны на шаблоне CRIRSCO или
стандарте PRMS. Для замены может быть рекомендована следующая статья:
Статья 27. Периодическая отчетность

27 1-2. Заказчик недропользователя должен ежегодно в течение 30 календарных дней с даты
подготовки публичного отчета независимым компетентным лицом или завершения
независимым компетентным лицом аудита публичного отчета компетентного лица,
предоставлять бирже копию такого отчета (аудированный публичный отчет).
В случае, если акции недропользователя допущены к обращению на другой фондовой бирже,
требования которой предусматривают предоставление публичного отчета независимого
Компетентного лица или аудируемого публичного отчета Компетентного лица, такой отчет
предоставляется фондовой бирже с периодичностью и в пределах сроков, указанных такой
фондовой биржей.
За исключением публичных отчетов, представленных в соответствии с требованиями

зарубежной фондовой биржи, публичные отчеты независимого компетентного лица и
компетентного лица должны быть подготовлены в соответствии с Казахстанским кодексом
публичной отчетности по результатам геологоразведочных работ, запасам полезных
ископаемых и минеральным ресурсам, изложенным в Приложении [?] к настоящим правилам,
или в соответствии с Казахстанским кодексом публичной отчетности о результатах
геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах, изложенным
в Приложении [?] к настоящим правилам, в зависимости от применимости указанных
стандартов к вопросу(-ам), раскрываемому(-ым) в рамках настоящих отчетов.
Публичные отчеты независимого компетентного лица и компетентного лица,
предоставляемые зарубежной фондовую бирже, должны быть подготовлены на основании
стандартов, соответствующих требованиям CRIRSCO, либо согласно определениям и
стандартам PRMS по отчетности о геологоразведочных работах на месторождениях нефти и
газа, в зависимости от применимости указанных стандартов к вопросу(-ам), раскрываемому(-
ым) в рамках настоящих отчетов.
Статья 28
Статья 28 правил листинга регламентирует отчетность по деятельности, которая может представлять
интерес для инвесторов, но которая не подпадает под требования к периодической отчетности.
Применимые выдержки статьи приводятся ниже.
Статья 28 «Раскрытие информации о текущей деятельности зарегистрированных на бирже

компаний»;
28 1.11) уведомлять биржу об изменениях в действующих соглашениях эмитента ценных бумаг
о недропользовании и/или других документах, подтверждающих право данного эмитента на
операции по недропользованию (прекращение или подписание новых соглашений о
недропользовании и/или других документов, подтверждающих право данного эмитента на
операции по недропользованию), если его деятельность связана с проведением таких
www.lr.org 79 Final
операций, в течение десяти рабочих дней со дня возникновения любого из указанных

событий;
28 1.13) предоставлять фондовой бирже не менее одного экземпляра предназначенного для
публичного распространения рекламы и/или информационных материалов (листовки,
брошюры, специальные выпуски журналов, публикации, выпущенные в рамках связей с
общественностью и другие возможные аналогичные материалы), в которых упоминается
фондовая биржа или имеются данные, подлежащие предоставлению фондовой бирже в
соответствии со статьей 27 настоящих Правил (не позднее следующего рабочего дня после
начала такого публичного распространения);
28 1.14) предоставлять другую значимую информацию, касающуюся текущей деятельности
зарегистрированной компании, согласно статье 29 настоящих правил;
Заключение: Положения статьи 28 аналогичны положениям правил листинга, действующих в других

странах.
Рекомендация: Публикации, указанные в статье 28 1.13, рекомендуется расширить следующим
образом:
28 1.13) предоставлять бирже не менее одного экземпляра рекламного документа,

предназначенного для публичного распространения и/или информационных материалов
(проспекты, рекламные материалы, листовки, брошюры, специальные выпуски журналов,
заявления о раскрытии информации, информационные сообщения, периодические отчеты в
соответствии с законодательством, финансовые отчеты, технические документы, презентации,
информационное наполнение сайтов, выпущенные в рамках связей с общественностью и
другие подобные материалы), в которых упоминается биржа или данные, подлежащие
предоставлению бирже в соответствии со статьей 27 настоящих правил (не позднее
следующего рабочего дня после начала такого общественного распространения);
Приложение 3
В Приложении 3 к Правилам листинга содержится определенная информация, которая должна
раскрываться эмитентами, являющимися недропользователями.
Приложение 3 к Правилам листинга

ТРЕБОВАНИЯ биржи к раскрытию информации в рамках инвестиционного
меморандума или другого аналогичного документа
…
Раздел 2. ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ ОБ ЭМИТЕНТЕ
5. Информация о лицензиях, на основании которых эмитент вправе осуществлять свою
деятельность, и/или соглашения о недропользовании и/или другие документы,
подтверждающие право данного эмитента на операции по недропользованию, в случае, если
этот эмитент является недропользователем.
www.lr.org 80 Final
Недропользователи должны раскрывать информацию об основных условиях соглашений о

недропользовании и сроках их действия, наличии действительных лицензий; предоставлять
краткое описание месторождений (включая сложность структуры и извлечения природных
ресурсов), геологических и извлекаемых залежей; обеспеченности компании рассчитанными
запасами при достигнутом коэффициенте извлечения; с указанием органа, утвердившего
результаты геологоразведочных работ и в.у. запасов, а также даты их утверждения.
Заключение: В настоящем разделе приводится требование по раскрытию информации о

месторождениях и запасах, но в нем не указывается, что такая информация должна быть основана на
результатах работы компетентного лица, выполненной в соответствии со стандартами по публичной
отчетности.
Рекомендация: В статью следует внести поправки с требованием, что информация о месторождениях
и запасах должна основываться на результатах работы компетентного лица и быть подготовлена в
соответствии со стандартами по публичной отчетности. Рекомендуется дополнить статью следующим
предложением:
Раздел 2. ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ ОБ ЭМИТЕНТЕ

5. Информация о лицензиях, на основании которых эмитент вправе осуществлять свою
деятельность, и/ или заключать соглашения о недропользовании и/или другие документы,
подтверждающие право данного эмитента на операции по недропользованию, в случае, если
данный эмитент является недропользователем.
Недропользователи должны раскрывать информацию об основных условиях соглашений о
недропользовании и сроках их действия, наличии действительных лицензий; предоставлять
краткое описание месторождений (включая сложность структуры и извлечения природных
ресурсов), геологических и извлекаемых залежей; обеспеченности компании рассчитанными
запасами при достигнутом коэффициенте извлечения; с указанием органа, утвердившего
результаты геологоразведочных работ и вышеуказанных запасов, а также даты их
утверждения. Информация о месторождениях и запасах должна основываться на результатах
работы, проделанной компетентным лицом, в соответствии с «Казахстанским кодексом
углеводородных запасах» (для нефти и газа), изложенным в Приложении [?] к настоящим
правилам, и «Казахстанским кодексом публичной отчетности по результатам
геологоразведочных работ, запасам полезных ископаемых и минеральных ресурсов» (для
твердых полезных ископаемых), приведенным в Приложении [?] к настоящим правилам.
Приложение 7 (ТРЕБОВАНИЯ биржи к раскрытию информации в годовом отчете зарегистрированной
на бирже компании) к правилам листинга содержит подробное описание содержания годового отчета
зарегистрированной компании.
Заключение: В приложении 7 не указаны какие-либо специальные требования к годовой отчетности
для компании, являющейся недропользователем.
Рекомендация: В приложении 7 следует указать, что при указании в годовом отчете результатов
геологоразведочных работ, информации о месторождениях и запасах, то такая информация должна
основываться на результатах работы, проделанной компетентным лицом, и подготовленной в
www.lr.org 81 Final
соответствии со стандартами публичной отчетности. Требование может быть включено в раздел

преамбулы приложения после первого предложения, приведенного ниже:
Помимо информации, которая будет раскрыта в соответствии с настоящим Приложением,

фондовая биржа рекомендовала бы добавить информацию, которая, по мнению указанной
компании, имеет важное значение и имеет отношение к ее деятельности. Для более удобного
восприятия информации рекомендуется включить в годовой отчет соответствующие таблицы,
диаграммы и схемы.
Компания, являющаяся недропользователем, при составлении отчетов о геологоразведочных
работах, ресурсах или запасах, должна основываться на результатах работы, проделанной
компетентным лицом, в соответствии с «Казахстанским кодексом публичной отчетности о
результатах геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах»
(для нефти и газа), изложенным в Приложении [?] к настоящим правилам и «Казахстанским
кодексом публичной отчетности по результатам геологоразведочных работ, запасам
полезных ископаемых и минеральным ресурсам» (для твердых полезных ископаемых),
приведенным в Приложении [?] к настоящим правилам.
Приложение 10 было дополнено к правилам листинга в 2015 году, до разработки «Казахстанского
кодекса публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и
углеводородных запасах (KAZ-PRMS)», который содержит ссылку на Стандарт аудита запасов SPE-
PRMS (2007 г.), комплексные требования к компетентным лицам SPE-PRMS (оценщикам, аудиторам).
Заключение Приложение 10 содержит требования к компетентному лицу, отличные от требований
Кодекса KAZ-PRMS (Стандарт аудита запасов SPE-PRMS (2007 г.)).
Рекомендация(-и): В действующее приложение 10 следует внести изменение, предусматривающее
компетентное лицо по вопросам нефти и газа. Статью 1 1.7-2) следует изложить таким образом, чтобы
она прямо указывала, что компетентное лицо по вопросам нефти и газа должно соответствовать
требованиям, изложенным в приложении 10 (см. рекомендуемые поправки к статье 1 1.7-2,
приведенные выше).
Действующая редакция приложения 10:

ТРЕБОВАНИЯ биржи к компетентному лицу
1. Компетентное лицо, а также независимое компетентное лицо, обладающее правом
подготовки публичных отчетов о минеральных ресурсах или запасах нефти и газе, должно
соответствовать следующим требованиям:
1) компетентное лицо должно иметь профессиональную подготовку в области
геологии и добычи полезных ископаемых или в области геологии, нефти и газа;
2) (если эмитент акций является недропользователем в сфере полезных ископаемых)
компетентное лицо должно быть членом или полноправным членом признанной
профессиональной организации, включая взаимно признанные международные
профессиональные организации, осуществляющие свою деятельность в соответствии
www.lr.org 82 Final
со стандартами CRIRSCO и дисциплинарными процедурами, обеспечивающими

возможность приостановления или лишения членства;
3) (если эмитент акций является недропользователем в сфере полезных ископаемых)
компетентное лицо должно быть членом профессиональной организации инженеров,
геологов или других близких специализаций, профессиональная деятельность
которых включает в себя разработку запасов нефти, условных и перспективных
ресурсов, их оценку и/или аудит и основывается на стандартах геологической
отчетности по нефти и газу;
4) компетентное лицо обладать опытом работы не менее пяти лет на объектах
аналогичных геолого-промышленных типов месторождений/видов полезных
ископаемых с таким же профилем работы, который предполагается на данном
объекте;
5) при оценке результатов геологоразведочных работ компетентное лицо должно
обладать соответствующим опытом в данной конкретной области;
6) при оценке минеральных ресурсов или запасов нефти и газа (в ходе надзора за
проведением такой оценки) компетентное лицо должно обладать практическим
опытом, в особенности в области предварительной и всесторонней геолого-
экономической оценки минеральных ресурсов или запасов нефти и газа;
7) при оценке минеральных ресурсов или запасов нефти и газа (в ходе надзора за
проведением такой оценки) компетентное лицо должно обладать квалификацией,
которая помимо геолого-экономической оценки месторождений, должна охватывать
вопросы оценки экономической эффективности добычи минерального сырья или
нефти и газа (запасов), а также разработки месторождений полезных ископаемых.
2. Помимо опыта в геологоразведочных работах на месторождениях различных геолого-
промышленных типов, компетентное лицо, принимая на себя ответственность за оценку
результатов геологоразведочных работ, а также ресурсов и залежей полезных ископаемых
или нефти и газа, должно обладать практическим опытом разведки горных выработок и
аналитических исследований, проводимых для данного типа месторождений (и аналогичных
типов месторождений), поскольку компетентное лицо должно осознавать характер проблем,
влияющих на надежность полученных результатов. Кроме того, компетентное лицо должно
иметь определенные представления о способах добычи и обработки полезных ископаемых
данного типа.
3. Компетентное лицо должно обладать способностью обсуждения своей работы с равными
ему по статусу коллегами, и демонстрировать им свою компетентность в вопросах
соответствующих видов полезных ископаемых, типов месторождений и ситуациях на
конкретных объектах. В случае сомнений компетентное лицо может воспользоваться услугами
опытных консультантов, пользующихся высокой репутацией в качестве экспертов в
соответствующих областях, либо отказаться действовать в качестве компетентного лица.
4. Компетентное лицо принимает на себя полную ответственность за оценку результатов
геологоразведочных работ, а также ресурсов и месторождений полезных ископаемых или
нефти и газа, и, кроме того, за качество всей опорной документации, полностью или частично
подготовленной другими членами его рабочей группы; компетентное лицо должно добиться
удовлетворительных результатов проведенной коллективной работы и приемлемого вклада в
работу каждого из своих партнеров.
www.lr.org 83 Final
Рекомендуется изменить формулировку приложения 10 следующим образом:

ТРЕБОВАНИЯ биржи к компетентному лицу по вопросам нефти и газа
1. Компетентное лицо по вопросам нефти и газа, а также независимое компетентное лицо по
вопросам нефти и газа, обладающее правом подготовки публичных отчетов по нефти и газу,
должно соответствовать следующим требованиям:
1) компетентное лицо должно иметь профессиональную подготовку и обладать
степенью бакалавра или более высокую степень в области нефтегазовой геологии,
геофизики, разработки месторождений, геологии добычи нефти, технологии
нефтегазодобычи;
2) компетентное лицо должно быть членом профессиональной организации
инженеров, геологов или других близких специализаций, профессиональная
деятельность которых включает в себя разработку месторождений нефти, условных и
перспективных ресурсов, их оценку и/или аудит и основывается на стандартах
геологической отчетности по нефти и газу;
3) компетентное лицо должно обладать опытом работы не менее пяти лет на объектах
аналогичных геолого-промышленных типов месторождений/видов полезных
ископаемых с таким же профилем работы, который предполагается на данном
объекте; а также опытом работы не менее трех последних лет в области оценки
информации по месторождениям нефти и газа;
4) при оценке результатов геологоразведочных работ компетентное лицо должно
обладать соответствующим опытом в данной конкретной области;
5) при оценке запасов нефти и газа (в ходе надзора за проведением такой оценки)
компетентное лицо должно обладать практическим опытом, в особенности в области
предварительной и всесторонней геолого-экономической оценки запасов нефти и
газа;
6) при оценке запасов нефти и газа (в ходе надзора за проведением такой оценки)
компетентное лицо должно обладать квалификацией, которая помимо геолого-
экономической оценки месторождений, должна охватывать вопросы оценки
экономической эффективности добычи нефти и газа (запасов), а также разработки
месторождений;
7) компетентное лицо должно обладать опытом геологического картирования,
знанием месторождений-аналогов, способов повышения нефтегазоотдачи, а также
владеть сейсмическими, вероятностными и детерминистскими методиками, обладать
знаниями в области лицензирования добычи и систем налогообложения, а также
вопросов этики.
2. Помимо опыта в геологоразведочных работах на месторождениях различных геолого-
промышленных типов, компетентное лицо, принимая на себя ответственность за оценку
результатов геологоразведочных работ, а также ресурсов и месторождений нефти и газа,
компетентное лицо должно обладать практическим опытом разведки и аналитических
исследований, проводимых для данного типа месторождений (и аналогичных типов
месторождений), поскольку компетентное лицо должно осознавать характер проблем,
влияющих на надежность полученных результатов. Кроме того, компетентное лицо должно
www.lr.org 84 Final
иметь определенные представления о способах добычи и переработки ресурсов полезных

ископаемых данного типа.
3. Компетентное лицо должно обладать способностью обсуждения своей работы с равными
ему по статусу коллегами, и демонстрировать им свою компетентность в вопросах
соответствующих видов полезных ископаемых, типов месторождений и ситуациях на
конкретных объектах. В случае сомнений компетентное лицо по вопросам нефти и газа может
воспользоваться услугами опытных консультантов, пользующихся высокой репутацией, в
качестве экспертов в соответствующих областях, либо отказаться действовать в качестве
компетентного лица по вопросам нефти и газа.
4. Компетентное лицо принимает на себя полную ответственность за оценку результатов
геологоразведочных работ, а также ресурсов и месторождений нефти и газа, и, кроме того, за
качество всей опорной документации, полностью или частично подготовленной другими
членами его рабочей группы; компетентное лицо должно добиться удовлетворительных
результатов проведенной коллективной работы и приемлемого вклада в работу каждого из
своих партнеров.
Новое Приложение
Новое приложение к правилам листинга должно включать в полном объеме «Казахстанский кодекс
углеводородных запасах». Данный подход соответствует подходу австралийских и новозеландских
правил листинга. Приложение рекомендуется изложить в следующей редакции:
Приложение к Правилам листинга

ПУБЛИЧНАЯ ОТЧЕТНОСТЬ по нефти и газу
(в данное приложение следует включить полный текст «Казахстанского кодекса публичной

углеводородных запасах»)
7.1.3 Кодекс о недрах и недропользовании и Казахстанский кодекс публичной отчетности о результатах

геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс KAZ-PRMS)
Несмотря на то, что в большинстве стран, обладающих запасами нефти и газа, первичная связь в
рамках системы регулирования лежит между стандартом отчетности и правовым регулированием
рынка ценных бумаг/правилами листинга, ограниченные связи иногда прослеживаются между
стандартами отчетности и законодательством о недропользовании. В данном разделе исследуются
возможные связи между проектом Кодекса о недрах и недропользовании и «Казахстанским кодексом
углеводородных запасах». На данный момент проект Кодекса о недрах и недропользовании не
содержит ссылки на «Казахстанский кодекс публичной отчетности о результатах геологоразведочных
работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах». Рекомендуется дополнить данный отчет
ссылками на стандарт публичной отчетности по углеводородам в статьях 135, 136, 137 Кодекса о недрах
и недропользовании.
www.lr.org 85 Final
7.1.3.1. Экспертиза проектной документации по недропользованию, связанному с углеводородами

Статья 135 проекта Кодекса о недрах и недропользовании «Экспертизы проектных документов в
области недропользования по углеводородам» устанавливает требования государственной
экспертизы к проектной документации, которая включает в себя отчеты по оценке запасов нефти и
газа. В ней говорится следующее:
Статья 135. Экспертизы проектных документов в области недропользования по углеводородам

1. Проектные документы в сфере недропользования по углеводородам подлежат государственной
экологической экспертизе, проводимой в соответствии с экологическим законодательством
Республики Казахстан.
2. Проект разведочных работ (изменения и дополнения к нему), не предусматривающий бурение и
(или) испытание скважин, в течение пяти рабочих дней с даты получения положительного
заключения государственной экологической экспертизы направляется в уведомительном порядке
в компетентный орган.
3. Проект разведочных работ, (изменения и дополнения к нему), предусматривающий бурение и
(или) испытание скважин, проект пробной эксплуатации (изменения и дополнения к нему) и
проект разработки месторождения (изменения и дополнения к нему) после получения
положительного заключения государственной экологической экспертизы подлежат
государственной экспертизе проектных документов.
4. Проект пробной эксплуатации подлежит государственной экспертизе проектных документов
только после получения недропользователем положительного заключения государственной
экспертизы недр в отношении отчета по оперативному подсчету геологических запасов.
Проект разработки месторождения подлежит государственной экспертизе проектных документов
экспертизы недр в отношении отчета по подсчету геологических запасов.
5. В случае если технические проектные документы предусматривают строительство объектов
архитектурной, градостроительной и строительной деятельности, то такие проекты подлежат
экспертизе в соответствии с законодательством об архитектурной, градостроительной и
строительной деятельности Республики Казахстан.
6. В случае если при проведении экспертизы, предусмотренной пунктами 1 и 5 настоящей статьи,
возникли разногласия, которые недропользователь не может устранить без отхода от соблюдения
положительной практики использования недр, по заявлению такого недропользователя
компетентный орган в течение десяти рабочих дней с момента его получения организует
проведение переговоров с участием представителей заинтересованных государственных органов,
недропользователя и проектного института для выработки соответствующего решения.
Заключение. В Статье 135 приводится описание экспертизы проектной документации по

недропользованию, связанному с углеводородами. Проект разработки месторождения подлежит
государственной экспертизе проектных документов только после получения недропользователем
положительного заключения государственной экспертизы недр в отношении отчета по подсчету
геологических запасов. Статья не предусматривает применения стандартов SPE-PRMS по оценке
запасов и Казахстанского национального стандарта «Казахстанский кодекс публичной отчетности о
результатах геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс
www.lr.org 86 Final
KAZ-PRMS)», поэтому остается неясным, как будут оцениваться запасы, и какая классификацию
запасов будет применяться.
Рекомендация: Поскольку Казахстан переходит к стандартам SPE-PRMS по оценке запасов и
принимает казахстанский национальный стандарт «Казахстанский кодекс публичной отчетности о
результатах геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс
KAZ-PRMS)», основанный на опыте других стран, рекомендуется включить ссылку на данный стандарт
в нормативно-правовой акт более высокого уровня, такой как Кодекс о недрах и недропользовании,
и включить дополнительный пункт в статью 135 Кодекса о недрах и недропользовании, требующий
составления отчетов по оценке запасов согласно требованиям «Казахстанского кодекса публичной
запасах (Кодекса KAZ-PRMS)».
Статья 135. Экспертизы проектных документов в области недропользования по углеводородам

1. Проектные документы в сфере недропользования по углеводородам подлежат государственной
экологической экспертизе, проводимой в соответствии с экологическим законодательством
Республики Казахстан.
2. Проект разведочных работ (изменения и дополнения к нему), не предусматривающий бурение и
(или) испытание скважин, в течение пяти рабочих дней с даты получения положительного
заключения государственной экологической экспертизы направляется в уведомительном порядке
в компетентный орган.
3. Проект разведочных работ, (изменения и дополнения к нему), предусматривающий бурение и
(или) испытание скважин, проект пробной эксплуатации (изменения и дополнения к нему) и
проект разработки месторождения (изменения и дополнения к нему) после получения
положительного заключения государственной экологической экспертизы подлежат
государственной экспертизе проектных документов.
4. Проект пробной эксплуатации подлежит государственной экспертизе проектных документов
экспертизы недр в отношении отчета по оперативному подсчету геологических запасов,
подготовленного проектной организацией, в соответствии с Казахстанским кодексом публичной
запасах (Кодекс KAZ-PRMS).
Проект разработки месторождения подлежит государственной экспертизе проектных документов
экспертизы недр в отношении отчета по подсчету геологических запасов.
5. В случае если технические проектные документы предусматривают строительство объектов
архитектурной, градостроительной и строительной деятельности, то такие проекты подлежат
экспертизе в соответствии с законодательством об архитектурной, градостроительной и
строительной деятельности Республики Казахстан.
6. В случае если при проведении экспертизы, предусмотренной пунктами 1 и 5 настоящей статьи,
возникли разногласия, которые недропользователь не может устранить без отхода от соблюдения
положительной практики использования недр, по заявлению такого недропользователя
компетентный орган в течение десяти рабочих дней с момента его получения организует
проведение переговоров с участием представителей заинтересованных государственных органов,
недропользователя и проектного института для выработки соответствующего решения.
www.lr.org 87 Final
7.1.3.2. Государственная экспертиза проектной документации по недропользованию углеводородов

В статье 136 проекта Кодекса о недрах и недропользовании «Государственная экспертиза базовых
проектных документов в сфере недропользования по углеводородам» указывается, что
государственная экспертиза основных проектных документов осуществляется Центральной
комиссией по разведке и разработке месторождений углеводородного сырья Республики Казахстан
(центральная комиссия) с привлечением независимых экспертов, обладающих специальными
знаниями в области геологии и недропользования. В ней говорится следующее:
Статья 136. Государственная экспертиза базовых проектных документов в сфере недропользования

по углеводородам
1. Государственная экспертиза базовых проектных документов и анализов разработки в сфере
недропользования по углеводородам проводится в целях обеспечения рационального
использования недр при разведке и разработке месторождений углеводородов в соответствии с
положительной практикой использования недр, государственного учета запасов углеводородов,
а также оценки достоверности информации о количестве и качестве разведанных запасов
углеводородов.
2. Государственная экспертиза базовых проектных документов и анализов разработки
осуществляется Центральной комиссией по разведке и разработке месторождений
углеводородов Республики Казахстан (центральная комиссия) с привлечением независимых
экспертов, обладающих специальными знаниями в области геологии и разработки и не
заинтересованных в результатах экспертизы.
3. Организация деятельности центральной комиссии, ее состав, регламент работы и ведение
делопроизводства определяются положением о центральной комиссии по разведке и разработке
месторождений углеводородов Республики Казахстан, утверждаемым уполномоченным органом
в области углеводородов.
4. Государственная экспертиза проекта разведочных работ (изменений и дополнений к нему)
проводится в течение двух месяцев с даты его получения от недропользователя, а проектов
пробной эксплуатации, проектов разработки месторождения (изменений и дополнений к ним),
анализов разработки – в течение трех месяцев.
Срок проведения государственной экспертизы проектов пробной эксплуатации, проектов
разработки месторождения (изменений и дополнений к ним), анализов разработки по решению
центральной комиссии может быть увеличен, но не более чем на три месяца.
5. Центральная комиссия в течение трех рабочих дней с даты получения базового проектного
документа или анализа разработки направляет их оператору независимой экспертизы проектных
документов для проведения независимой экспертизы.
6. Оператор независимой экспертизы базовых проектных документов и анализов разработки
определяется уполномоченным органом в области углеводородов и по согласованию с ним
осуществляет квалификационный отбор и организацию деятельности независимых экспертов, а
также определяет на договорной основе независимого эксперта для проведения экспертизы
поступившего базового проектного документа или анализа разработки.
Оператором независимой экспертизы базовых проектных документов и анализов разработки
может быть определено юридическое лицо, пятьдесят и более процентов голосующих акций
(долей участия) которого принадлежат государству, находящееся в ведении уполномоченного
органа в области углеводородов.
www.lr.org 88 Final
7. Результаты проведения государственной экспертизы базового проектного документа или анализа

разработки определяются посредством рассмотрения на заседании центральной комиссии
базового проектного документа или анализа разработки с соответствующим заключением
независимой экспертизы.
8. Результаты проведения государственной экспертизы проектных документов или анализов
разработки оформляются экспертным заключением, которое может быть положительным или
отрицательным. Копия экспертного заключения в течение пяти рабочих дней с даты его
подписания направляется недропользователю.
9. Основаниями для вынесения отрицательного экспертного заключения являются:
1) несоответствие проектного документа или анализа разработки требованиям
законодательства Республики Казахстан и (или) положениям контракта;
2) несоответствие проектного документа или анализа разработки требованиям к содержанию,
структуре и оформлению, установленным в нормативно-технических документах,
утверждаемых уполномоченным органом в области углеводородов;
3) несоответствие проектного документа или анализа разработки положительной практике
использования недр;
4) недостоверность представленной в проекте разработки месторождения информации о
количестве и качестве разведанных запасов углеводородов;
5) невозможность объективной оценки качества проектных решений, представленных в
проектном документе или в анализе разработки;
6) для проекта пробной эксплуатации – отсутствие положительного заключения
государственной экспертизы недр в отношении отчета по оперативному подсчету
геологических запасов.
7) для проекта разработки месторождения – отсутствие положительного заключения
государственной экспертизы недр в отношении отчета по подсчету геологических запасов.
10. В отрицательном заключении государственной экспертизы проектного документа или анализа
разработки приводятся обоснование его вынесения и рекомендации по доработке проектного
документа или анализа разработки.
Заключение. Статья 136 не содержит конкретных требований к экспертам (оценщикам и аудиторам) в

соответствии со стандартом PRMS. В частности, Стандарт по аудиту запасов SPE-PRMS (2007)
устанавливает определенные квалификационные требования к оценщикам и аудиторам, которые
занимаются подготовкой и проверкой отчетов по оценке запасов согласно стандарту PRMS. Кодекс
KAZ-PRMS включает в себя посредством отсылки Стандарт по аудиту запасов SPE-PRMS (2007) и
предусматривает соответствие компетентных лиц (экспертов, оценщиков и аудиторов) требованиям
указанного стандарта.
Рекомендация. Рекомендуется изменить пункт 2 статьи 136 для указания того, что отчет об оценке
запасов должен проверяться независимыми экспертами (компетентными лицами), которые являются
экспертами в области PRMS и соответствуют квалификационным требованиям Стандарта по аудиту
запасов SPE-PRMS (2007) в отношении оценщиков и аудиторов. Рекомендуется изложить статью в
следующей редакции:
www.lr.org 89 Final
Статья 136. Государственная экспертиза базовых проектных документов в сфере недропользования по

углеводородам
1. Государственная экспертиза базовых проектных документов и анализов разработки в сфере
недропользования по углеводородам проводится в целях обеспечения рационального
использования недр при разведке и разработке месторождений углеводородов в соответствии с
положительной практикой использования недр, государственного учета запасов углеводородов,
а также оценки достоверности информации о количестве и качестве разведанных запасов
2. Государственная экспертиза базовых проектных документов и анализов разработки
осуществляется Центральной комиссией по разведке и разработке месторождений
углеводородов Республики Казахстан (центральная комиссия) с привлечением независимых
экспертов, обладающих специальными знаниями в области геологии и разработки и не
заинтересованных в результатах экспертизы, а также являющихся экспертами в области
применения международных стандартов управления углеводородными запасами и ресурсами и
Казахстанского кодекса публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ,
углеводородных запасах и углеводородных ресурсах (Кодекс KAZ-PRMS).
3. Организация деятельности центральной комиссии, ее состав, регламент работы и ведение
делопроизводства определяются положением о центральной комиссии по разведке и разработке
месторождений углеводородов Республики Казахстан, утверждаемым уполномоченным органом
в области углеводородов.
4. Государственная экспертиза проекта разведочных работ (изменений и дополнений к нему)
проводится в течение двух месяцев с даты его получения от недропользователя, а проектов
пробной эксплуатации, проектов разработки месторождения (изменений и дополнений к ним),
анализов разработки – в течение трех месяцев.
Срок проведения государственной экспертизы проектов пробной эксплуатации, проектов
разработки месторождения (изменений и дополнений к ним), анализов разработки по решению
центральной комиссии может быть увеличен, но не более чем на три месяца.
5. Центральная комиссия в течение трех рабочих дней с даты получения базового проектного
документа или анализа разработки направляет их оператору независимой экспертизы проектных
документов для проведения независимой экспертизы.
6. Оператор независимой экспертизы базовых проектных документов и анализов разработки
определяется уполномоченным органом в области углеводородов и по согласованию с ним
осуществляет квалификационный отбор и организацию деятельности независимых экспертов, а
также определяет на договорной основе независимого эксперта для проведения экспертизы
поступившего базового проектного документа или анализа разработки.
Оператором независимой экспертизы базовых проектных документов и анализов разработки
может быть определено юридическое лицо, пятьдесят и более процентов голосующих акций
(долей участия) которого принадлежат государству, находящееся в ведении уполномоченного
органа в области углеводородов.
7. Результаты проведения государственной экспертизы базового проектного документа или анализа
разработки определяются посредством рассмотрения на заседании центральной комиссии
базового проектного документа или анализа разработки с соответствующим заключением
независимой экспертизы.
8. Результаты проведения государственной экспертизы проектных документов или анализов
разработки оформляются экспертным заключением, которое может быть положительным или
www.lr.org 90 Final
отрицательным. Копия экспертного заключения в течение пяти рабочих дней с даты его
подписания направляется недропользователю.
9. Основаниями для вынесения отрицательного экспертного заключения являются:
1) несоответствие проектного документа или анализа разработки требованиям законодательства
Республики Казахстан и (или) положениям контракта;
2) несоответствие проектного документа или анализа разработки требованиям к содержанию,
структуре и оформлению, установленным в нормативно-технических документах, утверждаемых
уполномоченным органом в области углеводородов;
3) несоответствие проектного документа или анализа разработки положительной практике
использования недр;
4) недостоверность представленной в проекте разработки месторождения информации о
количестве и качестве разведанных запасов углеводородов;
5) невозможность объективной оценки качества проектных решений, представленных в
проектном документе или в анализе разработки;
6) для проекта пробной эксплуатации – отсутствие положительного заключения государственной
экспертизы недр в отношении отчета по оперативному подсчету геологических запасов.
7) для проекта разработки месторождения – отсутствие положительного заключения
государственной экспертизы недр в отношении отчета по подсчету геологических запасов.
10. В отрицательном заключении государственной экспертизы проектного документа приводятся
обоснование его вынесения и рекомендации по доработке проектного документа.
7.1.3.3. Государственная экспертиза недр

В статье 137 проекта Кодекса о недрах и недропользовании «Государственная экспертиза недр»
говорится, что государственная экспертиза недропользования производится путем анализа отчета по
подсчету (оперативному подсчету) геологических запасов. Отчет по подсчету (оперативному подсчету)
геологических запасов разрабатывается в соответствии с нормативно-техническими документами,
утверждаемыми уполномоченным органом в области углеводородов. Государственная экспертиза
базовых проектных документов и анализов разработки осуществляется Центральной комиссией по
разведке и разработке месторождений углеводородов Республики Казахстан (центральная комиссия)
с привлечением независимых экспертов, обладающих специальными знаниями в области геологии и
разработки и не заинтересованных в результатах экспертизы. В ней говорится следующее:
Статья 137. Государственная экспертиза недр

1. Государственная экспертиза недр проводится в целях создания условий для рационального
использования недр, государственного учета геологических запасов углеводородов, а также
оценки достоверности информации о количестве и качестве разведанных геологических запасов
2. Государственная экспертиза недр осуществляется путем проведения анализа отчета по подсчету
(оперативному подсчету) геологических запасов, разрабатываемого проектной организацией,
имеющей лицензию на соответствующий вид деятельности, и утверждаемого
недропользователем.
www.lr.org 91 Final
3. Отчет по подсчету (оперативному подсчету) геологических запасов разрабатывается в

соответствии с нормативно-техническими документами, утверждаемыми уполномоченным
органом в области углеводородов.
4. Государственная экспертиза недр осуществляется центральной комиссией по запасам
углеводородов Республики Казахстан (центральная комиссия по запасам) с привлечением
независимых экспертов, обладающих специальными знаниями в области геологии и
недропользования и не заинтересованных в результатах экспертизы.
5. Организация деятельности центральной комиссии по запасам, ее состав, регламент работы и
ведение делопроизводства определяются положением о центральной комиссии по запасам
полезных ископаемых Республики Казахстан, утверждаемым уполномоченным органом в области
6. Государственная экспертиза недр проводится в течение трех месяцев с даты получения отчета по
подсчету (оперативному подсчету) геологических запасов.
Срок проведения государственной экспертизы недр может быть увеличен по решению
центральной комиссии по запасам, но не более чем на три месяца.
7. Результаты проведения государственной экспертизы недр оформляются экспертным
заключением, которое может быть положительным или отрицательным.
8. Основаниями для вынесения центральной комиссией по запасам отрицательного заключения
являются:
1) несоответствие проведенного подсчета (оперативного подсчета) геологических запасов
месторождения углеводородов требованиям, установленным в нормативно-технических
документах, утверждаемых уполномоченным органом в области углеводородов;
2) недостоверность информации о количестве и качестве геологических запасов углеводородов;
3) невозможность объективной оценки количества и качества геологических запасов
углеводородов на основании представленных данных.
В отрицательном заключении государственной экспертизы недр приводятся обоснование его
вынесения и рекомендации по доработке отчета.
9. Экспертное заключение направляется недропользователю в течение пяти рабочих дней со дня
его подписания председателем и членами центральной комиссии по запасам.
10. Положительное заключение государственной экспертизы недр является основанием для
постановки геологических запасов месторождения углеводородов на государственный учет.
Заключение. Статья 137 не содержит ссылки на стандарты SPE-PRMS и национальный стандарт

Республики Казахстан «Казахстанский кодекс публичной отчетности о результатах
геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс KAZ-PRMS)».
В ней нет указаний на то, что эксперты должны быть компетентными в области системы управления
углеводородными ресурсами, в частности, соответствовать квалификационным требованиям
Стандарта по аудиту запасов SPE-PRMS (2007 г.) для оценщиков и аудиторов.
Рекомендация. Рекомендуется внести изменения в статью 137 для указания того, что отчет об оценке
запасов должен проверяться независимыми экспертами (компетентными лицами), которые являются
экспертами в области системы управления углеводородными ресурсами и соответствуют
квалификационным требованиям Кодекса KAZ-PRMS, а также, что отчеты об оценке запасов должны
www.lr.org 92 Final
быть подготовлены в соответствии с Кодексом KAZ-PRMS. Рекомендуется изложить статью в

следующей редакции:
Статья 137. Государственная экспертиза недр

1. Государственная экспертиза недр проводится в целях создания условий для рационального
использования недр, государственного учета геологических запасов углеводородов, а также оценки
достоверности информации о количестве и качестве разведанных геологических запасов
2. Государственная экспертиза недр осуществляется путем проведения анализа отчета по подсчету
(оперативному подсчету) геологических запасов, разрабатываемого в соответствии с Казахстанским
кодексом публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах
и углеводородных запасах (Кодекс KAZ-PRMS) проектной организацией, имеющей лицензию на
соответствующий вид деятельности, и утверждаемого недропользователем.
3. Отчет по подсчету (оперативному подсчету) геологических запасов разрабатывается в соответствии
с Казахстанским кодексом публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ,
углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс KAZ-PRMS) и нормативно-техническими
документами, утверждаемыми уполномоченным органом в области углеводородов.
4. Государственная экспертиза недр осуществляется центральной комиссией по запасам
углеводородов Республики Казахстан (центральная комиссия по запасам) с привлечением
независимых экспертов, обладающих специальными знаниями в области геологии и
недропользования и не заинтересованных в результатах экспертизы, а также являющихся экспертами
в области применения международных стандартов управления углеводородными запасами и
ресурсами и Казахстанского кодекса публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ,
углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс KAZ-PRMS).
5. Организация деятельности центральной комиссии по запасам, ее состав, регламент работы и
ведение делопроизводства определяются положением о центральной комиссии по запасам полезных
ископаемых Республики Казахстан, утверждаемым уполномоченным органом в области
6. Государственная экспертиза недр проводится в течение трех месяцев с даты получения отчета по
подсчету (оперативному подсчету) геологических запасов.
Срок проведения государственной экспертизы недр может быть увеличен по решению центральной
комиссии по запасам, но не более чем на три месяца.
7. Результаты проведения государственной экспертизы недр оформляются экспертным заключением,
которое может быть положительным или отрицательным.
8. Основаниями для вынесения центральной комиссией по запасам отрицательного заключения
являются:
несоответствие проведенного подсчета (оперативного подсчета) геологических запасов
месторождения углеводородов требованиям, установленным в Казахстанском кодексе публичной
запасах (Кодекс KAZ-PRMS) и нормативно-технических документах, утверждаемых уполномоченным
органом в области углеводородов;
2) недостоверность информации о количестве и качестве геологических запасов углеводородов;
www.lr.org 93 Final
невозможность объективной оценки количества и качества геологических запасов углеводородов на

основании представленных данных.
В отрицательном заключении государственной экспертизы недр приводятся обоснование его
вынесения и рекомендации по доработке отчета.
9. Экспертное заключение направляется недропользователю в течение пяти рабочих дней со дня его
подписания председателем и членами центральной комиссии по запасам.
10. Положительное заключение центральной экспертизы недр является основанием для постановки
геологических запасов месторождения углеводородов на государственный учет.
7.2 Защищает ли система обязательной отчетности о запасах углеводородов от вводящих в

заблуждение или фальсифицированных данных, а также от предоставления отчетов, не
соответствующих установленным законом требованиям?
Правительство заинтересовано в получении точной и подготовленной независимыми экспертами
информации в соответствующих отчетах, предоставляемых компаниями, занимающимися разведкой
и добычей нефти и газа.
Одним из способов для достижения этой цели является установление достаточных наказаний таким
образом, чтобы лица, предоставляющие отчетность, делали это точно в соответствии с требованиями
правительства. В данной связи возникает вопрос относительно того, кто должен нести ответственность
за предоставление недостоверной, неточной или несоответствующей отчетности. Для обеспечения
соблюдения стандартов необходима прочная связь между стандартами отчетности PRMS и Кодексом
о недрах и недропользовании. Это означает, что нормативно-правовой акт о недропользовании
должен четко устанавливать, какие лица должны соблюдать стандарты, каковы последствия
несоблюдения этих требований и сроки наступления таких последствий. Необходимо принятие таких
мер, как штрафы, отзыв лицензии, прекращение соглашений и т.д. Кроме того, могут использоваться
механизмы для упрощения отчетности данными лицами в соответствии со стандартом. Например,
несоответствие может привести к применению дисциплинарной меры или утрате квалификационного
статуса лица.
Существует два основных вида контролирующих органов, требующих предоставления отчетности по
углеводородам, а именно: фондовая биржа и министерство, в сферу ответственности которого входит
регулирование недропользования. В законе о ценных бумагах и в Кодексе о недрах и
недропользовании может быть указано о применении Казахстанского кодекса публичной отчетности
о результатах геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах при
предоставлении отчетности по определенной теме. Если отчеты подготавливаются в соответствии с
данным стандартом публичной отчетности, отчет должен быть подготовлен компетентным лицом для
компании, занимающейся разведкой/добычей нефти и газа. Важно, чтобы соответствующие
наказания были предусмотрены в рамках законов о ценных бумагах, Кодекса о недрах и
недропользовании и «Казахстанского кодекса публичной отчетности о результатах
геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах» для
предотвращения использования неприемлемых методов отчетности.
7.2.1 Соответствие отчетности: законодательство о ценных бумагах

Рекомендации, предлагаемые ниже, являются общими и могут использоваться в качестве руководства
лицами, ответственными за законодательство о ценных бумагах.
www.lr.org 94 Final
Заключение. Лица, отвечающие за законодательство о ценных бумагах, должны пересмотреть его с

целью определения того, предусмотрены ли достаточные наказания для предотвращения от: 1)
предоставления вводящих в заблуждение или ложных данных, и 2) предоставления отчетов, не
соответствующих требованиям, установленным в законах о ценных бумагах.
Рекомендация. В законах о ценных бумагах или соответствующих административных законах должны
быть предусмотрены, как минимум, следующие наказания:
 вводящая в заблуждение или фальсифицированная информация
o существенный денежный штраф за искажение информации;
o за повторные нарушения, возможность для Казахстанской фондовой биржи (КФБ) исключать
компанию из котировального списка; и
o если вводящая в заблуждение или фальсифицированная отчетность была предоставлена
умышленно или по небрежности, директора компании, чьи акции котируются на бирже,
должны понести наказание в виде заключения под стражу на срок, не превышающий
максимальное количество лет.
 непредоставление отчетности в соответствии с требованиями отчетности, изложенными в законе
о ценных бумагах;
o существенный денежный штраф; и
o при повторных нарушения увеличение шкалы штрафов.
7.2.2 Соответствие отчетности: проект Кодекса о недрах и недропользовании и производное законодательство
7.2.2.1. В каком законе следует предусмотреть наказания за правонарушения?

В проекте Кодекса о недрах и недропользовании не содержится главы, посвященной
правонарушениям и наказаниям. Вместо этого, в ней содержится одна статья, в которой указывается,
что правонарушения и наказания предусматриваются в соответствии с Кодексом об
административных правонарушениях Республики Казахстан.
На мировом уровне, в большей части законодательств серьезные правонарушения предусмотрены в
законах, регулирующих нефтегазовую отрасль, а не в подзаконных актах или административных
законах. Стратегическая причина данного подхода заключается в том, что стороне, регулируемой в
соответствии с нефтяным правом, сложно знать и понимать различные требования, установленные во
многих законах, когда такие требования могут быть установлены в одном законе.
В настоящее время статья 76 Кодекса о недрах и недропользовании является основной статьей,
посвященной «правонарушениям и наказаниям». В ней говорится следующее:
Статья 76. Ответственность за нарушение законодательства Республики Казахстан о недрах и

недропользовании
1. Незаконное использование недр влечет ответственность, предусмотренную законодательством
об административных правонарушениях или уголовным законодательством.
2. Нарушения недропользователем положений настоящего Кодекса, за исключением условий
контрактов или лицензий на недропользование, являющихся основанием для отказа
компетентного органа от исполнения контракта или отзыва лицензии, влекут ответственность,
предусмотренную законодательством об административных правонарушениях.
www.lr.org 95 Final
3. Привлечение к административной или уголовной ответственности не освобождает виновных лиц

от обязанности устранить допущенные нарушения.
4. Лица, причинившие вред ресурсам недр вследствие нарушения требований законодательства
Республики Казахстан о недрах и недропользовании, обязаны возместить причиненный вред
(ущерб) в размерах и порядке, установленных законодательством Республики Казахстан и
настоящим Кодексом.
Заключение: Выделение правонарушений и наказаний в отдельный кодекс об административных

правонарушениях, отличный от Кодекса о недрах и недропользовании, является неэффективным и
менее прозрачным, чем их включение непосредственно в Кодекс о недрах и недропользовании. Тем
не менее, в соответствии с правовой системой Республики Казахстан может потребоваться
применение Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях.
Рекомендация: Если правительство желает предоставить инвесторам месторождений
углеводородного сырья доступную для понимания, прозрачную нормативно-правовую систему,
исполнительные положения Кодекса о недрах и недропользовании, указанные в Кодексе Республики
Казахстан об административных правонарушениях, следует исключить из данного Кодекса и включить
непосредственно в новую главу Кодекса о недрах и недропользовании «Правонарушения и
наказания».
7.2.2.2. Являются ли правонарушения и наказания, установленные в кодексе об административных

правонарушениях, достаточными?
В Кодексе Республики Казахстан об административных правонарушениях различные правонарушения
и наказания, связанные с Кодексом о недрах и недропользовании, изложены в статьях 345, 346, 348,
349, 350, 354 и 356. В целом, правонарушения и наказания, относящиеся к углеводородам, являются
комплексными и достаточными, однако имеются определенные ключевые вопросы, которые
специально не рассматривались. Для настоящего анализа вопрос заключается в том, являются ли
положения, содержащиеся в Кодексе об административных правонарушениях, достаточными в целях
Кодекса о недрах и недропользовании в отношении «Казахстанского кодекса публичной отчетности
(Кодекса KAZ-PRMS)».
Анализ изложенных статей Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях
указывает на то, что:
 Отсутствует правонарушение и наказание за фальсификацию проб, результатов и анализа, при
этом они должны быть предусмотрены;
 Отсутствует правонарушение и наказание, связанное с предоставлением ложной или вводящей в
заблуждение информации в отчетах об оценке запасов, при этом они должны быть предусмотрены.
Такая ложная или вводящая в заблуждение информация может содержаться в материалах,
подготовленных в соответствии с «Казахстанским кодексом публичной отчетности о результатах
геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодексом KAZ-
PRMS)»;
 Отсутствуют положения, касающиеся лиц, повторно совершающих правонарушение в сфере
углеводородов;
 Отсутствует конкретное наказание за несоответствие «Казахстанскому кодексу публичной
запасах (Кодексу KAZ-PRMS)»;
www.lr.org 96 Final
 Установленные штрафы слишком незначительны в качестве эффективной мерой сдерживания; и

 Отсутствует право на приостановку соглашения о недропользовании.
Рекомендации: Каждое из указанных нарушений следует рассматривать, как описано в следующих
шести разделах, приводимых ниже.
7.2.2.3. Фальсификация информации

При подготовке компетентным лицом (оценщиком, аудитором) отчета, соответствующего стандарту
публичной отчетности PRMS, публичный отчет может содержать существенные ошибки, если
исходная информация, на которой он основан, является ложной или вводящей в заблуждение.
Заключение: В проекте Кодекса о недрах и недропользовании и Кодексе Республики Казахстан об
административных правонарушениях специально не рассматривается практика предоставления
сфальсифицированных «данных».
Рекомендация: В Кодекс республики Казахстан об административных правонарушениях должна быть
включена новая статья 349-1, специально рассматривающая практику предоставления
сфальсифицированных данных, например, «засоление» проб, фальсификация данных и т.д.
Например:
Кодекс Республики Казахстан об административных правонарушениях
«Статья 349-1. Изменение, фальсификация данных, проб полезных ископаемых в отчетах о
недрах
Изменение места, месторождения, пробы минеральных ресурсов или данных

со стороны лица, которое:
1) размещает или вносит или обеспечивает размещение или внесение информации о
любом полезном ископаемом с целью ввести в заблуждение любое другое лицо в отношении
производственных возможностей месторождения, или
2) смешивает или поручает смешение с пробами или недрами или полезными
ископаемыми, полученными из недр, любые вещества, которые могут увеличить стоимость
или любым образом изменить характер пробы, минерала или полезного ископаемого, с
намерением обмануть или ввести в заблуждение или
3) фальсифицирует какую-либо информацию или данные, -
влечет за собой штраф в размере одной тысячи месячных расчетных показателей.
Искажение, фальсификация – фальсификация; предоставление заведомо ложных сведений;

мошеннические действия, искажение, подделка и т. д .: фальшивый означает преднамеренную,
умышленную и сознательную ложь, нечто больше чем просто механическая ошибка».
7.2.2.4. Непредоставление отчетности в соответствии с новыми требованиями публичной отчетности

Введение «Казахстанского кодекса публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ,
углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекса KAZ-PRMS)» может не приветствоваться
www.lr.org 97 Final
всеми лицами, которые обязаны соответствовать его требованиям. Одним из способом содействия
его принятию является указание конкретных наказаний за несоответствие.
Заключение: Переход к требованиям отчетности, указанным в «Казахстанском кодексе публичной
запасах (Кодексе KAZ-PRMS)» может быть более эффективным, если несоответствие будет влечь за
собой наказание в виде особого штрафа, а не наложения обычного штрафа. Обычный штраф уже
предусмотрен в Кодексе Республики Казахстан об административных правонарушениях.
Рекомендация. Новые статьи 348-1 и 349 1.1-1 следует добавить в Кодекс Республики Казахстан об
административных правонарушениях, признавая правонарушением несоответствие требованиям
отчетности по новому Кодексу о недрах и недропользовании и «Казахстанскому кодексу публичной
запасах (Кодексу KAZ-PRMS)», за которое предлагается установить крупный штраф или
приостановление деятельности на год до тех пор, пока отчетность не будет соответствовать новому
стандарту отчетности.
Например:
Статья 348. Осуществление производственной деятельности без государственной экспертизы
недр».
Дополнить статью 348-1 следующим образом:
Осуществление производственной деятельности без отчетов об оценке недр и запасов,
составленных компетентными лицами по национальным стандартам для подготовки
публичной отчетности о результатах разведки, недр и запасов, утвержденных компетентным
органом -
влечет за собой запрет на осуществление деятельности по недропользованию в
соответствующей части или блоках недр сроком на один год»;
«Статья 349. Нарушение порядка отчетности в области недропользования

1. Нарушение со стороны недропользователя порядка и условий отчетности,
предусмотренных Кодексом Республики Казахстан «О недрах и недропользовании»
влечет штраф в размере тридцати месячных расчетных показателей.
1-1 Нарушение со стороны недропользователя порядка и условий предоставления отчета об
оценке ресурсов и запасов недр -
влечет за собой штраф в размере одной тысячи месячных расчетных показателей.
7.2.2.5. Повторные правонарушители и возрастающие штрафы

Важным инструментом принуждения, обычно используемым органами власти для поощрения
соблюдения закона, является наложение возрастающего штрафа на лицо, которое, как было
установлено, нарушило требование закона не один раз. Как правило, умеренный штраф
устанавливается для первого правонарушения, и крупный штраф - для всех последующих
аналогичных правонарушений.
www.lr.org 98 Final
Кодекс о недрах и недропользовании не затрагивает данную проблему.

Заключение: Что касается нарушений в сфере углеводородов, в Кодексе об административных
правонарушениях отсутствуют положения, касающиеся повторных правонарушений. Во многих
нефтегазовых странах законодательство, регулирующее нефтегазовую отрасль, а также производное
законодательство используют инструмент принуждения в виде возрастающего штрафа для повторных
правонарушителей.
Рекомендация. Статью 356(13) Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях
следует заменить на новый пункт, устанавливающий высокий штраф за любое повторное
правонарушение в соответствии с Кодексом, совершенное за последние два года. Признавая, что
такое положение было бы полезным не только в отношении несоответствия отчетности, в
формулировке должен быть указан множитель, применяемый к любому другому наказанию за
правонарушение, а не установленный размер.
Например:
356(13). Повторное правонарушение в соответствии со статьями 345, 346, 348, 349, 350, 354
или 356 (1, 2, 3, 7, 8, 10, 11, 12), совершенное в течение двух лет после наложения
административного наказания в соответствии с настоящей статьей -
влечет за собой наложение штрафа для малых предприятий в двойном размере от штрафа,
предусмотренного в соответствующей статье, для средних предприятий —в пятикратном
размере от штрафа, предусмотренном в соответствующей статье, для крупных предприятий —
в десятикратном размере от штрафа, предусмотренного в соответствующей статье.
7.2.2.6. Установление уровня штрафов для поощрения соответствия

Штрафы должны быть соразмерны с правонарушением, и для того, чтобы действовать как
эффективный сдерживающий фактор, уровень штрафа должен представлять собой достаточные
экономические издержки для способствования соблюдению.
Заключение: Наказания, установленные в соответствии со статьей Кодекса Республики Казахстан об
административных правонарушениях, являются слишком незначительными для поощрения
соответствия.
Рекомендация. Уровень штрафов, предусмотренных статьями 345, 346, 348, 349, 350, 354 и 356, должен
быть значительно увеличен, со множителем не менее 100.
7.3 Переходный временной период для новой системы отчетности KAZ-PRMS

Не ожидается, что эксперты в области природных ресурсов такие, как геологи и инженеры-нефтяники,
прошедшие обучение системе классификации Государственной комиссии по запасам полезных
ископаемых, в одночасье станут экспертами в области системы классификации в соответствии с
Казахстанским кодексом публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ,
углеводородных ресурсах и углеводородных запасах. Кроме того, изменение классификации
компаниями с существующими месторождениями их запасов и ресурсов с использованием новой
системы повлечет за собой существенные затраты времени и средств. Таким образом, чтобы переход
был успешным, необходимо признать, что для перехода от текущей системы ГКЗ к системе
«Казахстанского кодекса публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ,
www.lr.org 99 Final
углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс KAZ-PRMS)» должен быть предусмотрен

разумный срок.
Внедряя процесс перехода, можно ожидать определенное сопротивление со стороны некоторых лиц
(как в частном, так и в государственном секторе), а также со стороны компаний, которые могут не
увидеть для себя существенную немедленную выгоду от новой системы. Возможно давление со
стороны некоторых лиц, желающих продолжать использовать систему ГКЗ в течение
неопределенного времени.
Переход на новую систему отчетности можно будет осуществить единовременно, просто определив
срок, который должны будут соблюдать все вовлеченные субъекты (например, 5 лет с момента
вступления в силу Закона о недропользовании, либо установление фиксированной даты). В качестве
альтернативы, также можно дифференцировать требования к переходу по размеру деятельности, типу
углеводородов, типу соглашения и т.д. (новая деятельность, новые геологоразведочные работы,
существующая деятельность, существующая разведка, меры по разведке, которые прекратятся в
ближайшее время, деятельность, которая скоро будет остановлена, малые операторы). Большая часть
правительств при введении в действие новых нефтяных законов выбирает варианты перехода,
которыми легче всего управлять, и которые являются практичными для различных тем перехода таких,
как отчетность. С административной точки зрения, очень выгодно использовать единую дату
вступления в силу, нежели устанавливать различные даты вступления в силу для каждого возможного
класса недропользователей, подпадающих под действие стандарта отчетности.
Приблизительный пятилетний переходный период для отчетности в сфере углеводородов имеет
несколько преимуществ по сравнению с более коротким и более продолжительным временным
периодом. Например, большинство месторождений, которые приближаются к закрытию на дату
введения в действие Кодекса о недрах и недропользовании, будут закрыты в течение пяти лет, и если
они продолжат работать в течение пяти лет, данный период будет представлять собой разумный срок
для перехода на новую систему классификации. Переходный период сроком более пяти лет нарушает
интересы инвесторов, которые не смогут сравнивать проекты, если в проектах используются разные
системы классификации запасов. Пять лет также являются достаточным сроком для профессионалов
в области углеводородов, чтобы ознакомиться с техническими деталями новой системы
классификации. Профессионалов в области углеводородов не потребуется полностью переучивать,
их базовые знания и умения уже приобретены, и краткосрочные курсы, интерактивные курсы и т.д.
могут помочь приспособить их существующие знания и умения под новый стандарт отчетности.
Аналогичным образом, пятилетнего срока должно быть достаточно для обучения должностных лиц
органов власти. Правительство может оказать помощь в образовательном процессе, содействуя
профессиональным сообществам в финансировании и внедрении учебных программ для их членов.
Пять лет также является обоснованным сроком, чтобы компании могли произвести поиск и заключить
договор с компетентным лицом (оценщик, аудитор) для проведения переоценки их запасов и
ресурсов с использованием новой системы. Пять лет также является обоснованным сроком, чтобы
понять, члены каких иностранных организаций подходят под определение компетентных лиц в
соответствии со стандартами отчетности PRMS Республики Казахстан.
Для регулятора и недропользователей удобнее установить даты приведения в соответствие, которые
совпадают с календарными годами, и рекомендуется установить срок, в течение которого можно
использовать любой стандарт отчетности в области углеводородов с даты введения в действие до
начала соответствующего года. Еще одной причиной для установления пятилетнего срока является то,
что, хотя процесс принятия проекта стандарта недропользования продвигается быстрым темпом,
работа над законом о ценных бумагах для внедрения «Казахстанского кодекса публичной отчетности
(Кодекса KAZ-PRMS)» для основной намеченной цели может занять больше времени.
www.lr.org 100 Final

7.4 Налогообложение (Австралия, Мексика, Канада, Норвегия)

В Казахстане, налоговые платежи связаны с запасами/ресурсами, ежегодно извлекаемыми из
месторождения. В большинстве стран с системой PRMS используется сочетание налога на прибыль и
роялти.
Важно отметить, что система PRMS не привязана ни к какому конкретному налоговому режиму,
поэтому Казахстан может продолжать использовать действующий налог на добычу полезных
ископаемых (НДПИ). Тем не менее, целесообразнее провести исследование для оценки рисков и
преимуществ перехода с НДПИ на роялти.
Ниже приводятся примеры режимов налогообложения, используемых в отдельных юрисдикциях.
Австралия
В Австралии роялти выплачиваются штату или территории, на которых добываются полезные
ископаемые в соответствии с режимом выплаты роялти таких штата или территории, и роялти
выплачиваются Содружеству за сырую нефть и газ, добываемые на территориях, находящихся за
пределами трех морских миль.
Ставки указаны в применимом законодательстве. Как правило, роялти оценивается как процент от
себестоимости на устье скважины. Ставка роялти обычно составляет 10-12,5% от стоимости добытой
нефти на устье скважины. Роялти подпадает под вычет в целях налога на прибыль предприятий,
взимаемого исключительно на уровне Содружества.
Мексика
В Мексике, в соответствии с Законом о доходах от продажи углеводородов, соглашения о
геологоразведочных работах и добыче требуют выплаты вознаграждения мексиканскому государству
в форме роялти, налогов и сборов. Ежемесячные суммы роялти по лицензионным соглашениям
должны выплачиваться за каждый вид углеводородов по разным ставкам, которые учитывают
договорную стоимость соответствующих углеводородов, предусмотренную в каждом соглашении.
Соглашения о разделе прибыли предусматривают ежемесячную выплату роялти. Соглашения о
разделе продукции предусматривают ежемесячную выплату роялти в натуральной форме.
Канада
В Канаде федеральные и региональные правительства и частные землепользователи предоставляют
права на аренду участков компаниям, добывающим нефть и газ, на условиях (a) сохранения за собой
право на роялти, рассчитываемое исходя из объема нефти и природного газа, добываемых на
земельных участках, а также (b) принятие арендатором обязательства производить установленную
ежегодную оплату при отсутствии добычи нефти и газа на земельных участках.
Норвегия
В Норвегии государство извлекает стоимость из добычи углеводородного сырья преимущественно
следующим образом:

1. специальный налог на углеводороды (ставка специального налога на добычу нефти в 2016 году
составила 53%);
2. прямая финансовая заинтересованность государства;
3. налог на доход нефтегазодобывающих компаний; и
4. дивиденды от компании Statoil ASA (государство владеет 67% долей в компании, чьи акции
котируются на бирже).
Заключение: Внедрение «Казахстанского кодекса публичной отчетности о результатах
геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекса KAZ-PRMS)»
исключит необходимость для правительства проверять все запасы/ресурсы углеводородов в целях
нового Кодекса о недрах и недропользовании и определять баланс.
Система налогообложения налогом на добычу полезных ископаемых Республики Казахстан основана
на очень редком налоговом подходе, связанном с запасами/ресурсами и в административном
отношении является крайне неэффективной. Переход от советской системы на основе
запасов/ресурсов, например, к системе роялти, используемой в некоторых странах, мог бы
стимулировать инвестиции и значительно упростить регулирование и налогообложение
углеводородного сектора.
Рекомендация: В отношении углеводородов рекомендуется внести изменение в систему
налогообложения Республики Казахстан («Кодекс Республики Казахстан о налогах и других
обязательных платежах в бюджет») с заменой налога на добычу на основе запасов/ресурсов
углеводородов (предусмотрен в главе 45, статьи 330 и 337–342) на налог типа роялти, используемый
в некоторых странах. Для этого следует создать рабочую группу под руководством Министерства
финансов с целью отмены системы налогообложения углеводородов на основе запасов/ресурсов и
ее замены на систему на основе роялти до конца 2021 года. Рекомендуется обеспечить участие в
рабочей группе авторитетного эксперта в области налогообложения углеводородов, имеющего
международный опыт. Рабочая группа, включающая Комитет государственных доходов, должна
оценить различные варианты выплаты роялти и налогов с целью: 1) достижения объективности
доходов либо увеличения доходов, и 2) повышения эффективности налогообложения за счет
устранения соответствующих административных барьеров.
7.5 Кто соответствует установленным требованиям для подготовки публичного отчета KAZ-
PRMS?
Для того, чтобы обеспечить достоверность публичного отчета, последний должен быть точным и
отражать передовые методики, применяемые профессионалами, обладающими соответствующей
технической подготовкой и опытом. Важно, чтобы такие лица были компетентными для выполнения
работы, необходимой для подготовки заключений, чтобы субъекты, полагающиеся на эти заключения,
были уверены в их содержании. Таким образом, правовая система должна учитывать вопрос о том,
какие лица соответствуют установленным требованиям для выполнения данной работы. В данной
связи возникает вопрос: кто должен соответствовать установленным требованиям для подготовки
отчета KAZ-PRMS?
Во многих странах, в которых используется стандарт PRMS, отчетность об оценке запасов и ресурсов
нефти и газа зарегистрированными на бирже компаниями требует утверждения квалифицированным
оценщиком запасов и ресурсов углеводородов.
Стандарт по аудиту SPE-PRMS (2007) и правила листинга некоторых стран, использующих систему
PRMS, содержат минимальные требования к профессиональной квалификации и опыту, необходимые


целью подготовки публичной отчетности по оценке углеводородных ресурсов.
геофизике или других технических или естественных науках;

o требовать от членов соблюдения профессиональных стандартов компетенции и этики,
установленных организацией, которые относятся к оценке, анализу или аудиту запасов нефти и
газа; и
o обладать дисциплинарными полномочиями, включая право на приостановление деятельности
или исключение из членства.
Перечень приемлемых профессиональных организаций SPE-PRMS включает следующие

профессиональные общества:
 Общество инженеров по оценке углеводородов (SPEE); и
Заключение: Если целью правительства Казахстана является привлечение иностранных инвестиций в

углеводородный сектор, будет полезно рассмотреть опыт стран по привлечению компетентных лиц и
созданию профессиональных организаций, откуда эти инвестиции, скорее всего, будут поступать
(Австралия, Канада, США и т. д.).
Рекомендация. Правительству Казахстана следует установить процесс при участии Казахстанской
фондовой биржи (КФБ), Комитета геологии и недропользования Министерства по инвестициям и
развитию, а также Казахстанской ассоциации публичной отчетности по результатам
геологоразведочных работ, запасам и ресурсам углеводородов (Кодекс KAZ-PRMS) для определения
организаций профессиональных лиц как внутри, так и за пределами Казахстана, члены которых
квалифицированы в качестве компетентных лиц.
Членство в такой организации само по себе не должно квалифицировать лицо в качестве
компетентного лица в Казахстане, такому лицу также потребуется соответствовать подробным
квалификационным требованиям, изложенным в Стандарте по аудиту SPE-PRMS (2007 г.) и

«Казахстанском кодексе публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ,

углеводородных ресурсах и углеводородных запасах».
Признанные организации профессиональных лиц должны быть добавлены в Приложение 2
«Признанные профессиональные органы» «Казахстанского стандарта публичной отчетности о
результатах геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах».

8. Дорожная карта по переходу на SPE-PRMS (Задание D4)

8.1 Введение
Целью данного раздела является предоставления обсуждения элементов Дорожной Карте по
переходу на стандарт KAZ-PRMS («Казахстанский стандарт публичной отчетности о результатах
геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах, углеводородных запасах»).
Любая дорожная карта — это план для достижения какой-либо конечной цели. В ней наглядно
представляется пошаговый сценарий развития определённого объекта, в данном случае переход на
стандарт KAZ-PRMS. Дорожное картирование увязывает между собой видение, стратегию и план
развития системы и выстраивает во времени основные шаги этого процесса по принципу «прошлое
– настоящее – будущее».
Следует отметить, что дорожная карта нацелена на информационную поддержку процесса принятия
управленческих решений по процессу перехода на стандарт KAZ-PRMS. Все сроки, обозначенные в
дорожной карте, имеют рекомендательный и приближённый характер. Основные этапы, любая
задача, мероприятие, ответственное лицо и сроки могут быть изменены и дополнены по мере
необходимости.
Дорожная карта представляет собой визуальный прогноз («схема»), который позволяет его четко
увидеть и оценить. Вся информация, изложенная в дорожной карте также предоставлена в табличной
форме.
Таким образом, разработанная Дорожная Карта состоит из схемы и таблицы в которой отражены все
задачи, мероприятия, сроки, формы завершения и ответственные органы.
Нумерация элементов Дорожной Карты следует следующим правилу: первое число это номер этапа,
второе число это номер задачи и третье число отражает номер мероприятия.
За основу подготовки Дорожной Карты был взят анализ, проделанный компанией ЛР в рамках
данного проекта и «Дорожная карта по реализации шагов третьего направления Плана нации- 100
конкретных шагов» утверждённая Рабочей группы по индустриализации и экономическому росту.
Весь процесс перехода на новый стандарт разделён на два этапа (рисунок 8.1):
1. Организационно-подготовительная работа
2. Практическая реализация
Каждый этап состоит из ряда задач, которые с свою очередь состоят из одного или нескольких
мероприятий. Все мероприятия в дорожной карте связаны между собой логической цепочкой (серые
линий) и основные мероприятия формируют так называемый критический путь. Без выполнения
критических мероприятий в обозначенный сроки весь процесс перехода будет задержан.
Некритические мероприятия не имеют прямого влияния на общий процесс перехода и могут быть
начаты и завершены в другой период.
Более детальное обсуждение этапов дорожной карты представлены в последующих разделах.

Разработка И Внедрение Международного Стандарта Отчетности KAZ-PRMS На Основе SPE-PRMS По Углеводородным Ресурсам И Запасам В Республике Казахстан
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Этап/Задачи
1кв 2кв 3кв 4кв 1кв 2кв 3кв 4кв 1кв 2кв 3кв 4кв 1кв 2кв 3кв 4кв 1кв 2кв 3кв 4кв 1кв 2кв 3кв 4кв 1кв 2кв 3кв 4кв
1 Организационно-подготовительная работа
Разработка стандарта публичной отчётности (KAZ-PRMS)
1.1
и сопутствующих документов
Адаптация и Разработка законодательной базы в сфере
1.2 недропользования для обеспечения перехода на
национальный стандарт отчетности KAZ-PRMS
Обучение казахстанских специалистов по составлению
1.3
и аудированию запасов в соответствии со стандартам
2 Практическая реализация
Освещение в СМИ законодательных новшеств в сфере
2.1
недропользования
2.2 Апробация системы
Учёт Запасов, Условных Ресурсов и Перспективных
2.3
Ресурсов по стандарту KAZ-PRMS
Рисунок 8.1: Дорожная карта SPE-PRMS Общая схема

8.2 Рассмотрение дорожной карты
8.2.1 Этап 1. Организационно-подготовительная работа

Данный этап преследует цель подготовки и организации всех необходимых мероприятий для
дальнейшего успешного перехода на стандарт KAZ-PRMS. Рекомендуется рассмотреть три основные
задачи в рамках данного этапа:
1.1 разработка стандарта публичной отчетности (KAZ-PRMS) и сопутствующих документов;
1.2 адаптация и разработка законодательной базы в сфере недропользования для обеспечения
перехода на национальный стандарт отчетности KAZ-PRMS; обучение казахстанских специалистов по
составлению и аудированию запасов в соответствии со стандартом KAZ-PRМS (этапы 1 и 2);
1.3 нумерация задач не свидетельствует о приоритетности или порядка выполнения. Зависимость
задач друг от друга можно проследить на схеме Дорожной карты, где все мероприятия по каждой
задаче соответствуют определенной цепочке.
Задача 1.1 Разработка стандарта публичной отчетности (KAZ-PRMS) и сопутствующих

документов
Обзор выполненных и текущих мероприятий
Данная задача состоит из 10 мероприятий, выполнение которых предлагается начать в III квартале
2017 года и закончить во II квартале 2018 года. Первым и самым важным мероприятием в этом списке
является разработка «Казахстанского кодекса публичной отчетности о результатах
геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах» («KAZ-PRMS»)
(мероприятие 1.1.1). Данный стандарт был разработан LR в рамках проекта с ЕБРР.
Обзор будущих мероприятий

Начиная с 2018 года для решения Задачи 1 рекомендуется выполнить следующие мероприятия:
 мероприятие 1.1.2 («Утверждение стандарта KAZ-PRMS уполномоченным органом по изучению
недр»); Требуется утвердить стандарт KAZ-PRMS путем разработки и утверждения
соответствующего НПА.
 Мероприятие 1.1.3 («Определение органа, ответственного за стандарт KAZ-PRMS»). После принятия
нового кодекса и вступления его в силу планируется, что новым стандартом отчетности в сфере
недропользования углеводородного сырья будет KAZ-PRMS. Для обновления и мониторинга
актуальности, разработки методических рекомендаций и другой научной работы, связанной с
новым стандартом, рекомендуется определить орган, ответственный за стандарт KAZ-PRMS. На
данный момент еще не принято решение о передаче ответственности за стандарт какому-либо
органу. По результатам анализ компания LR сделала вывод, что могут быть применены следующие
два основных варианта:
o Первый вариант. Передача ответственности негосударственной профессиональной
ассоциации или обществу («общественная организация»). Такая специальная организация
может быть создана или возможно привлечение уже существующих организаций. Новая
организация может быть создана по аналогии с ассоциацией KAZRC, которая объединяет
юридические лица в сфере публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ,
минеральных ресурсах и минеральных запасах. Из числа уже существующих ассоциаций в
сфере углеводородов возможно использование таких обществ как Казахстанское общество

нефтяников-геологов, Астанинская секция Общества инженеров-нефтяников, Казахстанская

ассоциация организаций нефтегазового и энергетического комплекса «KAZENERGY». Опыт
использования таких общественных организаций имеется, например, в Канаде, где Канадское
руководство по подсчету нефти и газа (COGEH) поддерживается секцией г. Калгари Общества
инженеров оценке запасов нефти и газа (SPEE Calgary). При этом необходимо учитывать, что
создание такой ассоциации не требуется SPE-PRMS, поэтому разработка ее устава, принципов,
целей и задач потребует дополнительных работ и времени. Преимуществами использования
такой организации является участие в процессе обновления и поддержки стандарта
различных заинтересованных лиц и организаций. Например, членами таких организаций
могут быть представители финансового сектора, которые могут способствовать в вопросе
отчетности для фондовых бирж. Рекомендуется рассмотреть возможность передачи этой
функции независимой общественной организации.
o Второй вариант. Передача ответственности государственному органу. Ответственный орган в
сфере недропользования углеводородного сырья может передать ответственность новому
либо уже имеющемуся органу. Таким органом может стать созданная Центральная комиссия
по запасам (ЦКЗ) (мероприятие 1.3.1), которая согласно проекту Кодекса о недрах и
недропользовании будет проводить государственную экспертизу недр. Опыт участия
государственного органа имеется у Норвегии, где классификация нефтегазовых ресурсов
разрабатывается Норвежским нефтегазовым директоратом (NPD). Здесь необходимо
учитывать, что стандарт KAZ-PRMS  это не только классификация, но и документ,
описывающий требования к компетентным лицам и затрагивает разного рода коммерческие
вопросы. Преимуществом данного варианта является четкая подотчетность органа
государству и количество дополнительных работ и времени, необходимое для его внедрения.
 Мероприятие 1.1.4 («Методические руководства по подсчету геологических запасов»). По аналогии
с SPE-PRMS, где разработаны руководства по применению PRMS, рекомендуется разработать
методические руководства по применению стандарта KAZ-PRMS и подсчету запасов
углеводородов. Согласно новому Кодексу планируется разделение процесса утверждения запасов
на геологическую и извлекаемую категории. В стандарте KAZ-PRMS отсутствует понятие
«геологических» и «извлекаемых» запасов в текущем пониманий этих терминов. Поэтому следует
разработать методические рекомендации по подсчету геологических объемов или «начальных
геологических запасов углеводородов» и извлекаемых объемов.
 Мероприятие 1.1.5 («Методические руководства по экономической оценке извлекаемых ресурсов»).
По аналогии с мероприятием 1.4.1. следует разработать методические рекомендации по
коммерческой оценке объемов углеводородов, где будут рассматриваться такие аспекты как
рентабельность, цена на нефть, финансовые модели, фискальные требования и т.д.
 Мероприятие 1.1.6 («Разработка порядка и правил утверждения запасов, условных ресурсов и
перспективных ресурсов»). На данный момент порядок и правила утверждения запасов
регулируются положением о Государственной комиссии по запасам полезных ископаемых
Республики Казахстан и межрегиональных комиссиях по запасам полезных ископаемых. В связи с
принятием нового стандарта и созданием нового органа ЦКЗ следует разработать новый порядок
утверждения запасов. В Приложении 2 к Дорожной карте содержится рекомендуемая практика
утверждения запасов.
 Мероприятие 1.1.7 («Пересмотр правил разработки/плана разработки месторождений
углеводородов»). На данный момент правила разработки и проектирования описываются Едиными
правилами по рациональному и комплексному использованию недр при разведке и добыче
полезных ископаемых. В них используется старая терминология и ссылки на текущие НПА. С
принятием нового стандарта эти правила следует пересмотреть.

 Мероприятия 1.1.8, 1.1.9 и 1.1.10 («Определение роли

аудиторов/оценщиков/экспертов/профессиональных организаций», «Критерий и процесс
утверждения аудиторов/оценщиков/экспертов» и «Составление перечня утвержденных
аудиторов/оценщиков/экспертов»). Требования к оценщикам и аудиторам запасов изложены в
стандарте KAZ-PRMS. Но их роль в процессе утверждения запасов и поставки на государственный
баланс не определена. На данный момент существует понятие «эксперт», функция которого
определяется работой государственной комиссии по запасам (ГКЗ). Ввиду создания нового органа
ЦКЗ следует определить роль аудиторов, оценщиков и экспертов; критерий и процесс их
утверждения для нужд ЦКЗ; и составить перечень таких лиц до начала апробации.
Начиная с 2018 года для окончательного решения Задачи 1 рекомендуется пересмотреть Положение
республиканского государственного учреждения «Комитет геологии и недропользования
Министерства по инвестициям и развитию Республики Казахстан» (мероприятие 1.1.7).
Задача 1.2. Адаптация и разработка законодательной базы в сфере недропользования для

обеспечения перехода на национальный стандарт отчетности KAZ-PRMS
В мае 2015 года был объявлен План нации «100 конкретных шагов по реализации пяти
институциональных реформ Главы государства Нурсултана Назарбаева», где 74 шаг учитывал
внедрение международной системы отчетности по запасам углеводородного сырья. 25 февраля 2016
года в Университете проведен семинар по теме - «Планирование перехода на международный
стандарт подсчета запасов в Казахстане». На семинаре кратко изложены основные принципы PRMS и
текущей системы отчетности в Казахстане, а также рассмотрены вопросы перехода на систему PRMS.
5 мая 2016 года МИР РК направлен проект технического задания, согласованный с МЭ РК в МНЭ РК
по грантовому соглашению с ЕБРР по гармонизации казахстанских норм регулирования в сфере
недропользования применительно к подготовке отчетности по результатам геологоразведочных
работ, оценке ресурсов и запасов полезных ископаемых на основе международных стандартов.
В марте 2016 года было подписано соглашение между ЕБРР и Lloyds Register (LR) по проекту
«Разработка и внедрение стандартов недропользования» («проект»). На начало проекта в мае 2017
года уже была начата работа по разработке Кодекса о недрах и недропользовании и законопроекта
о введении в действие нового Кодекса. Одна из первых задач проекта заключалась в проведении
анализа правового соответствия Кодекса нормативно-правовым требованиям стандартов
(мероприятие 1.2.1) для оценки пригодности и готовности нормативно-правовой базы Казахстана для
введения системы SPE-PRMS. Наряду с этим она предусматривала проведение сравнительного
анализа международного опыта по применению SPE-PRMS (мероприятие 1.2.2). В ходе анализа были
изучены различные системы учета запасов и опыт ряда стран по внедрению и использованию
системы SPE-PRMS для государственной отчетности. Были описаны различия, сходства, преимущества
и недостатки систем классификации запасов и рекомендации по наиболее подходящей системе для
применения в Казахстане. Был проведен анализ технических и правовых последствий перехода на
систему SPE-PRMS (мероприятие 1.2.3). В результате были представлены предложения и
рекомендации по изменению процесса учета запасов, функций проверяющих органов, терминологии,
тренингов, а также изменениям в Кодекс о недрах и недропользовании и в других сопутствующих
правовых документах.
Результаты мероприятий 1.1.1, 1.2.1, 1.2.2 и 1.2.3 были переданы Рабочей группе. До конца 2017 года на
основе рекомендаций, представленных в рамках данных мероприятий, планируется пересмотреть

некоторые разделы Кодекса (мероприятие 1.2.4), закона о введении в действие (мероприятие 1.2.5) и
Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях (мероприятие 1.2.6). В целом,
в Кодексе Республики Казахстан об административных правонарушениях предусматриваются
правонарушения и штрафы, связанные с полезными ископаемыми, и рассматриваются все вопросы,
однако некоторые аспекты данным кодексом не затрагиваются. В их число входят штрафы за
несоблюдение норм стандарта KAZ-PRMS.

Начиная с 2018 года для выполнения всех важных мероприятий Задачи 2 следует пересмотреть
Положение республиканского государственного учреждения «Комитет геологии и недропользования
Министерства по инвестициям и развитию Республики Казахстан» (мероприятие 1.1.7). Это
необходимо в связи с принятием нового стандарта (KAZ-PRMS) и определением нового органа,
ответственного за данный стандарт.
К второстепенным мероприятиям Задачи 2 в 2018 году относятся:
 Мероприятие 1.4.1 («Пересмотр правил листинга KASE»). После внедрения стандарта KAZ-PRMS
необходимо пересмотреть законодательство о ценных бумагах и установить требования к
нефтегазовым компаниям, желающим зарегистрироваться на фондовой бирже, в отношении
раскрытия информации и отчетности. Стандарт KAZ-PRMS должен быть включен в
нормы/правила/указания законодательства по ценным бумагам в качестве приложения.
 Мероприятие 1.4.2 («Пересмотр правил листинга KASE»). В настоящее время проводится работа по
созданию Международного финансового центра «Астана». При этом пока не известно, каким
образом МФЦА повлияет на деятельность KASE в отношении раскрытия информации. Мы
рекомендуем изучить данный вопрос во второй половине 2018 года, однако это будет зависеть от
работы самого МФЦА.
 Мероприятие 1.4.3 («Анализ и оценка риска и преимуществ от перехода с НДПИ на роялти»). По
опыту других стран, добывающих углеводороды, необходимо провести анализ потенциального
перехода от налога НДПИ к роялти.
Задача 1.3 Обучение казахстанских специалистов составлению и аудированию запасов в

соответствии со стандартам KAZ-PRМS
Данная задача направлена на решение вопросов, касающихся обучения и образования имеющихся
и будущих специалистов, работающих со стандартом KAZ-PRMS. В рамках этой задачи были
определены 5 мероприятий, которые следует выполнить с конца 2017 года до конца 2023 года.

До конца 2017 года в рамках проекта LR с ЕБРР будут проведены следующие мероприятия:
 разработка руководящих принципов и материалов для обучения экспертов (мероприятие 1.3.1);
 подготовка рекомендаций по внедрению онлайн-платформы для дистанционного обучения
(октябрь-ноябрь 2017 г.) (мероприятие 1.3.2);
 обучение казахстанских экспертов специалистами PRMS (ноябрь 2017 г.) (мероприятие 1.3.3).
Вопросы обучения и вышеизложенные мероприятия также рассматриваются в главе 11.


 Начиная с января 2018 года следует начать обучение всех заинтересованных казахстанских
специалистов в сфере подсчета запасов. В этих целях мы рекомендуем провести нижеописанные
мероприятия. Следует отметить, что согласно Дорожной карте данные мероприятия не является
критическими для внедрения стандарта KAZ-PRMS на данном этапе, но полноценная работы всей
системы в долгосрочной перспективе зависит от успешного выполнения данных мероприятий:
Мероприятие 1.3.4 («Обучение казахстанских специалистов подготовленными казахстанскими
экспертами или/и международными консультантами PRMS»). Процесс подготовки казахстанских
экспертов, оценщиков и аудиторов должен продолжаться на протяжении всего процесса перехода
и после его окончания. Обучение кадров может проводиться как казахстанскими специалистами,
так и международными экспертами, отвечающими требованиям KAZ-PRMS. Рекомендации по
созданию онлайн-платформы/онлайн-базы данных для дистанционного обучения по стандарту.
 Мероприятие 1.3.5 («Разработка учебных материалов для ВУЗов»). 2. Разработка руководящих
принципов обучающих программ для отраслевых учебных заведений, включая колледжи и
университеты, с целью подготовки специалистов в соответствии с новым стандартом.
8.2.2 Этап 2. Практическая реализация

Основной целью данного этапа является полноценное внедрение новой системы подсчета и
утверждения запасов в Казахстане по стандарту KAZ-PRMS. Для решения этой цели были
сформулированы три задачи:
2.1 освещение в СМИ законодательных новшеств в сфере недропользования;

2.2 апробация системы;
2.3 учет запасов, условных ресурсов и перспективных ресурсов по стандарту KAZ-PRMS.
Мероприятия Задачи 2.1 не являются критическими, но их выполнение поможет более беспроблемно

перейти на новый стандарт.
Задача 2.1 Освещение в СМИ законодательных новшеств в сфере недропользования

Данная задача состоит всего из двух мероприятий и длится на протяжении всего процесса подготовки
и перехода на новый стандарт с конца 2017 года по конец 2023 года.
Также до конца 2017 года рекомендуется проведение брифингов в СЦК (мероприятие 2.1.1) с целью
оповещения общественности о ходе государственных реформ в сфере недропользования
рекомендуется проведение брифингов для средств массовой информации (СМИ). Проводить данное
мероприятие рекомендуется на протяжении всего процесса перехода на стандарт KAZ-PRMS.
Мероприятие 2.1.2 («Разъяснения по применению KAZ-PRMS»). После принятия нового Кодекса о
недрах и недропользовании в январе 2018 года рекомендуется предоставить недропользователям

общую информацию о предстоящих изменениях в законодательстве и основных этапах по переходу

на новый стандарт.
Задача 2.2 Апробация системы

На данном этапе мероприятия по этой задаче не выполнялись.

По мнению LR одним из важных этапов перехода на стандарт KAZ-PRMS является апробация системы
по подсчету запасов. После проведения всех критических мероприятий в 2018 году и при условии их
выполнения в рекомендованные сроки, начиная с 2019 года необходимо провести апробацию всей
системы утверждения запасов и постановки на государственный баланс (мероприятие 2.2.1). Мы
рекомендуем провести апробацию на выборочных месторождениях и недропользователях. Следует
выбрать как крупных, так и малых недропользователей для получения более целостной картины
работы системы. В рамках апробаций следует провести пересчет запасов по стандарту KAZ-PRMS и
сравнить с уже имеющимися отчетами по запасам PRMS. Также в рамках этой апробации возможно
провести оценку готовности казахстанских экспертов к оценке отчетов по подсчету запасов по KAZ-
PRMS. Мы предполагаем, что во время этого процесса будут получены комментарии и рекомендации,
которые необходимо будет учесть в работе системы.
Параллельно с этим возможно провести второстепенные мероприятия, направленные на повышение
прозрачности и эффективности системы утверждения запасов и управления ими. Для этих целей мы
рекомендуем разработать онлайн-платформу для управления базой данных по запасам (мероприятие
2.2.2). Аналогом такой системы может послужить платформа, разработанная в Нидерландах, которая
была описана в разделе 5.2.
Задача 2.3 Учет запасов, условных ресурсов и перспективных ресурсов по стандарту KAZ-
PRMS
На данном этапе мероприятия по этой задаче не выполнялись.

Для решения задачи 2.3 после проведения апробации можно начать подготовку к практической
реализации перехода на стандарт KAZ-PRMS. Мы рекомендуем провести разбивку (категоризацию)
(мероприятие 2.3.1) недропользователей для содействия работе органов, ответственных за
утверждения запасов. Мы определили несколько основных характеристик недропользователей,
которые можно использовать для разбивки (таблица 8.1). Рекомендуемый процесс категоризации
представлен на рисунке 8.2 к Дорожной карте. Наряду с категоризацией следует разработать план и
график работ по переходу на стандарт KAZ-PRMS (мероприятие 2.3.2). В плане необходимо указать
очередность и график работ по предоставлению материалов по подсчету запасов и их утверждению.

Мы рекомендуем выполнить практический переход на стандарт KAZ-PRMS в течение четырех лет,

начиная с 2020 года и заканчивая 2023 годом. Согласно Таблице 8.1 первым в течении 2020 года
переход следует совершить компаниям категории А (мероприятие 2.3.3), затем компаниям категории
B, C и D в последующие 2021, 2022 и 2023 годы соответственно (мероприятие 2.3.4, мероприятие 2.3.5
и мероприятие 2.3.6).
В процессе перехода всем компаниям будет необходимо проходить процесс утверждения запасов,
обсуждаемый в Главе 6.2. В связи с переходом на новый стандарт ЛР предлагает перенять опыт других
стран и внедрить практику использования Аудиторов совместно применением критериев для
утверждения запасов и постановкой на государственный баланс. На Рисунке 8.3 показан
предлагаемый процесс утверждения запасов. За основу был взят текущий процесс и новые элементы,
отражённые в проекте нового Кодекса. Главными новшествами являются использование Аудиторов
для проверки отчётов по запасам и применение критериев для определения необходимости
проведения государственной экспертизы. Преимуществом данной схемы является ускорение и
упрощение процесса утверждения запасов.
Категория Характеристика
A - имеют контракт на добычу

- ведут работу по проекту промышленной разработки
- с текущими разведанными запасами категорий ABC1 более 5% от общего
фонда (государственного баланса)
(категоризация по PRMS: запасы)
B - имеют контракт на добычу
- ведут работу по проекту промышленной разработки
- с текущими разведанными запасами категорий ABC1 менее 5% от общего
фонда (государственного баланса)
(категоризация по PRMS: запасы)
C - имеют контракт на разведку
- ведут работу по проекту оценочных работ
(категоризация по PRMS: условные ресурсы)
D - имеют контракт на разведку
- ведут работу по проекту поисковых работ
(категоризация по PRMS: перспективные ресурсы)
Таблица 8.1: Характеристики недропользователей в различных категориях

Проектный
документ?
Перспективные Условные Запасы

Ресурсы Ресурсы
Проект
Проект поисковых Проект
промышленной
работ оценочных работ
разработки
Ра змер изв.
< 5% > 5%
за па сов ABC1
от общего
фонда ?
Категория D Категория C Категория B Категория A
Рисунок 8.2: Процесс распределения недропользователей на категории

Привлечекает Должна иметь экспертов

Недропользователь Проектную по KAZ-PRMS
Организацию
Проект Пробной
Проектная
Эксплуатации/
Организация
Разработки
Месторождения
(ПРМ) с подсчётом
Запасов
(геологические и
извлекаемые)
Государственная
экологическая
экспертиза
Да Строительство Нет
объектов?
Экспертиза проектов
строительства
ПРМ направляется в
ЦКЗ
Размер изв.
< 5% > 5%
запасов ABC1
от общего
фонда?
Привлекает Аудитора
Недропользователь
Применение
1-го Критерия
Консультант- Подготовка Отчёта по
Аудитор Запасам (геол. и изв.)
Да Разница 1P Нет
Отчёт направляется в ≤ 0.1
ЦКЗ
Утверждение Запасов 1P Применение
Сравнение Запасов подготовленными 2-го Критерия
ЦКЗ Недропользователем (Портфолио)
(геол. и изв.)
Разница Нет
2P/3P
Назначает
ОНЭ ≤ 0.2 Да Разница Нет
Независимого
Эксперта 1P/2P/3P
≤ 0.05
Независимый Утверждение Запасов
Экспертиза Утверждение Запасов
Эксперт 2P/3P подготовленными
Недропользователем 1P/2P/3P
Недропользователь/ подготовленными
Проектная Организация Недропользователем
Независимые Заседание ЦКЗ
Эксперты
Консультант-Аудитор
Члены ЦКЗ
Доработка замечаний
и рекомендаций для
снижения разницы
Заседание ЦКЗ
Утверждение Запасов
(геол. и изв.)
Рисунок 8.3: Предлагаемая схема процесса утверждения государственных запасов

8.3 КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ПРАВОВОЙ ДОРОЖНОЙ КАРТЫ ПО УГЛЕВОДОРОДАМ

Правовые аспекты перехода изложены в дорожной карте (раздел 9.1), в соответствии с которыми
«Казахстанский кодекс публичной отчетности о результатах геологоразведочных работ,
углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс KAZ-PRMS)» может быть внедрен в
правовую систему Республики Казахстан. Правовая часть дорожной карты предусматривает
конкретные действия для достижения данной цели с соответствующими сроками их выполнения.
Правовая часть дорожной карты предполагает внесение изменений в следующее законодательство с
целью включения в него «Казахстанского кодекса публичной отчетности о результатах
геологоразведочных работ, углеводородных ресурсах и углеводородных запасах (Кодекса KAZ-PRMS)»:
 правила листинга фондовой биржи;
 Налоговый кодекс (глава 45).

Этап 1 Текущий период События

Этап 2
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Янв Фев Мар Апр Май Июн Июл Авг Сен Окт Ноя Дек 1КВ 2КВ 3КВ 4КВ 1КВ 2КВ 3КВ 4КВ 1КВ 2КВ 3КВ 4КВ 1КВ 2КВ 3КВ 4КВ 1КВ 2КВ 3КВ 4КВ 1КВ 2КВ 3КВ 4КВ
Организационно-подготовительная работа
Этап/Шаг
Практическая реализация
События
Вступление в силу Начало перехода Полный переход

Кодекса «О недрах и на стандарт KAZ- на стандарт KAZ-
недропользовании» PRMS PRMS
(1.1) Разработка стандарта публичной отчётности (KAZ-PRMS) и сопутствующих документов
(1.2) Адаптация и Разработка законодательной базы в сфере недропользования для обеспечения перехода на национальный стандарт отчетности KAZ-PRMS
ЗАДАЧИ
(1.3) Обучение казахстанских специалистов по составлению и аудированию запасов в соответствии со стандартам KAZ-PRМS
(2.1) Освещение в СМИ законодательных новшеств в сфере недропользования
(2.2) Апробация системы
(2.3) Учёт Запасов, Условных Ресурсов и Перспективных Ресурсов по стандарту KAZ-PRMS
(1.1.2) Утверждение стандарта KAZ-PRMS уполномоченным органом по изучению недр (2.2.1) Апробации стандарта KAZ-PRMS и
системы утверждения запасов на выборочных
месторождениях
(1.2.7) Пересмотр Положения республиканского государственного учреждения «Комитета геологии и
(2.2.2) Разработка новой онлайн системы
недропользования Министерства по инвестициям и развитию Республики Казахстан»
управления базой данных
(1.1.3) Определить орган отвечающий за

стандарт KAZ-PRMS
(1.2.1)
Анализ (2.3.1)
соответствия (1.1.4) Методические руководства по подсчёту геологических запасов Категориз
ация
(1.2.2)
(1.1.5) Методические руководства по экономической оценке извлекаемых запасов (2.3.2)
Анализ
Утвержде
сравнительн
ние плана
(1.2.3) (1.1.6) Разработка порядка и правил утверждения Запасов, Условных Ресурсов и Перспективных
Анализ Ресурсов
технических (2.3.3) Подсчёт Запасов Компаний категории A
(1.1.7) Пересмотр правил разработки / правил проектирования разработки месторождений УВС
(1.2.4) Пересмотр проекта

(1.1.8) Установить роль аудиторов/ (2.3.4) Подсчёт Запасов Компаний категории B (2.3.5) Подсчёт Запасов Компаний категории C
нового Кодекса о недрах и
недропользовании с целью оценщиков/ экспертов/ профессиальных
организаций
(1.2.5) Пересмотр (1.1.9) Критерий и процесс утверждения

МЕРОПРИЯТИЯ
законопроекта о введении аудиторов/оценщиков/экспертов (2.3.6) Подсчёт Запасов Компаний категории D

в действие нового Кодекса
(1.1.10) Составление списка с утвержденными
(1.2.6) Пересмотр аудиторами/оценщиками/экспертами
законопроекта о внесении
изменений и дополнений в
(1.2.8) Пересмотр правил листинга KASE
(1.1.1) Разработка (1.2.9) Пересмотр правил МФЦА

Стандарта KAZ-PRMS
(1.3.1) (1.2.10) Анализ и оценка риска и пользы от перехода

Разработка от налога НДПИ на Роялти
руководящих
(1.3.2) (2.1.2) Разъяснения по применению KAZ-PRMS
Рекомендаци
й по
(1.3.3)
Обуче
ние
(1.3.4) Обучение казахстанцев подготовленными казахстанскими экспертами или/и междурнародными консультантами PRMS
(1.3.5) Разработка учебных материалов для

ВУЗов
(2.1.1) Проведение брифингов в СЦК

Рисунок 8.4: Подробная дорожная карта SPE-PRMS

Ответственный
№ Этап/Задача/Мероприятие Форма Завершения Срок исполнитель /
соисполнитель
Этап 1. Организационно-подготовительная работа

1.1 Разработка стандарта публичной отчётности (KAZ-PRMS) и сопутствующих документов
1.1.1 Разработка Стандарта KAZ-PRMS Стандарт KAZ-PRMS 3кв - 4кв 2017 ЛР
Утверждение стандарта KAZ-PRMS уполномоченным органом по
1.1.2 Поправки в нормативно-правовой документ 1кв 2018 - 4кв 2019 МЭ
изучению недр
1.1.3 Определить орган отвечающий за стандарт KAZ-PRMS Постановление 1кв - 4кв 2018 МЭ
1.1.4 Методические руководства по подсчёту геологических запасов Учебно-методический документ 1кв 2018 - 4кв 2019 МЭ/МИР
Методические руководства по экономической оценке извлекаемых
1.1.5 Учебно-методический документ 1кв 2018 - 4кв 2019 МЭ/МИР
запасов
Документ описывающий порядок и правила
Разработка порядка и правил утверждения Запасов, Условных Ресурсов утверждения Запасов, Условных Ресурсов и
1.1.6 1кв 2018 - 4кв 2018 МЭ/МИР
и Перспективных Ресурсов Перспективных Ресурсов по стандарту KAZ-
PRMS
Поправки в Единые правила по
Пересмотр правил разработки / правил проектирования разработки
1.1.7 рациональному и комплексному 1кв 2018 - 4кв 2018 МЭ
месторождений УВС
использованию недр при разведке и добыче
Установить роль аудиторов/ оценщиков/ экспертов/ профессиальных
1.1.8 Нормативно-правовой документ 1кв - 4кв 2018 МЭ
организаций
1.1.9 Критерий и процесс утверждения аудиторов/оценщиков/экспертов Нормативно-правовой документ 1кв - 4кв 2018 МЭ
Составление списка с утвержденными
1.1.10 Список 1кв - 4кв 2018 МЭ
аудиторами/оценщиками/экспертами
1.2 Адаптация и Разработка законодательной базы в сфере недропользования для обеспечения перехода на национальный стандарт отчетности KAZ-PRMS
Анализ соответствия кодекса нормативно-правовым требованиям
1.2.1 Отчёт ЛР 2кв 2017 ЛР
стандартов
1.2.2 Анализ сравнительного международного опыта по применению PRMS Отчёт ЛР 2кв - 3кв 2017 ЛР
1.2.3 Анализ технических и правовых последствий Отчёт ЛР 2кв - 3кв 2017 ЛР

Пересмотр проекта нового Кодекса о недрах и недропользовании с
1.2.4 Поправки в нормативно-правовой документ 3кв - 4кв 2017 МЭ/МИР
целью внедрения национального стандарта KAZ-PRMS
Пересмотр законопроекта о введении в действие нового Кодекса о
1.2.5 Поправки в нормативно-правовой документ 3кв - 4кв 2017 МЭ/МИР
недрах и недропользовании для реализации KAZ-PRMS
Пересмотр законопроекта о внесении изменений и дополнений в
некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам
1.2.6 Поправки в нормативно-правовой документ 3кв - 4кв 2017 Ответственный орган
недропользования (Пересмотр Кодекса Республики Казахстан об
административных правонарушениях )
Пересмотр Положения республиканского государственного учреждения
1.2.7 «Комитета геологии и недропользования Министерства по инвестициям Положение 1кв 2018 - 4кв 2019 МИР
и развитию Республики Казахстан»
1.2.8 Пересмотр правил листинга KASE Поправки в листинговые правила 1кв - 4кв 2018 МЭ/МИР/КФБ
1.2.9 Пересмотр правил МФЦА Поправки в листинговые правила 3кв 2018 - 2кв 2019 МЭ/МИР/КФБ
1.2.10 Анализ и оценка риска и пользы от перехода от налога НДПИ на Роялти Отчёт 3кв 2018 - 2кв 2019 МНЭ/МФ
1.3 Обучение казахстанских специалистов по составлению и аудированию запасов в соответствии со стандартам KAZ-PRМS
Разработка руководящих принципов и материалов для обучения
1.3.1 Учебно-методический документ 4кв 2017 ЛР
экспертов
Рекомендаций по внедрению онлайн платформы для дистанционного
1.3.2 Рекомендаций в отчёте ЛР 4кв 2017 ЛР
обучения
1.3.3 Обучение казахстанских экспертов специалистами PRMS Тренинги 4кв 2017 ЛР
Обучение казахстанцев подготовленными казахстанскими экспертами
1.3.4 Тренинги 1кв 2018 - 4кв 2023 МЭ
или/и междурнародными консультантами PRMS
1.3.5 Разработка учебных материалов для ВУЗов Учебно-методический документ 1кв - 4кв 2018 МЭ/МО
Этап 2. Практическая реализация

2.1 Освещение в СМИ законодательных новшеств в сфере недропользования
2.1.1 Проведение брифингов в СЦК Протокол 4кв 2017 - 4кв 2023 МЭ/МИР
2.1.2 Разъяснения по применению KAZ-PRMS Письмо/Записка всем недропользователям 1кв - 4кв 2018 МЭ/МИР
2.2 Апробация системы
Апробации стандарта KAZ-PRMS и системы утверждения запасов на
2.2.1 Заключение и рекоммендации 1кв - 4кв 2020 МЭ
выборочных месторождениях
2.2.2 Разработка новой онлайн системы управления базой данных Онлайн платформа 1кв - 4кв 2020 МЭ
2.3 Учёт Запасов, Условных Ресурсов и Перспективных Ресурсов по стандарту KAZ-PRMS
2.3.1 Категоризация компаний для начала перехода на KAZ-PRMS Список компаний 4кв 2020 МЭ
2.3.2 Утверждение плана и графика работ по пересчету запасов План работ 4кв 2020 МЭ
2.3.3 Подсчёт Запасов Компаний категории A Постановка запасов на гос баланс 1кв - 4кв 2021 МЭ
2.3.4 Подсчёт Запасов Компаний категории B Постановка запасов на гос баланс 1кв - 4кв 2022 МЭ
2.3.5 Подсчёт Запасов Компаний категории C Постановка запасов на гос баланс 1кв - 4кв 2023 МЭ
2.3.6 Подсчёт Запасов Компаний категории D Постановка запасов на гос баланс 1кв - 4кв 2023 МЭ
Таблица 8.2: Дорожная карта PRMS

9. Проекты поправок к законодательству (Задание D5)
ПОПРАВКИ PRMS К ПРОЕКТУ КОДЕКСА О НЕДРАХ И НЕДРОПОЛЬЗОВАНИИ
СВОДНАЯ ТАБЛИЦА
замечаний и предложений к проекту Кодекса Республики Казахстан «О недрах и недропользовании»
№ п/п Структурный Предлагаемая редакция Предлагаемая редакция,

Обоснование
элемент (по состоянию на август 2017 года) замечания / предложения
1 2 3 4 5
Проект Кодекса Республики Казахстан «О недрах и недропользовании»
1. Статья 135. Статья 135. Экспертизы проектных документов Статья 135. Экспертизы проектных документов Требования проекта кодекса о
Экспертизы в области недропользования по в области недропользования по недрах и недропользовании к
проектных углеводородам углеводородам составлению отчетов об оценке
документов в 1.Проектные документы в сфере 1. Проектные документы в сфере ресурсов и запасов полезных
области недропользования по углеводородам недропользования по углеводородам ископаемых должны
недропользова подлежат государственной экологической подлежат государственной экологической соответствовать международным
ния по экспертизе, проводимой в соответствии с экспертизе, проводимой в соответствии с стандартам публичной
углеводородам экологическим законодательством экологическим законодательством отчетности о ресурсах и запасах
Республики Казахстан. Республики Казахстан. полезных ископаемых PRMS
2.Проект разведочных работ (изменения и 2. Проект разведочных работ (изменения и
дополнения к нему), не предусматривающий дополнения к нему), не предусматривающий
бурение и (или) испытание скважин, в течение бурение и (или) испытание скважин, в течение
пяти рабочих дней с даты получения пяти рабочих дней с даты получения
положительного заключения государственной положительного заключения государственной
экологической экспертизы направляется в экологической экспертизы направляется в
уведомительном порядке в компетентный уведомительном порядке в компетентный
орган. орган.

3.Проект разведочных работ, (изменения и 3. Проект разведочных работ, (изменения и
дополнения к нему), предусматривающий дополнения к нему), предусматривающий
бурение и (или) испытание скважин, проект бурение и (или) испытание скважин, проект
пробной эксплуатации (изменения и пробной эксплуатации (изменения и
дополнения к нему) и проект разработки дополнения к нему) и проект разработки
месторождения (изменения и дополнения к месторождения (изменения и дополнения к
нему) после получения положительного нему) после получения положительного
заключения государственной экологической заключения государственной экологической
экспертизы подлежат государственной экспертизы подлежат государственной
экспертизе проектных документов. экспертизе проектных документов.
4.Проект пробной эксплуатации подлежит 4. Проект пробной эксплуатации подлежит
государственной экспертизе проектных государственной экспертизе проектных
документов только после получения документов только после получения
недропользователем положительного недропользователем положительного
заключения государственной экспертизы заключения государственной экспертизы
недр в отношении отчета по оперативному недр в отношении отчета по оперативному
подсчету геологических запасов. подсчету геологических запасов,
Проект разработки месторождения подготовленного проектной организацией, в
подлежит государственной экспертизе соответствии с Казахстанским кодексом
проектных документов только после публичной отчетности о результатах
получения недропользователем геологоразведочных работ, углеводородных
положительного заключения государственной ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс
экспертизы недр в отношении отчета по KAZ-PRMS).
подсчету геологических запасов. Проект разработки месторождения
5.В случае если технические проектные подлежит государственной экспертизе
документы предусматривают строительство проектных документов только после
объектов архитектурной, градостроительной и получения недропользователем
строительной деятельности, то такие проекты положительного заключения государственной
подлежат экспертизе в соответствии с экспертизы недр в отношении отчета по
законодательством об архитектурной, подсчету геологических запасов.
градостроительной и строительной 5. В случае если технические проектные
деятельности Республики Казахстан. документы предусматривают строительство
6.В случае если при проведении экспертизы, объектов архитектурной, градостроительной и
предусмотренной пунктами 1 и 5 настоящей строительной деятельности, то такие проекты
статьи, возникли разногласия, которые подлежат экспертизе в соответствии с
недропользователь не может устранить без законодательством об архитектурной,

отхода от соблюдения положительной градостроительной и строительной
практики использования недр, по заявлению деятельности Республики Казахстан.
такого недропользователя компетентный 6. В случае если при проведении экспертизы,
орган в течение десяти рабочих дней с предусмотренной пунктами 1 и 5 настоящей
момента его получения организует статьи, возникли разногласия, которые
проведение переговоров с участием недропользователь не может устранить без
представителей заинтересованных отхода от соблюдения положительной
государственных органов, недропользователя практики использования недр, по заявлению
и проектного института для выработки такого недропользователя компетентный
соответствующего решения. орган в течение десяти рабочих дней с
момента его получения организует
проведение переговоров с участием
представителей заинтересованных
государственных органов, недропользователя
и проектного института для выработки
соответствующего решения.
2. Статья 136. Статья 136. Государственная экспертиза Статья 136. Государственная экспертиза Требования проекта кодекса о
Государственна базовых проектных документов в сфере базовых проектных документов в сфере недрах и недропользовании к
я экспертиза недропользования по углеводородам недропользования по углеводородам составлению отчетов об оценке
базовых 1.Государственная экспертиза базовых 1. Государственная экспертиза базовых ресурсов и запасов полезных
проектных проектных документов и анализов разработки проектных документов и анализов разработки ископаемых должны
документов в в сфере недропользования по углеводородам в сфере недропользования по углеводородам соответствовать международным
сфере проводится в целях обеспечения проводится в целях обеспечения стандартам публичной
недропользова рационального использования недр при рационального использования недр при отчетности о ресурсах и запасах
ния по разведке и разработке месторождений разведке и разработке месторождений полезных ископаемых PRMS
углеводородам углеводородов в соответствии с углеводородов в соответствии с
положительной практикой использования положительной практикой использования
недр, государственного учета запасов недр, государственного учета запасов
углеводородов, а также оценки достоверности углеводородов, а также оценки достоверности
информации о количестве и качестве информации о количестве и качестве
разведанных запасов углеводородов. разведанных запасов углеводородов.
2.Государственная экспертиза базовых 2. Государственная экспертиза базовых
проектных документов и анализов разработки проектных документов и анализов разработки
осуществляется Центральной комиссией по осуществляется Центральной комиссией по
разведке и разработке месторождений разведке и разработке месторождений

углеводородов Республики Казахстан углеводородов Республики Казахстан
(центральная комиссия) с привлечением (центральная комиссия) с привлечением
независимых экспертов, обладающих независимых экспертов, обладающих
специальными знаниями в области геологии и специальными знаниями в области геологии и
разработки и не заинтересованных в разработки и не заинтересованных в
результатах экспертизы. результатах экспертизы, а также являющихся
3.Организация деятельности центральной экспертами в области применения
комиссии, ее состав, регламент работы и международных стандартов управления
ведение делопроизводства определяются углеводородными запасами и ресурсами и
положением о центральной комиссии по Казахстанского кодекса публичной отчетности
разведке и разработке месторождений о результатах геологоразведочных работ,
углеводородов Республики Казахстан, углеводородных ресурсах и углеводородных
утверждаемым уполномоченным органом в запасах (Кодекс KAZ-PRMS).
области углеводородов. 3. Организация деятельности центральной
4.Государственная экспертиза проекта комиссии, ее состав, регламент работы и
разведочных работ (изменений и дополнений ведение делопроизводства определяются
к нему) проводится в течение двух месяцев с положением о центральной комиссии по
даты его получения от недропользователя, а разведке и разработке месторождений
проектов пробной эксплуатации, проектов углеводородов Республики Казахстан,
разработки месторождения (изменений и утверждаемым уполномоченным органом в
дополнений к ним), анализов разработки – в области углеводородов.
течение трех месяцев. 4. Государственная экспертиза проекта
Срок проведения государственной разведочных работ (изменений и дополнений
экспертизы проектов пробной эксплуатации, к нему) проводится в течение двух месяцев с
проектов разработки месторождения даты его получения от недропользователя, а
(изменений и дополнений к ним), анализов проектов пробной эксплуатации, проектов
разработки по решению центральной разработки месторождения (изменений и
комиссии может быть увеличен, но не более дополнений к ним), анализов разработки – в
чем на три месяца. течение трех месяцев.
5.Центральная комиссия в течение трех Срок проведения государственной
рабочих дней с даты получения базового экспертизы проектов пробной эксплуатации,
проектного документа или анализа проектов разработки месторождения
разработки направляет их оператору (изменений и дополнений к ним), анализов
независимой экспертизы проектных разработки по решению центральной
документов для проведения независимой комиссии может быть увеличен, но не более
экспертизы. чем на три месяца.

6.Оператор независимой экспертизы базовых 5. Центральная комиссия в течение трех
проектных документов и анализов разработки рабочих дней с даты получения базового
определяется уполномоченным органом в проектного документа или анализа
области углеводородов и по согласованию с разработки направляет их оператору
ним осуществляет квалификационный отбор и независимой экспертизы проектных
организацию деятельности независимых документов для проведения независимой
экспертов, а также определяет на договорной экспертизы.
основе независимого эксперта для 6. 6.Оператор независимой экспертизы
проведения экспертизы поступившего базовых проектных документов и анализов
базового проектного документа или анализа разработки определяется уполномоченным
разработки. органом в области углеводородов и по
Оператором независимой экспертизы согласованию с ним осуществляет
базовых проектных документов и анализов квалификационный отбор и организацию
разработки может быть определено деятельности независимых экспертов, а также
юридическое лицо, пятьдесят и более определяет на договорной основе
процентов голосующих акций (долей участия) независимого эксперта для проведения
которого принадлежат государству, экспертизы поступившего базового
находящееся в ведении уполномоченного проектного документа или анализа
органа в области углеводородов. разработки.
7.Результаты проведения государственной Оператором независимой экспертизы
экспертизы базового проектного документа базовых проектных документов и анализов
или анализа разработки определяются разработки может быть определено
посредством рассмотрения на заседании юридическое лицо, пятьдесят и более
центральной комиссии базового проектного процентов голосующих акций (долей участия)
документа или анализа разработки с которого принадлежат государству,
соответствующим заключением независимой находящееся в ведении уполномоченного
экспертизы. органа в области углеводородов.
8.Результаты проведения государственной 7. 7.Результаты проведения государственной
экспертизы проектных документов или экспертизы базового проектного документа
анализов разработки оформляются или анализа разработки определяются
экспертным заключением, которое может посредством рассмотрения на заседании
быть положительным или отрицательным. центральной комиссии базового проектного
Копия экспертного заключения в течение пяти документа или анализа разработки с
рабочих дней с даты его подписания соответствующим заключением независимой
направляется недропользователю. экспертизы.

9.Основаниями для вынесения 8. 8.Результаты проведения государственной
отрицательного экспертного заключения экспертизы проектных документов или
являются: анализов разработки оформляются
1)несоответствие проектного документа или экспертным заключением, которое может
анализа разработки требованиям быть положительным или отрицательным.
законодательства Республики Казахстан и Копия экспертного заключения в течение пяти
(или) положениям контракта; рабочих дней с даты его подписания
2)несоответствие проектного документа или направляется недропользователю.
анализа разработки требованиям к 9. 9.Основаниями для вынесения
содержанию, структуре и оформлению, отрицательного экспертного заключения
установленным в нормативно-технических являются:
документах, утверждаемых уполномоченным 1) несоответствие проектного документа или
органом в области углеводородов; анализа разработки требованиям
3)несоответствие проектного документа или законодательства Республики Казахстан и
анализа разработки положительной практике (или) положениям контракта;
использования недр; 2) несоответствие проектного документа или
4)недостоверность представленной в проекте анализа разработки требованиям к
разработки месторождения информации о содержанию, структуре и оформлению,
количестве и качестве разведанных запасов установленным в нормативно-технических
углеводородов; документах, утверждаемых уполномоченным
5)невозможность объективной оценки органом в области углеводородов;
качества проектных решений, представленных 3) несоответствие проектного документа или
в проектном документе или в анализе анализа разработки положительной практике
разработки; использования недр;
6)для проекта пробной эксплуатации – 4) недостоверность представленной в проекте
отсутствие положительного заключения разработки месторождения информации о
государственной экспертизы недр в количестве и качестве разведанных запасов
отношении отчета по оперативному подсчету углеводородов;
геологических запасов. 5) невозможность объективной оценки
7)для проекта разработки месторождения – качества проектных решений, представленных
отсутствие положительного заключения в проектном документе или в анализе
государственной экспертизы недр в разработки;
отношении отчета по подсчету геологических 6) для проекта пробной эксплуатации –
запасов. отсутствие положительного заключения
10.В отрицательном заключении государственной экспертизы недр в
государственной экспертизы проектного

документа или анализа разработки отношении отчета по оперативному подсчету
приводятся обоснование его вынесения и геологических запасов.
рекомендации по доработке проектного 7) для проекта разработки месторождения –
документа или анализа разработки. отсутствие положительного заключения
государственной экспертизы недр в
отношении отчета по подсчету геологических
запасов.
10. 10.В отрицательном заключении
государственной экспертизы проектного
документа приводятся обоснование его
вынесения и рекомендации по доработке
проектного документа.
3. Статья 137. Статья 137. Государственная экспертиза недр Статья 137. Государственная экспертиза недр Требования проекта кодекса о
Государственна 1.Государственная экспертиза недр 1. Государственная экспертиза недр недрах и недропользовании к
я экспертиза проводится в целях создания условий для проводится в целях создания условий для составлению отчетов об оценке
недр рационального использования недр, рационального использования недр, ресурсов и запасов полезных
государственного учета геологических государственного учета геологических ископаемых должны
запасов углеводородов, а также оценки запасов углеводородов, а также оценки соответствовать международным
достоверности информации о количестве и достоверности информации о количестве и стандартам публичной
качестве разведанных геологических запасов качестве разведанных геологических запасов отчетности о ресурсах и запасах
углеводородов. углеводородов. полезных ископаемых PRMS
2.Государственная экспертиза недр 2. Государственная экспертиза недр
осуществляется путем проведения анализа осуществляется путем проведения анализа
отчета по подсчету (оперативному подсчету) отчета по подсчету (оперативному подсчету)
геологических запасов, разрабатываемого геологических запасов, разрабатываемого в
проектной организацией, имеющей соответствии с Казахстанским кодексом
лицензию на соответствующий вид публичной отчетности о результатах
деятельности, и утверждаемого геологоразведочных работ, углеводородных
недропользователем. ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс
3.Отчет по подсчету (оперативному подсчету) KAZ-PRMS) проектной организацией,
геологических запасов разрабатывается в имеющей лицензию на соответствующий вид
соответствии с нормативно-техническими деятельности, и утверждаемого
документами, утверждаемыми недропользователем.
уполномоченным органом в области Отчет по подсчету (оперативному подсчету)
углеводородов. геологических запасов разрабатывается в

4.Государственная экспертиза недр соответствии с Казахстанским кодексом
осуществляется центральной комиссией по публичной отчетности о результатах
запасам углеводородов Республики Казахстан геологоразведочных работ, углеводородных
(центральная комиссия по запасам) с ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс
привлечением независимых экспертов, KAZ-PRMS) и нормативно-техническими
обладающих специальными знаниями в документами, утверждаемыми
области геологии и недропользования и не уполномоченным органом в области
заинтересованных в результатах экспертизы. углеводородов.
5.Организация деятельности центральной 4. Государственная экспертиза недр
комиссии по запасам, ее состав, регламент осуществляется центральной комиссией по
работы и ведение делопроизводства запасам углеводородов Республики Казахстан
определяются положением о центральной (центральная комиссия по запасам) с
комиссии по запасам полезных ископаемых привлечением независимых экспертов,
Республики Казахстан, утверждаемым обладающих специальными знаниями в
уполномоченным органом в области области геологии и недропользования и не
углеводородов. заинтересованных в результатах экспертизы, а
6.Государственная экспертиза недр также являющихся экспертами в области
проводится в течение трех месяцев с даты применения международных стандартов
получения отчета по подсчету (оперативному управления углеводородными запасами и
подсчету) геологических запасов. ресурсами и Казахстанского кодекса
Срок проведения государственной публичной отчетности о результатах
экспертизы недр может быть увеличен по геологоразведочных работ, углеводородных
решению центральной комиссии по запасам, ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс
но не более чем на три месяца. KAZ-PRMS).
7.Результаты проведения государственной 5. Организация деятельности центральной
экспертизы недр оформляются экспертным комиссии по запасам, ее состав, регламент
заключением, которое может быть работы и ведение делопроизводства
положительным или отрицательным. определяются положением о центральной
8.Основаниями для вынесения центральной комиссии по запасам полезных ископаемых
комиссией по запасам отрицательного Республики Казахстан, утверждаемым
заключения являются: уполномоченным органом в области
1)несоответствие проведенного подсчета углеводородов.
(оперативного подсчета) геологических 6. Государственная экспертиза недр
запасов месторождения углеводородов проводится в течение трех месяцев с даты
требованиям, установленным в нормативно- получения отчета по подсчету (оперативному
технических документах, утверждаемых подсчету) геологических запасов.

уполномоченным органом в области Срок проведения государственной
углеводородов; экспертизы недр может быть увеличен по
2)недостоверность информации о количестве решению центральной комиссии по запасам,
и качестве геологических запасов но не более чем на три месяца.
углеводородов; 7.Результаты проведения государственной
3)невозможность объективной оценки экспертизы недр оформляются экспертным
количества и качества геологических запасов заключением, которое может быть
углеводородов на основании представленных положительным или отрицательным.
данных. 8. Основаниями для вынесения центральной
В отрицательном заключении комиссией по запасам отрицательного
государственной экспертизы недр приводятся заключения являются:
обоснование его вынесения и рекомендации 1) несоответствие проведенного подсчета
по доработке отчета. (оперативного подсчета) геологических
9.Экспертное заключение направляется запасов месторождения углеводородов
недропользователю в течение пяти рабочих требованиям, установленным в Казахстанском
дней со дня его подписания председателем и кодексе публичной отчетности о результатах
членами центральной комиссии по запасам. геологоразведочных работ, углеводородных
10.Положительное заключение ресурсах и углеводородных запасах (Кодекс
государственной экспертизы недр является KAZ-PRMS) и нормативно-технических
основанием для постановки геологических документах, утверждаемых уполномоченным
запасов месторождения углеводородов на органом в области углеводородов;
государственный учет. 2) недостоверность информации о количестве
и качестве геологических запасов
углеводородов;
3) невозможность объективной оценки
количества и качества геологических запасов
углеводородов на основании представленных
данных.
В отрицательном заключении
государственной экспертизы недр приводятся
обоснование его вынесения и рекомендации
по доработке отчета.
9. Экспертное заключение направляется
недропользователю в течение пяти рабочих
дней со дня его подписания председателем и
членами центральной комиссии по запасам.

10. Положительное заключение центральной
экспертизы недр является основанием для
постановки геологических запасов
месторождения углеводородов на
государственный учет.
Таблица 9.1: Поправки к проекту кодекса о недрах и недропользовании и к кодексу РК об административных правонарушениях (на
русском языке)

СВОДНАЯ ТАБЛИЦА
в Кодекс Республики Казахстан об административных правонарушениях от 5 июля 2014 года
(Ведомости Парламента Республики Казахстан, 2014 г.
№ п/п Предлагаемая редакция Предлагаемая редакция,

Структурный элемент Обоснование
(по состоянию на июнь 2017 года) замечания / предложения
1 2 3 4 5
1. Статья 348. Проведение Статья 348. Проведение работ по Статья 348. Проведение работ по Введение новой статьи в связи с
работ по добыче без добыче без проведения добыче без проведения внедрением новых национальных
проведения государственной экспертизы государственной экспертизы запасов стандартов о публичной отчетности
государственной запасов полезных ископаемых. полезных ископаемых». (кодекс KAZ-PRMS)
экспертизы запасов дополнить статьей 348-1 следующего
полезных ископаемых. дополнить статьей 348-1 содержания:
Проведение работ по добыче без
дополнить статьей 348-1 (НОВАЯ) Статья 348-1. Проведение отчетов по оценке ресурсов и запасов
работ по добыче без отчетов по полезных ископаемых, составленных
(НОВАЯ) Статья 348-1. оценке ресурсов и запасов компетентными лицами по
Проведение работ по полезных»; национальным стандартам
добыче без отчетов по составления публичной отчетности о
оценке ресурсов и результатах разведки, ресурсах и
запасов полезных»; запасах полезных ископаемых,
утвержденным компетентным
органом –
влечет запрет на проведение
операций по недропользованию на
соответствующем участке или
участках недр сроком на один год»;
2. «Статья 349. Нарушение «Статья 349. Нарушение порядка «Статья 349. Нарушение порядка
порядка предоставления предоставления отчетности в предоставления отчетности в области Дополнить п. 1 статьи 349, п.п.1-1
отчетности в области области недропользования недропользования (Непредставление отчетов в
недропользования соответствии с новыми требованиями

1. Нарушение недропользователем 1. Нарушение недропользователем публичной отчетности (кодекс KAZ-
порядка и сроков предоставления порядка и сроков предоставления PRMS)
отчетности, предусмотренной отчетности, предусмотренной
Кодексом Республики Казахстан «О Кодексом Республики Казахстан «О Внедрение «Казахстанского кодекса
недрах и недропользовании», - недрах и недропользовании», публичной отчетности о результатах
влечет штраф в размере тридцати влечет штраф в размере тридцати геологоразведочных работ,
месячных расчетных показателей. месячных расчетных показателей. углеводородных ресурсах и
2. Действия, предусмотренные 1-1 Нарушение недропользователем углеводородных запасах» может не
частью первой настоящей статьи, порядка и сроков предоставления приветствоваться лицами от которых
совершенные повторно в течение отчета об оценке ресурсов и запасов требуется выполнение данных
года после наложения полезных ископаемых - стандартов.
административного взыскания, – влечет штраф в размере тысячи
влечет штраф на субъектов малого месячных расчетных показателей. Переход к требованиям отчетности,
предпринимательства в размере 2. Действия, предусмотренные частью указанным в KAZ-PRMS может быть
сорока, на субъектов среднего первой настоящей статьи, более эффективным, если
предпринимательства – в размере совершенные повторно в течение несоблюдение данного требования
шестидесяти, на субъектов крупного года после наложения будет наказываться отдельным
предпринимательства – в размере административного взыскания, – штрафом.
ста месячных расчетных влечет штраф на субъектов малого Начиная с даты перехода на KAZ-PRMS,
показателей. предпринимательства в размере штраф должен увеличиваться ежегодно
3. Отказ или уклонение от сорока, на субъектов среднего до тех пор пока подаваемая отчетность
предоставления отчетности или предпринимательства – в размере не будет соответствовать новым
предоставление заведомо шестидесяти, на субъектов крупного стандартам. Размер штрафа должен
недостоверных геологических предпринимательства – в размере ста удваиваться ежегодно, в течение,
отчетов, отчетов об оценке ресурсов месячных расчетных показателей. приблизительно пяти лет. После этой
и запасов полезных ископаемых, 3. Отказ или уклонение от даты штраф может зафиксироваться.
отчетов о результатах предоставления отчетности или Например:
геологоразведочных работ – предоставление заведомо - Влечет за собой наложение штрафа в
влечет запрет на проведение недостоверных геологических 1,000 месячных расчетных показателей,
операций по недропользованию на отчетов, отчетов об оценке ресурсов и за непредоставление отчета в 2023;
соответствующем участке или запасов полезных ископаемых, 2,000 месячных расчетных показателей,
участках недр сроком на один год»; отчетов о результатах за непредоставление отчета в 2024;
геологоразведочных работ – 4,000 месячных расчетных показателей,
влечет запрет на проведение за непредоставление отчета в 2025;
операций по недропользованию на 8,000 месячных расчетных показателей,
за непредоставление отчета в 2026;

соответствующем участке или участках 16,000 месячных расчетных
недр сроком на один год»; показателей, за непредоставление
отчета в 2027 или в любой
последующий год.
3. Искажение, фальсификация данных,
«Статья 349. Нарушение «Статья 349. Нарушение порядка «Статья 349. Нарушение порядка проб полезных ископаемых в отчетах в
порядка предоставления предоставления отчетности в предоставления отчетности в области области недропользования
отчетности в области области недропользования недропользования
недропользования дополнить статьей 349-1 следующего дополнить статьей 349-1 следующего Когда компетентное лицо готовит отчет
дополнить статьей 349-1 содержания: содержания: в соответствии со стандартом
следующего содержания: «Статья 349-1. Искажение, публичной отчетности по
«Статья 349-1. Искажение, фальсификация данных, проб углеводородам, публичный отчет может
фальсификация данных, проб полезных ископаемых в отчетах в быть неверным и ошибочным, если
полезных ископаемых в отчетах в области недропользования исходная информация является
области недропользования искаженной, ложной или вводящей в
1. Искажение информации о заблуждение. Мошеннические действия
местонахождении, месторождении, привели к тому, что пострадали
пробах полезных ископаемых или фондовые рынки по всему миру, что
данных, лицом, которое: привело к усилению стандартов
– подает или предоставляет, или отчетности по полезным ископаемым
участвует в подаче или во многих странах.
предоставлении информации о
полезных ископаемых, с намерением Проект кодекса о недрах и
ввести в заблуждение другое лицо в недропользовании и кодекса РК об
отношение возможностей добычи на административных правонарушениях
данном месторождении, либо не затрагивают вопросы, связанные с
- смешивает, или участвует в мошенническими действиями с
смешивании проб или полезных данными, и с пробами полезных
ископаемых или продуктов, ископаемых.
полученных из полезных ископаемых,
c какими-либо веществами, которые Предлагается статья 349-1 (Искажение
могут повысить ценность или каким- данных и проб полезных ископаемых),
либо образом изменить свойства которая бы конкретно рассматривала
пробы полезного ископаемого, с вопросы мошеннических действий с
намерением ввести в заблуждение данными, с пробами, с полезными
или совершить мошенничество, либо ископаемыми, такими как

- искажает информацию или данные «искусственное повышение»
влечет штраф в размере тысячи содержания проб полезных
месячных расчетных показателей. ископаемых, фальсификации данных и
т.д.
4. Статьи 345, 346, 348, 349, Статьи 345, 346, 348, 349, 350, 354 и Повторение правонарушения по Повторные правонарушения и
350, 354 и 356 356 статьям 345, 346, 348, 349, 350, 354, повышение размера штрафов
356, совершенное в течение двух лет
после введения административного Важным инструментом обеспечения
штрафа по той статье - законности, обычно используемым
влечет за собой наложение штрафа на правительством является взимание
предприятия малого бизнеса в растущего штрафа с лиц, которые, как
размере удвоенного штрафа, установлено, неоднократно нарушали
предусмотренного в соответствующей требование закона. Зачастую, за первое
статье, на предприятия среднего правонарушение взимается умеренный
бизнеса - в размере пятикратного штраф, а за все последующие
штрафа, предусмотренного в аналогичные правонарушения
соответствующей статье, на субъекты взимается большой штраф.
крупного бизнеса - в размере
десятикратного штрафа, Штрафы должны быть соразмерны
предусмотренного в соответствующей правонарушению, и для того, чтобы
статье. действовать как эффективный
сдерживающий фактор, уровень
штрафа должен приводить к
достаточным экономическим
издержкам для обеспечения
соблюдения требований.
Штрафы, взимаемые в соответствии с

Кодексом Республики Казахстан об
административных правонарушениях,
установлены в слишком маленьких
размерах, и не обеспечивают
соблюдение требований.
Уровень штрафов по статьям 345, 346,

348, 349, 350, 354 и 356 должен быть

значительно увеличен, умножен по
крайней мере на 100.
Таблица 9.2: СВОДНАЯ ТАБЛИЦА в Кодекс Республики Казахстан об административных правонарушениях от 5 июля 2014 года (Ведомости
Парламента Республики Казахстан, 2014 г.

ЖЕР ҚОЙНАУЫ ЖӘНЕ ЖЕР ҚОЙНАУЫН ПАЙДАЛАНУ ТУРАЛЫ КОДЕКСТІҢ ЖОБАСЫНА
PRMS ТҮЗЕТУЛЕРІ
«Жер қойнауы және жер қойнауын пайдалану туралы» Қазақстан Республикасы кодексінің жобасына
ескертулер пен ұсыныстардың ЖИЫНТЫҚ КЕСТЕСІ
№ п/п Құрылымдықэле Ұсынылатын редакция Ұсынылатынредакция,

Негіздемесі
менті (2017 жылғы тамыздағы жағдай бойынша ) Ескертулер / ұсыныстар
1 2 3 4 5
«Жерқойнауыжәнежерқойнауынпайдаланутуралы» ҚазақстанРеспубликасыкодексініңжобасы
4. 135- 135-бап. Көмірсутектер бойынша жер 135-бап. Көмірсутектер бойынша жер қойнауын Жер қойнауы және жер
бап.Көмірсутект қойнауын пайдалану саласындағы жобалау пайдалану саласындағы жобалау құжаттарының қойнауын пайдалану туралы
ер бойынша құжаттарының сараптамалары сараптамалары кодексі жобасының пайдалы
жер қойнауын 1.Көмірсутектер бойынша жер қойнауын 1. Көмірсутектер бойынша жер қойнауын пайдалану қазбалардың қорларын бағалау
пайдалану пайдалану саласындағы жобалау құжаттары саласындағы жобалау құжаттары Қазақстан туралы есептерді құрастыруға
саласындағы Қазақстан Республикасының экологиялық Республикасының экологиялық заңнамасына сәйкес арналған талаптары пайдалы
жобалау заңнамасына сәйкес мемлекеттік мемлекеттік экологиялық сараптамаға жатады. қазбалардың қорлары туралы
құжаттарының экологиялық сараптамаға жатады. 2. Ұңғымаларды бұрғылауды және (немесе) сынауды бұқаралық есептіктің PRMS
сараптамалары 2.Ұңғымаларды бұрғылауды және (немесе) көздемейтін барлау жұмыстарының жобасы (оған халықаралық стандарттарына
сынауды көздемейтін барлау жұмыстарының өзгертулермен толықтырулар), мемлееттік сәйкес болуы керек
жобасы (оған өзгертулермен толықтырулар), экологиялық сараптаманың оң қортындысын алған
мемлееттік экологиялық сараптаманың оң сәттен бастап, бес жұмыс күнінің ішінде мәлімдемелік
қортындысын алған сәттен бастап, бес тәртіппен құзыретті органға жолданады.
жұмыс күнінің ішінде мәлімдемелік тәртіппен
3. Ұңғымаларды бұрғылауды және (немесе) сынауды
құзыретті органға жолданады. көздейтін барлау жұмыстарының жобасы (оған
3.Ұңғымаларды бұрғылауды және (немесе) өзгертулер мен толықтырулар), сынамалы
сынауды көздейтін барлау жұмыстарының пайдаланудың жобасы (оған өзгертулер мен
жобасы (оған өзгертулермен толықтырулар) толықтырулар) және кен орнын игерудің жобасы
және кен орнын игерудің жобасы (оған (оған өзгертулер мен толықтырулар) мемлекеттік
өзгертулер мен толықтырулар) сынамалы экологиялық сараптаманың оң қорытындысын

пайдаланудың жобасы мемлекеттік алғаннан кейін жобалау құжаттарының мемлекеттік
экологиялық сараптаманың оң сараптамасына жатады.
қорытындысын алғаннан кейін жобалау 4. Сынамалы пайдаланудың жобасы жер қойнауын
құжаттарының мемлекеттік сараптамасына пайдаланушының геологиялық барлау
жатады. жұмыстарының нәтижелері, көмірсутектер
4.Сынамалы пайдаланудың жобасы жер ресурстары мен көмірсутектер қорлары туралы
қойнауын пайдаланушының геологиялық бұқаралық есептіктің Қазақстандық кодексіне (KAZ-
қорларды жедел есептеу бойынша PRMS Кодексі) сәйкес жобалау ұйымы әзірлеген,
есептілікке қатысты жер қойнауының геологиялық қорларын жедел есептеу бойынша
мемлекеттік сараптамасының оң есептілікке қатысты жер қойнауының мемлекеттік
қорытындысын алғаннан кейін ғана жобалау сараптамасының оң қорытындысын алғаннан кейін
құжаттарының мемлекеттік сараптамасына ғана жобалау құжаттарының мемлекеттік
жатады. сараптамасына жатады.
Кен орнын игерудің жобасы кологиялық Кен орнын игерудің жобасы жер қойнауын
сараптаманың оң қорытындысын алғаннан пайдаланушының геологиялық қорларын жедел
кейін жобалау құжаттарының мемлекеттік есептеу бойынша есептілікке қатысты жер
сараптамасына жатады. қойнауының мемлекеттік сараптамасының оң
Кен орнын игерудің жобасы жер қойнауын қорытындысын алғаннан кейін ғана жобалау
пайдаланушының геологиялық қорларын құжаттарының мемлекеттік сараптамасына жатады
жедел есептеу бойынша есептілікке қатысты 5. Егер техникалық жобалау құжаттары сәулет, қала
жер қойнауының мемлекеттік құрылысы және құрылыс қызметі нысандарының
сараптамасының оң қорытындысын құрылысын көздеген жағдайда, онда осындай
алғаннан кейін ғана жобалау құжаттарының жобалар Қазақстан Республикасының сәулет, қала
мемлекеттік сараптамасына жатады құрылысы және құрылыс қызметі туралы заңнамаға
5.Егер техникалық жобалау құжаттары сәйкес сараптамаға жатады.
сәулет, қала құрылысы және құрылыс 6. Егер осы баптың 1 және 5 тармақтарында
қызметі нысандарының құрылысын көздеген көзделген сараптаманы жүргізу кезінде, жер
жағдайда, онда осындай жобалар Қазақстан қойнауын пайдаланушы жер қойнауын
Республикасының сәулет, қала құрылысы пайдаланудың оң тәжірибесін сақтаудан ауытқусыз
және құрылыс қызметі туралы заңнамаға жоя алмайтын қайшылықтар пайда болған жағдайда,
сәйкес сараптамаға жатады. осындай жер қойнауын пайдаланушінің өтініші
6.Егер осы баптың 1 және 5 тармақтарында бойынша құзыретті органы оны алған күннен бастап
көзделген сараптаманы жүргізу кезінде, жер он жұмыс күнінің ішінде, тиісті шешімді әзірлеу үшін,
қойнауын пайдаланушы жер қойнауын мүдделі мемлекеттік органдардың, жер қойнауын
пайдаланудың оң тәжірибесін сақтаудан пайдаланушының және жобалаушы институттың
ауытқусыз жоя алмайтын қайшылықтар

пайда болған жағдайда, осындай жер өкілдерін қатыстырумен келіссөздердің өтуін
қойнауын пайдаланушінің өтініші бойынша ұйымдастырады.
құзыретті органы оны алған күннен бастап он
жұмыс күнінің ішінде, тиісті шешімді әзірлеу
үшін, мүдделі мемлекеттік органдардың, жер
қойнауын пайдаланушының және
жобалаушы институттың өкілдерін
қатыстырумен келіссөздердің өтуін
ұйымдастырады.
5. 136-бап. 136-бап. Көмірсутектер бойынша жер 136-бап. Көмірсутектер бойынша жер қойнауын Жер қойнауы және жер
Көмірсутектер қойнауын пайдалану саласындағы базалық пайдалану саласындағы базалық жобалау қойнауын пайдалану туралы
бойынша жер жобалау құжаттарының мемлекеттік құжаттарының мемлекеттік сараптамасы кодексі жобасының пайдалы
қойнауын сараптамасы 1. Көмірсутектер бойынша жер қойнауын пайдалану қазбалардың қорларын бағалау
пайдалану 1.Көмірсутектер бойынша жер қойнауын саласындағы базалық жобалау құжаттарының және туралы есептерді құрастыруға
саласындағы пайдалану саласындағы базалық жобалау игерулерді талдаулардың мемлекеттік сараптамасы арналған талаптары пайдалы
базалық құжаттарының және игерулерді көмірсутектер кен орындарын барлау және игеру қазбалардың қорлары туралы
жобалау талдаулардың мемлекеттік сараптамасы кезінде жер қойнауын пайдаланудың оң бұқаралық есептіктің PRMS
құжаттарының көмірсутектер кен орындарын барлау және тәжірибесіне, көмірсутектердің қорларын халықаралық стандарттарына
мемлекеттік игеру кезінде жер қойнауын пайдаланудың мемлекеттік есепке алуға, сондай-ақ сәйкес болуы керек
сараптамасы оң тәжірибесіне, көмірсутектердің қорларын көмірсутектердің барланған қорларының саны мен
мемлекеттік есепке алуға, сондай-ақ сапасы туралы шынайы ақпараттарды бағалауға
көмірсутектердің барланған қорларының сәйкес, жер қойнауын оңтайлы пайдалану
саны мен сапасы туралы шынайы мақсатында жүргізіледі.
ақпараттарды бағалауға сәйкес, жер 2. Базалық жобалау құжаттарының және игерулерді
қойнауын оңтайлы пайдалану мақсатында талдаулардың мемлекеттік сараптамасы геология
жүргізіледі. мен өндіру саласындағы арнайы білімі бар және
2.Базалық жобалау құжаттарының және сараптаманың қорытындысына мүдделі емес
игерулерді талдаулардың мемлекеттік тәуелсіз сарапшыларды, сондай-ақ көмірсутектер
сараптамасы геология мен өндіру ресурстары мен көмірсутектер қорларын
саласындағы арнайы білімі бар және басқарудың халықаралық стандарттарын және
сараптаманың қорытындысына мүдделі емес геологиялық барлау жұмыстарының нәтижелері,
тәуелсіз сарапшыларды тартумен, Қазақстан көмірсутектер ресурстары мен көмірсутектер
Республикасының көмірсутектер кен қорлары туралы бұқаралық есептіліктің
орындарын барлау және игеру бойынша Қазақстандық кодексін (KAZ-PRMS Кодексі) қолдану
Орталық комиссия (орталық комиссия) саласындағы сарапшылар болып табылатындарды
тарапынан жүзеге асырылады. тартумен, Қазақстан Республикасының көмірсутектер

3.Орталық комиссияның қызметін кен орындарын барлау және игеру бойынша
ұйымдастыру, оның құрамы, жұмыс Орталық комиссия (орталық комиссия) тарапынан
регламенті және іс өндірісін жүргізу жүзеге асырылады.
көмірсутектер саласындағы уәкілетті орган 3. Орталық комиссияның қызметін ұйымдастыру,
бекітетін Қазақстан Республикасының оның құрамы, жұмыс регламенті және іс өндірісін
көмірсутектер кен орындарын барлау және жүргізу көмірсутектер саласындағы уәкілетті орган
игеру бойынша орталық комиссия туралы бекітетін Қазақстан Республикасының көмірсутектер
ережемен анықталады. кен орындарын барлау және игеру бойынша
4.Барлау жұмыстары жобасының (оған орталық комиссия туралы ережемен анықталады.
өзгертулер мен толықтырулардың) 4. Барлау жұмыстары жобасының (оған өзгертулер
мемлекеттік сараптамасы оны жер қойнауын мен толықтырулардың) мемлекеттік сараптамасы
пайдаланушыдан алған күннен бастап екі оны жер қойнауын пайдаланушыдан алған күннен
айдың ішінде, ал сынамалы пайдаланудың бастап екі айдың ішінде, ал сынамалы пайдаланудың
жобаларының, кен орнын игерудің (оларға жобаларының, кен орнын игерудің (оларға
өзгертулер мен толықтырулардың), игерудің өзгертулер мен толықтырулардың), игерудің
талдауларының Мемлекеттік сараптамасы – талдауларының Мемлекеттік сараптамасы – үш
үш айдың ішінде жүргізіледі. айдың ішінде жүргізіледі.
Сынамалы пайдаланудың жобаларының, кен Сынамалы пайдаланудың жобаларының, кен орнын
орнын игерудің (оларға өзгертулер мен игерудің (оларға өзгертулер мен толықтырулардың),
толықтырулардың), игерудің талдауларының игерудің талдауларының мемлекеттік сараптамасы
мемлекеттік сараптамасы орталық орталық комиссияның шешімі бойынша ұлғайтылуы
комиссияның шешімі бойынша ұлғайтылуы мүмкін, алайда ол үш айдан аспауы тиіс.
мүмкін, алайда ол үш айдан аспауы тиіс. 5. Орталық комиссия базалық жобалау құжатын
5.Орталық комиссия базалық жобалау немесе игеруді талдауды алған күннен бастап үш
құжатын немесе игеруді талдауды алған жұмыс күнінің ішінде тәуелсіз сараптау жүргізу үшін
күннен бастап үш жұмыс күнінің ішінде оларды жобалау құжаттарының тәуелсіз
тәуелсіз сараптау жүргізу үшін оларды сараптамасының операторына жолдайды.
жобалау құжаттарының тәуелсіз
6. Базалық жобалау құжаттарының және игеруді
сараптамасының операторына жолдайды. талдаудың тәуелсіз сараптамасының операторын
6.Базалық жобалау құжаттарының және көмірсутектер саласындағы уәкілетті орган
игеруді талдаудың тәуелсіз сараптамасының анықтайды және онымен келісіммен тәуелсіз
операторын көмірсутектер саласындағы сарапшылардың біліктілік іріктеуін және қызметін
уәкілетті орган анықтайды және онымен ұйымдастыруды жүзеге асырады, сондай-ақ түскен
келісіммен тәуелсіз сарапшылардың базалық жобалау құжатын немесе игеруді талдауға
біліктілік іріктеуін және қызметін сараптама жүргізу үшін шарттық негізде тәуелсіз
ұйымдастыруды жүзеге асырады, сондай-ақ сарапшыны анықтайды.

түскен базалық жобалау құжатын немесе Базалық жобалау құжаттарының және игеруді
игеруді талдауға сараптама жүргізу үшін талдаудың тәуелсіз сараптамасының операторы
шарттық негізде тәуелсіз сарапшыны болып, мемлекетке тиесілі, дауыс беретін
анықтайды. акцияларының елу және одан жоғары пайызы
Базалық жобалау құжаттарының және көмірсутектер саласындағы уәкілетті органның
игеруді талдаудың тәуелсіз сараптамасының қарауында болатын заңды тұлға анықталуы мүмкін.
операторы болып, мемлекетке тиесілі, дауыс 7. Базалық жобалау құжаттарының немесе игеруді
беретін акцияларының елу және одан талдаудың мемлекеттік сараптамасын жүргізудің
жоғары пайызы көмірсутектер саласындағы нәтижесі орталық комиссияның отырысында тәуелсіз
уәкілетті органның қарауында болатын сараптаманың тиісті қорытындысымен базалық
заңды тұлға анықталуы мүмкін. жобалау құжаттарын немесе игеруді талдауды
7.Базалық жобалау құжаттарының немесе қарастыру арқылы анықталады.
игеруді талдаудың мемлекеттік
8. Базалық жобалау құжаттарының немесе игеруді
сараптамасын жүргізудің нәтижесі орталық талдаудың мемлекеттік сараптамасын жүргізудің
комиссияның отырысында тәуелсіз нәтижесі сараптамалық қорытындымен рәсімделеді,
сараптаманың тиісті қорытындысымен ол оң немесе теріс болуы мүмкін. Сараптамалық
базалық жобалау құжаттарын немесе игеруді қорытындының көшірмесі оған қол қойылған күннен
талдауды қарастыру арқылы анықталады. бастап, бес жұмыс күнінің ішінде жер қойнауын
8.Базалық жобалау құжаттарының немесе пайдаланушыға жолданады.
игеруді талдаудың мемлекеттік сараптамасы 9. Теріс сараптамалық қорытынды деп тану үшін
сараптамалық қорытындымен рәсімделеді, мыналар негіз болып табылады:
ол оң немесе теріс болуы мүмкін. 1) жобалау құжатының немесе игеруді талдаудың
Сараптамалық қорытындының көшірмесі Қазақстан Республикасының заңнамасының
оған қол қойылған күннен бастап бес жұмыс талаптарына және (немесе) шарттың жағдайларына
күнінің ішінде жер қойнауын пайдаланушыға сәйкес келмеуі;
жолданады. 2) жобалау құжатының немесе игеруді талдаудың
9.Теріс сараптамалық қорытындыны шығару Көмірсутектер саласындағы уәкілетті орган бекітетін
үшін мыналар негіз болып табылады: нормативті-техникалық құжаттарда белгіленген,
1)жобалау құжатының немесе игеруді мазмұнына, құрылымы мен рәсімделуіне қойылатын
талдаудың Қазақстан Республикасының талаптарға сәйкес келмеуі;
заңнамасының талаптарына және (немесе) 3) жобалау құжатының немесе игеруді талдаудың жер
шарттың жағдайларына сәйкес келмеуі; қойнауын пайдаланудың оң тәжірибесіне сәйкес
2)жобалау құжатының немесе игеруді келмеуі;
талдаудың Көмірсутектер саласындағы4) кен орнын игерудің жобасында ұсынылған
уәкілетті орган бекітетін нормативті- Көмірсутектердің көлемі мен сапасы туралы
техникалық құжаттарда белгіленген, ақпараттардың дұрыс болмауы;

мазмұнына, құрылымы мен рәсімделуіне 5) жобалау құжатынданемесе игеруді талдауда
қойылатын талаптарға сәйкес келмеуі; ұсынылған жобалау шешімдерінің сапасын әділетті
3)жобалау құжатының немесе игеруді бағалаудың мүмкін болмауы;
талдаудың жер қойнауын пайдаланудың оң 6) сынамалы пайдаланудың жобасы үшін - геологиялық
тәжірибесіне сәйкес келмеуі; қорларды жедел есептеу бойынша есептілікке
4)кен орнын игерудің жобасында ұсынылған қатысты жер қойнауының мемлекеттік
Көмірсутектердің көлемі мен сапасы туралы сараптамасының оң қорытындысының болмауы;
ақпараттардың дұрыс болмауы; 7) кен орнын игерудің жобасы үшін - геологиялық
5)жобалау құжатынданемесе игеруді қорларды жедел есептеу бойынша есептілікке
талдауда ұсынылған жобалау шешімдерінің қатысты жер қойнауының мемлекеттік
сапасын әділетті бағалаудың мүмкін сараптамасының оң қорытындысының болмауы.
болмауы; 10. Жобалау құжатының мемлекеттік
6)сынамалы пайдаланудың жобасы үшін - сараптамасының теріс қорытындысында оны
геологиялық қорларды жедел есептеу шығарудың негіздемесі және жобалау құжатын
бойынша есептілікке қатысты жер пысықтау жөніндегі ұсыныстар келтіріледі.
қойнауының мемлекеттік сараптамасының
оң қорытындысының болмауы;
7) кен орнын игерудің жобасы үшін -
геологиялық қорларды жедел есептеу
бойынша есептілікке қатысты жер
қойнауының мемлекеттік сараптамасының
оң қорытындысының болмауы.
10. Жобалау құжатының немесе игеруді
талдаудың мемлекеттік сараптамасының
теріс қорытындысында оны шығарудың
негіздемесі және жобалау құжатын немесе
игеруді талдаудың пысықтау жөніндегі
ұсыныстар келтіріледі.
6. 137-бап. Жер 137-бап. Жер қойнауына мемлекеттік 137-бап. Жер қойнауына мемлекеттік сараптама Жер қойнауы және жер
қойнауына сараптама 1. Жер қойнауына мемлекеттік сараптама жер қойнауын пайдалану туралы
мемлекеттік 1.Жер қойнауына мемлекеттік сараптама жер қойнауын оңтайлы пайдалану үшін жағдайлар жасау, кодексі жобасының пайдалы
сараптама қойнауын оңтайлы пайдалану үшін көмірсутектердің қорларын мемлекеттік есепке алу, қазбалардың қорларын бағалау
жағдайлар жасау, көмірсутектердің сондай-ақ көмірсутектердің барланған қорларының туралы есептерді құрастыруға
қорларын мемлекеттік есепке алу, сондай-ақ саны мен сапасы туралы шынайы ақпараттарды арналған талаптары пайдалы
көмірсутектердің барланған қорларының бағалау мақсатында жүргізіледі. қазбалардың қорлары туралы
саны мен сапасы туралы шынайы бұқаралық есептіктің PRMS

ақпараттарды бағалау мақсатында 2. Жер қойнауына мемлекеттік сараптама геологиялық халықаралық стандарттарына
жүргізіледі. барлау жұмыстарының нәтижелері, көмірсутектер сәйкес болуы керек
2.Жер қойнауына мемлекеттік сараптама ресурстары мен көмірсутектер қорлары туралы
қызметтің тиісті түріне арналған лицензиясы бұқаралық есептіктің Қазақстандық кодексіне (KAZ-
бар жобалау ұйымы әзірлейтін, және жер PRMS Кодексі) сәйкес, қызметтің тиісті түріне
қойнауын пайдаланушы бекітетін арналған лицензиясы бар жобалау ұйымы
геологиялық қорларды есептеу (жедел әзірлейтін, және жер қойнауын пайдаланушы
есептеу) жөніндегі есептілікті талдау бекітетін геологиялық қорларды есептеу (жедел
жолымен жүргізіледі. есептеу) жөніндегі есептілікті талдау жолымен
3.Геологиялық қорларды есептеу (жедел жүргізіледі.
есептеу) жөніндегі есептілік Көмірсутектер 3. Геологиялық қорларды есептеу (жедел есептеу)
саласындағы уәкілетті орган бекітетін жөніндегі есептілікгеологиялық барлау
нормативтік-техникалық құжаттарға сәйкес жұмыстарының нәтижелері, көмірсутектер
әзірленеді. ресурстары мен көмірсутектерқорлары туралы
4.Жер қойнауына мемлекеттік сараптама бұқаралық есептіктің Қазақстандық кодексіне (KAZ-
геология мен жер қойнауын пайдалану PRMS Кодексі) және көмірсутектер саласындағы
саласындағы арнайы білімі бар және уәкілетті орган бекітетін нормативтік-техникалық
сараптаманың қорытындысына мүдделі емес құжаттарға сәйкес әзірленеді.
тәуелсіз сарапшыларды тартумен, Қазақстан 4. Жер қойнауына Мемлекеттік сараптама геология
Республикасының көмірсутектердің қорлары мен жер қойнауын пайдалану саласындағы арнайы
бойынша орталық комиссия (қорлар білімі бар және сараптаманың қорытындысына
бойынша орталық комиссия) тарапынан мүдделі емес тәуелсіз сарапшыларды, сондай-ақ
жүзеге асырылады. көмірсутектер ресурстары мен қорларын
5.Қорлар бойынша орталық комиссияның басқарудың халықаралық стандарттарын және
қызметін ұйымдастыру, оның құрамы, жұмыс геологиялық барлау жұмыстарының нәтижелері,
регламенті және іс өндірісін жүргізу көмірсутектер ресурстары мен көмірсутектер
көмірсутегілер саласындағы уәкілетті орган қорлары туралы бұқаралық есептіліктің
бекітетін Қазақстан Республикасының Қазақстандық кодексін (KAZ-PRMS Кодексі) қолдану
пайдалы қазбалардың қорлары жөніндегі саласындағы сарапшылар болып табылатындарды
орталық комиссия туралы ережемен тартумен, Қазақстан Республикасының
анықталады. Көмірсутектердіңқорлары бойынша орталық
6.Жер қойнауына Мемлекеттік комиссия (қорлар бойынша орталық комиссия)
сараптамагеологиялық қорларды есептеу тарапынан жүзеге асырылады.
(жедел есептеу) жөніндегі есептілікті алған 5. Қорлар бойынша орталық комиссияның қызметін
күннен бастап үшайдың ішінде жүргізіледі. ұйымдастыру, оның құрамы, жұмыс регламенті және
іс өндірісін жүргізу көмірсутегілер саласындағы

Мемлекеттік сараптаманы өткізу мерзімі уәкілетті орган бекітетін Қазақстан Республикасының
орталық комиссияның шешімі бойынша пайдалы қазбалардың қорлары жөніндегі орталық
ұлғайтылуы мүмкін, алайда ол үш айдан комиссия туралы ережемен анықталады.
аспауы тиіс. 6. Жер қойнауына Мемлекеттік сараптама геологиялық
7.Жер қойнауына Мемлекеттік сараптаманың қорларды есептеу (жедел есептеу) жөніндегі
нәтижелері сараптамалық қорытындымен есептілікті алған күннен бастап үш айдың ішінде
рәсімделеді, ол оң немесе теріс бола алады. жүргізіледі.
8.Орталық комиссияның теріс сараптамалық Мемлекеттік сараптаманы өткізу мерзімі орталық
қорытындысын шығару үшін мыналар негіз комиссияның шешімі бойынша ұлғайтылуы мүмкін,
болып табылады: алайда ол үш айдан аспауы тиіс.
1)жүргізілген көмірсутектер кен орнының 7. Жер қойнауына Мемлекеттік сараптаманың
геологиялық қорларын есептеу (жедел нәтижелері оң немесе теріс бола алатын,
есептеу) жөніндегі есептіліктің Көмірсутектер сараптамалық қорытындымен рәсімделеді.
саласындағы уәкілетті орган бекітетін 8. Орталық комиссияның теріс сараптамалық
нормативті-техникалық құжаттарда қорытындысын шығару үшін мыналар негіз болып
белгіленген талаптарға сәйкес келмеуі; табылады:
2) көмірсутектердің геологиялық 1) жүргізілген көмірсутектер кен орнының
қорларының көлемі мен сапасы туралы геологиялық қорларын есептеу (жедел есептеу)
ақпараттардың дұрыс еместігі; жөніндегі есептіліктің геологиялық барлау
3)ұсынылған деректердің негізінде жұмыстарының нәтижелері, көмірсутектер
көмірсутектердің геологиялық қорларының ресурстары мен көмірсутектер қорлары туралы
көлемі мен сапасын әділетті бағалаудың бұқаралық есептіліктің Қазақстандық кодексін (KAZ-
мүмкін болмауы; PRMS Кодексі) және көмірсутектер саласындағы
Мемлекеттік сараптаманың теріс уәкілетті орган бекітетін нормативті-техникалық
қорытындысында оны шығарудың құжаттарда белгіленген талаптарға сәйкес келмеуі;
негіздемесі және жобалау құжатын пысықтау 2) көмірсутектердің геологиялық қорларының көлемі
жөніндегі ұсыныстар келтіріледі. мен сапасы туралы ақпараттардың дұрыс еместігі;
9.Сараптамалық қорытынды жер қойнауын 3) ұсынылған деректердің негізінде Көмірсутектердің
пайдаланушыға қорлар бойынша орталық геологиялық қорларының көлемі мен сапасын
комиссияның төрағасы мен мүшелері қол әділетті бағалаудың мүмкін болмауы;
қойған күннен бастап бес жұмыс күнінің Мемлекеттік сараптаманың теріс қорытындысында
ішінде жолданады. оны шығарудың негіздемесі және жобалау құжатын
10.Жер қойнауының мемлекеттік пысықтау жөніндегі ұсыныстар келтіріледі.
сараптамасының оң қорытындысы 9. Сараптамалық қорытынды жер қойнауын
Көмірсутектердің геологиялық қорларын пайдаланушыға қорлар бойынша орталық

мемлекеттік есепке қою үшін негіз болып комиссияның төрағасы мен мүшелері қол қойған
табылады. күннен бастап бес жұмыс күнінің ішінде жолданады.
10. Жер қойнауының орталық сараптамасының оң
қорытындысы Көмірсутектердің геологиялық
қорларын мемлекеттік есепке қою үшін негіз болып
табылады.
Таблица 9.3: Поправки к проекту кодекса о недрах и недропользовании и к кодексу РК об административных правонарушениях (на
казахском языке)

Әкімшілік құқық бұзушылық туралы2014 жылғы 5 шілдедегіҚазақстан Республикасының Кодексіне
(Қазақстан Республикасы ПарламентініңЖаршысы, 2014 ж.)
ЖИНАҚ КЕСТЕСІ
р/с Ұсынылатын редакция

Құрылымдықэлемент Ұсынылатынредакция,
(2017 жылғы маусымдағы жағдай Негіздемесі
№ і ескертулер / ұсыныстар
бойынша)
1 2 3 4 5
5. 348-бап. 348-бап. 348-бап. Бұқаралықесептілік туралы жаңа

Пайдалықазбаларды Пайдалықазбалардыңқорларынамемле Пайдалықазбалардыңқорларынамемл ұлттық стандарттарды (KAZ-
ңқорларынамемлеке кеттіксараптамажүргізбейөндіружөнінд екеттіксараптамажүргізбейөндіружөні PRMSкодексі) енгізуге байланысты
ттіксараптамажүргізб егіжұмыстардыжүргізу ндегіжұмыстардыжүргізу жаңа бапты енгізу
ейөндіружөніндегіжұ мынадай мазмұндағы 348-1-бабымен
мыстардыжүргізу толықтырылсын:
Пайдалы қазбаларды барлау
348-1-бабымен 348-1-бабымен толықтыру жұмыстарының нәтижелері, қорлары
толықтыру туралы бұқаралық
(ЖАҢА) 348-1-бабы есептіктіңұлттықстандарттарыбойынш
(ЖАҢА) 348-1-бабы Пайдалықазбалардыңқорларынбағалау ақұзыреттітұлғаларжасаған, құзыретті
Пайдалықазбаларды бойыншаесептерсізөндіружөніндегіжұм орган бекіткен,
ңқорларынбағалауб ыстардыжүргізу»; пайдалықазбалардыңқорларынбағала
ойыншаесептерсізөн убойыншаесептерсізөндіружөніндегіж
діружөніндегіжұмыст ұмыстардыжүргізу
ардыжүргізу»; –
жерқойнауыныңтиістіучаскесінденеме
сежерқойнауыныңучаскелеріндежерқ
ойнауынпайдаланубойыншаоперация
лардыжүргізугебіржылмерзімгетиымс
алуғаәкепсоғады»;
6. «349-бап. «349-бап. «349-бап.
Жерқойнауынпайдал Жерқойнауынпайдаланусаласындағыес Жерқойнауынпайдаланусаласындағые 349-баптың 1 т., 1-1 т.т. толықтырылсын
анусаласындағыесеп ептіліктіұсынутәртібінбұзу септіліктіұсынутәртібінбұзу

тіліктіұсынутәртібінбұ 1. Жерқойнауынпайдаланушының 1. Жерқойнауынпайдаланушының (Бұқаралықесептіліктің (KazRC
зу» «Жерқойнауыжәнежерқойнауынпайдал «Жерқойнауыжәнежерқойнауынпайд кодексі)жаңаталаптарынасәйкес
анутуралы» аланутуралы» есептіліктерді ұсынбау)
ҚазақстанРеспубликасыКодексіндекөзд ҚазақстанРеспубликасыКодексіндекөз
елгенесептіліктіұсынудыңтәртібі мен делгенесептіліктіұсынудыңтәртібі мен
мерзімдерінбұзу – мерзімдерінбұзу –
отызайлықесептiккөрсеткiшмөлшерiнд «Геологиялықбарлаужұмыстарыныңн
отызайлықесептiккөрсеткiшмөлшерiнде еайыппұлсалуғаәкепсоғады. әтижелері, минералдыресурстар мен
айыппұлсалуғаәкепсоғады. 1-1 минералдықорлартуралыбұқаралықес
2. Осы Жерқойнауынпайдаланушыныңпайда ептіктіңҚазақстандықкодексін»енгізу
баптыңбіріншібөлігіндекөзделген, лықазбалардыңқорларынбағалаутура осы
әкімшілікжазақолданылғаннанкейінбір лыесептіліктіұсынудыңтәртібі мен стандарттардыорындауталапетілетінде
жылішіндеқайталапжасалғанәрекеттер, мерзімдерінбұзу – рдіңтарапынанқуатталмауымүмкін.
– мыңайлықесептiккөрсеткiшмөлшерiнд Егер осы талапты сақтамау жеке
шағынкәсіпкерліксубъектілеріне – еайыппұлсалуғаәкепсоғады. айыппұлмен жазаланатын болса, KAZ-
қырық, орта кәсіпкерліксубъектілеріне – 2. Осы PRMS көрсетілген есептіліктің
алпыс, баптыңбіріншібөлігіндекөзделген, талаптарына ауысу тиімдірек болареді
ірікәсіпкерліксубъектілерінежүзайлықес әкімшілікжазақолданылған- KAZ-PRMS талаптарына ауысу күнінен
ептіккөрсеткішмөлшеріндеайыппұлсалу нанкейінбіржылішіндеқайталапжасалғ бастап, ұсынылатын есептілік
ғаәкепсоғады. анәрекеттер, – есептіліктің жаңа стандарттарына
3. Есептіліктіұсынудан бас шағынкәсіпкерліксубъектілеріне – сәйкес келмейінше, айыппұл әрбір
тартунемесежалтарунемесекөрінеуанық қырық, орта кәсіпкерліксубъектілеріне жылы ұлғайып отыруы керек.
емесгеологиялықесептіліктерді, – алпыс, Айыппұлдың мөлшері әрбір жылы,
пайдалықазбалардыңқорларынбағалаут ірікәсіпкерліксубъектілерінежүзайлық жобалай бес жылдың ішінде, екі
уралыесептіліктерді, есептіккөрсеткішмөлшеріндеайыппұлс еселенуі мүмкін. Осы күннен кейін
геологиялықбарлаужұмыстарыныңнәти алуғаәкепсоғады. айыппұл бір деңгейде қалуы мүмкін.
желерітуралыесептіліктердіберуі– 3. Есептіліктіұсынудан бас Мәселен:
жерқойнауыныңтиістіучаскесінденемес тартунемесежалтарунемесекөрінеуан - 2023 жылы есептілікті ұсынбау үшін
ежерқойнауыныңучаскелеріндежерқой ықемесгеологиялықесептіліктерді, 1,000 айлық есептік көрсеткіш, 2024
науынпайдаланубойыншаоперациялар пайдалықазбалардыңқорларынбағала жылы есептілікті ұсынбау үшін 2,000
дыжүргізугебіржылмерзімгетиымсалуға утуралыесептіліктерді, айлық есептік көрсеткіш, 2025 жылы
әкепсоғады.»; геологиялықбарлаужұмыстарыныңнәт есептілікті ұсынбау үшін 4,000 айлық
ижелерітуралыесептіліктердіберуі– есептік көрсеткіш, 2026 жылы
жерқойнауыныңтиістіучаскесінденеме есептілікті ұсынбау үшін 8,000 айлық
сежерқойнауыныңучаскелеріндежерқ есептік көрсеткіш, 2027 немесе кез-
ойнауынпайдаланубойыншаоперация келген одан кейінгі жылы есептілікті

лардыжүргізугебіржылмерзімгетиымс ұсынбау үшін 16,000 айлық есептік
алуғаәкепсоғады.»; көрсеткіш.
7. Жер қойнауын пайдалану
«349-бап. Жер «349-бап. Жер қойнауын пайдалану «349-бап. Жер қойнауын пайдалану саласындағы есептіліктерде пайдалы
қойнауын пайдалану саласындағы есептілікті ұсыну тәртібін саласындағы есептілікті ұсыну тәртібін қазбалардың деректерін, сынама-
саласындағы бұзу» бұзу» ларын бұзу, бұрмалау
есептілікті ұсыну мынадай мазмұндағы 349-1 бабымен мынадай мазмұндағы 349-1 бабымен
тәртібін бұзу» толықтыру: толықтыру Құзыретті тұлға көмірсутегілер
мынадаймазмұндағы бойынша бұқаралық есептілік
349-1 «349-1-бабы. Жер қойнауын пайдалану «349-1-бабы. Жер қойнауын стандартына сәйкес есептілік
бабыментолықтыру: саласындағы есептіліктерде пайдалы пайдалану саласындағы есептіліктерде дайындаған кезде, бастапқы ақпарат
қазбалардың деректерін, сынамаларын пайдалы қазбалардың деректерін, бұрмаланған, жалған немесе
бұзу, бұрмалау» сынамаларын бұзу, бұрмалау» жаңылыстыруға әкелетін болса, онда
бұқаралық есептілік дұрыс емес және
1. – басқа тұлғаны осы кен орнында қате болуы мүмкін.
өндіру мүмкіндіктеріне қатысты Алаяқтық әрекеттер барлық әлемдегі
жаңылыстыруға әкелу ниетімен қор нарықтары зардап шегуіне әкеліп,
пайдалы қазбалар туралы олкөптеген елдерде пайдалы қазбалар
ақпараттарды беретін немесе бойынша есептіліктің стандарттарын
ұсынатын, немесе беруге немесе күшейтуге әкелді.
ұсынуға қатысатын, не
- жаңылыстыруға әкелу немесе Жер қойнауы және жер қойнауын
алаяқтық жасау ниетіменсынамаларды пайдалану туралы ҚР кодексінің және
немесе пайдалы қазбаларды немесе Әкімшілік құқық бұзушылық туралы ҚР
пайдалы қазбалардан алынған кодексінің жобасы пайдалы
өнімдердің құндылығын арттыруға қазбалардың деректеріне, және
немесе қандай да бір әдіспен пайдалы сынамаларына қатысты алаяқтық
қазбаның қасиеттерін өзгертуі мүмкін әрекеттерге байланысты мәселелерді
қандай да бір заттармен қозғамайды.
араластыратын, немесе араластыруға
қатысатын, не 349-1-бабы (Пайдалы қазбалардың
- ақпараттарды немесе деректерді деректерін және сынамаларын
бұзатын тұлғаның әрекеті бұрмалау) ұсынылады, ол «жасанды
мың айлық есептік көрсеткіш түрде ұлғайту» секілді деректерге,
мөлшерінде айыппұл салуға әкеп сынамаларға,пайдалы қазбаларға
соғады. қатысты алаяқтық

әрекеттерге,деректерді
бұрмалаушылыққа байланыстыжәне
т.б.мәселелерді нақты қарастырар еді.
8. 345, 346, 348, 349, 345, 346, 348, 349, 350, 354 және 356- Әкімшілік айыпплды енгізгеннен кейін, Қайталап жасалған құқық
350, 354 және 356- баптар 345, 346, 348, 349, 350, 354, 356- бұзушылықтар және айыппұлдардың
баптар баптары бойынша,сол бап бойынша мөлшерін ұлғайту
екі жылдың ішінде жасалған құқық
бұзушылықты қайталау – Әдетте Үкімет қолданатын,
өзінен кейін тиісті бапта көзделген, заңдылықты қамтамасыз етудің
шағын кәсіпкерлік кәсіпорындарына – маңызды тетігі, анықталғандай, заңның
екі еселенген айыппұл мөлшерінде, талаптарын бірнеше рет бұзған
орта кәсіпкерлік кәсіпорындарына бес тұлғалардан өсетін айыппұлдарды
айыппұл мөлшерінде, ірі кәсіпкерлік өндіру болып табылады. Көбінесе,
кәсіпорындарына тиісті бапта алғашқы құқық бұзушылыққа орынды
көзделген он еселік айыппұл айыппұл салынады, ал барлық одан
мөлшерінде айыппұл салуға әкеп кейінгі ұқсастары үшін үлкен
соғады. айыппұлдар салынады.
Айыппұлдар құқық бұзушылықтарға

мөлшерлес болуы керек, және тиімді
тежеуші фактор ретінде әрекет ету
үшін, айыппұлдың деңгейі талаптарды
сақтауды қамтамасыз ету үшін
жеткілікті экономикалық шығындарға
әкелуі керек.
Қазақстан Республикасының әкімшілік

құқық бұзушылықтар туралы кодексіне
сәйкес салынатын айыппұлдар өте
шағын мөлшерлерде белгіленген,
және талаптардың сақталуын
қамтамасыз етпейді..
345, 346, 348, 349, 350, 354 және 356-

баптар

бойыншаайыппұлдардыңдеңгейіелеул
іұлғайтылуы, еңкемінде 100-ге
көбейтілуікерек.
Таблица 9.4: Ә кімшілік қ ұ қ ық бұ зушылық туралы2014 жылғ ы 5 шілдедегіҚ азақ стан Республикасының Кодексіне (Қ азақ стан
Республикасы Парламентінің Жаршысы, 2014 ж.) ЖИНАҚ КЕСТЕСІ

Разработка И Внедрение Международного Стандарта Отчетности KAZ-PRMS На Основе SPE-PRMS По Углеводородным Ресурсам И
Запасам В Республике Казахстан
10. Обучение и образование (Задания G, H, I)

Фаза II данного Проекта включает многоуровневое обучение принципам новой системы
отчетности по углеводородным ресурсам и запасам SPE-PRMS-2007. Главная цель этого
этапа – это заложить основу для создания институционного потенциала для внедрения и
поддержки стандарта KAZ-PRMS. В этой связи, консультанты разработали три направления
этапа обучения:
1. Организация семинаров по «подготовке инструкторов», где основной акцент направлен
на две категории лиц: руководители государственных отраслевых организаций и
госслужащие, а также аудиторы, эксперты-оценщики ресурсов и компетентные лица (КЛ)
2. Разработка руководящих принципов обучающих программ для отраслевых учебных
заведений (УЗ), таких как ВУЗов и университетов, с целью подготовки специалистов в
соответствие с новым стандартом
3. Рекомендации по созданию онлайн-платформы/онлайн-базы данных для
дистанционного обучения по стандарту.
В результате Фазы II будут представлены следующие материалы.
10.1 Руководящие принципы и материалы для отраслевых УЗ (Задание G)

Основная цель заключается в том, чтобы вначале разработать основные принципы
образовательных программ для подготовки казахстанских экспертов по подготовке отчетов
в соответствии со стандартами. Также в это задание включена организация семинаров-
тренингов по подготовке ключевых специалистов и руководителей отраслевых организаций.
После консультаций с Комитетом геологии и членами Рабочей Группой, был разработан
однодневный семинар по управленческому надзору PRMS и двухдневный технический
семинар для инструкторов. Подробное описание представлено ниже.
10.1.1 Обучение Lloyd’s Register по KAZ-PRMS

На втором этапе проекта ЕБРР основное внимание уделяется подготовке и обучению со
следующими результатами:
I. разработка руководящих принципов образовательных программ
специализированных учреждений для обучения казахстанских специалистов
подготовке отчетов в соответствии со Стандартами;
II. организация семинаров по обучению инструкторов основным видам залежей в
Казахстане; а также
III. консультирование по созданию онлайн-платформы/онлайн-базы данных для
дистанционного обучения по Стандартам.
LR подготовлена схема обучения с опорой на международный опыт для инструкторов и
назначенных представителей правительственных организаций и промышленных компаний
с разным уровнем подготовки. В зависимости от количества кандидатов, по каждой
категории будет подготовлена программа трехдневных семинаров в рамках бюджета
проекта.
Программы обучения

Существует два основных типа заинтересованных лиц, которые нуждаются в

индивидуальном образовании и обучении в соответствии с их конкретными потребностями:
1. руководители государственных организаций и госслужащие, которые принимают
участие в составлении годовых отчетов и лицензировании, а также используют данные,
полученные из других отчетов для разработки государственной энергетической
политики и стратегии;
2. аудиторы, эксперты-оценщики ресурсов и компетентные лица (КЛ), которые занимаются
оценкой и утверждением потенциально извлекаемых объемов углеводородного сырья.
Следовательно, требуются два уровня обучения, один для каждого из вышеперечисленных,

которые предусматривают определенный объем технической информации.
Управленческий надзор
Охватывает все аспекты содержания KAZ-PRMS с точки зрения истории, функции и
применения, включает прямой обзор технических аспектов.
Специализированная техническая часть

Разработана для существующих и потенциальных аудиторов, экспертами-оценщиков
ресурсов и КЛ. Общество инженеров-нефтяников (SPE) исходит из того, что занимающие
эти должности специалисты обладают пониманием и знанием по следующим темам:
a. создание и понимание геологических карт и моделей,
b. обоснованный выбор и использование данных соответствующих пластов-аналогов,
c. применение и использование сейсмических данных при оценке запасов,
d. основы и ограничения моделирования залежей,
e. базовые знания и применимость методологий вероятностной и детерминистской
оценки,
f. использование многочисленных методик оценки производительности для
подтверждения и/или доработки геологических интерпретаций,
g. последствия использования компьютерного программного обеспечения без полного
понимания внутренних процессов расчета,
h. различные формы систем лицензирования добычи и налоговых систем,
i. непрерывное обучение соответствующим или текущим определениям запасов,
j. обучение нормам профессиональной этики.
Было бы несправедливо ожидать, что такие специалисты перейдут с KAZ-2009 на KAZ-PRMS,
не обладая знаниями и опытом этих более специализированных концепций.
10.1.2 Семинар по управленческому надзору PRMS (1 день)

1. Введение
a. Потребность в разработке стандартов международной публичной отчетности о
нефтяных ресурсах
b. История разработки PRMS
2. Основа PRMS-2007

a. Определение проекта
b. Классификация ресурсов по проектной возможности промышленной разработки
c. Подклассы степени проработки проекта
d. Классификация ресурсов по неопределенности извлечения
3. KAZ-PRMS
a. Предлагаемые изменения в PRMS-2007; зачем они нужны?
b. Дорожная карта внедрения
c. потенциальная разработка в будущем
4. Прочие системы отчетности разных стран по углеводородным ресурсам
5. Роль правительства в установлении стандартов
6. Компетентные лица
7. Определения
8. Проекты постепенного наращивания работ
9. Исходная точка для измерения объемов добычи
10. Коммерческие и экономические соображения
11. Право на ресурсы
12. Способы оценки объемов извлекаемых запасов
13. Детерминистские методы в сравнении с вероятностным подходом
14. Объединение данных
Специализированный технический семинар по PRMS (2 дня)

1. Введение
a. Потребность в разработке стандартов международной публичной отчетности о
нефтяных ресурсах
b. Роль правительства в установлении стандартов
c. Этапы разработки проекта
i. Ожидания в отчетности по мере разработки проекта
d. Общество инженеров-нефтяников по оценке месторождений — всемирное
профессиональное объединение аудиторов, которые подготавливают и утверждают
публичные отчеты.
e. Компетентные лица/аудиторы/эксперты-оценщики ресурсов
i. Квалификация и аккредитация
ii. Независимость, объективность и конфиденциальность
iii. Кодекс этики и отчетность по ресурсам
iv. Дисциплинарные процедуры
2. Контекст PRMS-2007
a. Сроки разработки PRMS-2007
b. Комитет по запасам нефти и газа Общества инженеров-нефтяников (OGRC)

c. Основа PRMS-2007
i. Определение проекта
ii. Классификация ресурсов по проектной возможности промышленной
iii. Подклассы степени проработки проекта
iv. Классификация ресурсов по неопределенности извлечения
d. Переход на использование PRMS-2007 в других странах
i. Нидерланды
ii. Мексика
iii. Обзор опыта других стран, использующих PRMS-2007
a. Системы отчетности разных стран по углеводородным ресурсам
i. Их различия и причины различий; PRMS-2007, COGEH-2009, NPD-2016, SEC-2010
ii. Казахстанский кодекс публичной отчетности о результатах геологоразведочных
работ (KAZ-2009) и добавление соответствующих категорий классификации в
PRMS-2007
iii. Будущее; UNFC-2009, PRMS-2017?, COGEH-2017?
3. KAZ-PRMS
a. Предлагаемые изменения в PRMS-2007; зачем они нужны?
b. Дорожная карта внедрения
c. потенциал разработки в будущем
4. Определения
5. Проекты постепенного наращивания работ
6. Исходная точка для измерения объемов добычи
7. Коммерческие и экономические соображения, а также Анализ предела рентабельности
(ELT) для оценки ресурсов
8. Топливный газ
9. Право на ресурсы
a. Анализ практических примеров - отчетность об объемах добычи после истечения
срока действия лицензии
10. Инструменты для расчета
a. Объемные параметры и аналог коэффициента извлечения
i. Выбор аналога
ii. Ошибки в оценках начальных геологических запасов
iii. Механизмы вытеснения пласта и коэффициент извлечения
a. Анализ кривой падения давления (АКПД)
b. Расчеты коэффициентов
i. Тренды водонефтяного фактора, газового фактора, обводненности в сравнении
с суммарной добычей
ii. Водонефтяной фактор и производная водонефтяного фактора во времени

a. Материальный баланс
b. Числовое моделирование
11. Детерминистские методы в сравнении с вероятностным подходом
12. Объединение данных
13. Надежность классификации углеводородных ресурсов
a. Пример: частичное списание запасов Shell (2004 г.)
b. Пример: частичное списание запасов El Paso (2004 г.)
14. Нетрадиционные ресурсы
15. Непредвиденные обстоятельства
a. Сроки
b. Экономические аспекты
c. Маркетинг
d. Инфраструктура
e. Юридические и договорные аспекты
f. Экологические аспекты
g. Социальные аспекты
h. Работа с государственными органами
16. Выявление, классификация и регистрация рисков
17. Взаимосвязь и сравнение с другими стандартами
18. Проверки и аудиты
19. Методики контроля качества (КК)
a. Проверка и верификация модели
i. Анализ статичной геомодели
ii. Анализ модели гидродинамического моделирования – определение начальных
условий и прогнозирование
b. Общие ошибки в АКПД
10.2 Онлайн платформы (Задание Н)

Основная цель этого компонента заключается в том, чтобы рекомендовать структуру и
содержимое онлайн платформы, в том числе онлайн базу данных исходной информации и
ресурсов, которая может использоваться для дистанционного обучения применения
стандарта.
10.3 Итоговый отчет по проекту (Задание I)

Основная цель этого компонента заключается в составлении «итогового» отчета, который
будет содержать основные технические результаты в виде приложений. Основной текст
будет разделен на два: i) общий отчет по проекту; и ii) извлеченные уроки и рекомендации.
Предусмотрены только две задачи (И.1 - компиляция итогового отчета и И.2 - передача
итогового отчета ЕБРР), которые планируется провести с 6 по 23 ноября 2017 года.

Примерно 2% ресурсов проекта временно распределяются в процессе планирования для

достижения целей этого результата.

11. Руководство ЛОНДОНСКОЙ ФОНДОВОЙ БИРЖИ (LSE)

AIM для горнодобывающих и нефтегазовых
компаний
Лондонская фондовая биржа

Лондонская фондовая биржа (LSE) имеет два рынка: основной рынок (далее подразделяется
на премиальный и стандартный рынки) и AIM (ранее называвшийся альтернативным
инвестиционным рынком). Основным рынком является крупная международная фондовая
биржа, основанная в 1698 году и имеющая строгие критерии правомочности. Он
регулируется Управлением по листингу Великобритании (UKLA)/Управлением по
финансовому регулированию и надзору (FCA). Регистрация на основном рынке требует
соблюдения правил раскрытия информации, прозрачности и отчетности.
Основной рынок также регулируется Европейским управлением по надзору за рынком
ценных бумаг (ESMA)согласно документу «Последовательное внедрение Регламента
комиссии (EC) № 809/2004, реализующего Директиву ЕС о проспекте эмиссии» (последнее
обновление в марте 2013 года (ESMA/2013/319)), в котором изложены различные требования
относительно CPR.
AIM был создан в 1995 году; он имеет упрощенный порядок и регулирование по сравнению
с основным рынком. Например, для регистрации на AIM не требуется никакой торговой
записи и минимальной рыночной капитализации, что делает его более привлекательным
для небольших и начинающих компаний. AIM регулируется непосредственно LSE и не
попадает под действие правил ESMA. Допуск контролируется номинальным советником
(NOMAD), часто коммерческим банком, который также берет на себя ответственность за
обеспечение соответствия требованиям раскрытия информации после внесения в
биржевой список фондовой биржи. Требования к CPR для AIM описаны в Руководстве для
горнодобывающих и нефтегазовых компаний (последний выпуск в июне 2009 года).
Отчет компетентного лица (СPR)

Отчет компетентного лица — это независимый технический отчет о нефтегазовых (или
минеральных) активах компании. Обычно необходимость в нем возникает при первичном
публичном предложении (IPO) в секторе добычи нефти или газа (или добычи полезных
ископаемых), а также при других крупных сделках, таких как слияние, приобретение,
поглощение, связанных с зарегистрированной на бирже компанией в данном секторе. Хотя
термин CPR используется для Лондонской фондовой биржи (LSE) и других европейских
бирж, для такого отчета могут использоваться и другие термины, например, отчет
уполномоченного лица или отчет технического эксперта.
Целью CPR является предоставление ответственного, беспристрастного и независимого
мнения по техническим аспектам компании в целях информирования и защиты инвесторов.
Далее обсуждается отчет компетентного лица и его подготовка, в частности, применительно
к Лондонской фондовой бирже.
Минимальные требования к компетентному лицу

ESMA и AIM предъявляют к компетентному лицу схожие требования: необходимы

профессиональная квалификация и членство в соответствующей и признанной
профессиональной ассоциации. Компетентное лицо должно иметь, по меньшей мере,
пятилетний профессиональный опыт в сфере финансовой, количественной и качественной
оценки рассматриваемого месторождения данных минеральных или жидких полезных
ископаемых (например, нефти или газа). На практике, как правило, компетентным лицом
является фирма консультантов, а не отдельное лицо, и обычно опыт такого лица,
подписывающего CPR, составляет от 20 до 40 лет, а не 5 лет.
Компетентное лицо должно быть независимым от заявителя (листинговой компании), его
директоров, высшего руководства и консультантов. Вознаграждение компетентного лица
должно осуществляться в виде платы, которая никак не связана с допуском или важностью
заявителя, т.к. это может скомпрометировать независимость компетентного лица. Также в
требованиях AIM к CPR предусмотрено, что компетентное лицо не принимать решения
единолично. ESMA не требует этого, но на практике подготовка CPR одним человеком
оказывается невозможной, поскольку в этом процессе участвуют специалисты из разных
отделов.
Содержание CPR
Требования ESMA и AIM относительно содержания CPR также схожи.
В CPR должен присутствовать обзор лицензий, принадлежащих компании, с датами
истечения срока действия и обязательствами (например, геологоразведочные скважины
или минимальные расходы), а также список активов, связанный с каждой из лицензий.
Обычно данный отчет включает в себя геологический обзор, который должен быть написан
языком, понятным читателям, имеющим общее представление о геологии. Если добыча
происходит из одного или нескольких активов, данные по объемам добычи
углеводородного сырья и соответствующим операционным расходам должны
предоставляться, по меньшей мере, за последние три года.
Ключевая часть CPR связана с заявлением о запасах и ресурсах, имеющим отношение к
каждой из лицензий, с кратким описанием того, как и кем данные ресурсы были оценены.
К сожалению, существуют многочисленные стандарты, которые определяют запасы и
ресурсы и дают указания относительно методов их оценки (см. последующую статью или
свяжитесь с авторами), но только SPE PRMS и COGEH признаны обоими лондонскими
рынками, в то время как норвежская система разрешена только на основном рынке.
Обычно указываются все классы ресурсов, а именно:
 запасы (доказанные, прогнозные, возможные): количество углеводородного сырья,
которое считается рентабельно добываемым в результате реализации проектов по
разработке известных залежей после определенной даты при заданных технико-
экономических условиях;
 условные ресурсы (оценки: низкая (1С), оптимальная (2С), высокая (3С)): оцененное
количество углеводородного сырья на определенную дату, которое является
потенциально извлекаемым из известных залежей, но проекты по разработке которых
еще не считаются готовыми для промышленной эксплуатации в связи с одним или
несколькими непредвиденными обстоятельствами; и
 перспективные ресурсы (низкая, оптимальная и высокая оценка наряду с оценкой
вероятности геологического успеха): оцененное количество углеводородного сырья на
определенную дату, которое является потенциально извлекаемым из неоткрытых
залежей в результате реализации будущих проектов по разработке.
Вторая ключевая часть CPR — это оценка запасов, которая требуется для AIM, но
необязательна для центрального правления. Фактически то, что представлено в CPR

является не рыночной оценкой, а экономической оценкой чистой приведенной стоимости.

Рыночная оценка листинговой компании выполняется инвестором или NOMAD при
установлении цены акции. Экономическая оценка CPR обычно принимает форму оценки
чистой приведенной стоимости после налогообложения (NPV) со ставкой дисконтирования
10% от прямого движения денежных средств проектов, связанных с добычей запасов, при
определенных экономических предположениях, которые должны быть четко
сформулированы. Как правило, в отчете также указывается чувствительность к ключевым
экономическим предположениям, таким как цены на нефть и газ, стоимость проекта, ставки
дисконтирования и т.д.
Подготовка CPR
CPR должен представлять собой независимое мнение по техническим аспектам компании,
но опираться на аудит существующей деятельности, предоставленный листинговой
компанией. Бюджет и временные рамки обычно исключают возможность полной
переработки исходных данных, которые могут быть весьма обширными. Данные, как
правило, предоставляются компетентному лицу в различных стандартных для отрасли
цифровых форматах. Обычно проводится стартовое совещание, в ходе которого
обсуждаются технические рабочие процессы.
Для подготовки CPR, как правило, требуется многоотраслевой подход, который становится
гораздо более эффективным при использовании команды специалистов разных
функциональных направлений. Команда обычно охватывает все нижеследующие
дисциплины (в зависимости от доступности данных и стадии проекта):
 геофизика,
 геология,
 физика горных пород,
 технология разработки месторождения,
 технология производства,
 технология управления инфраструктурой и затратами,
 коммерция/нефтяная экономика.
Типичный рабочий процесс, возможно, лучше всего разобрать в обратном порядке.
Последним шагом в любой оценке объемов запасов является расчет денежного потока,
который служит для установления экономической целесообразности проекта и определяет
экономический предел для добычи (конец срока реализации проекта).Для активов,
регулируемых договором о разделе продукции (PSC) или контрактом аналогичного типа,
также необходим расчет денежных потоков для определения чистого права подрядчика.
Выполнение расчета денежного потока требует понимания применимых условий контракта
и финансового режима, основ ценообразования продукта и любых применимых тарифов.
Также требуется оценка будущей добычи и связанных с ней расходов. Компетентное лицо
может оценивать самостоятельно или проводить аудит и принимать (возможно, с
некоторыми изменениями) предложения компании. Независимые оценки обычно
выполняют с помощью простых методов, таких как анализ КПД, который по существу
является процессом определения тенденций в норме текущей добычи и экстраполяцией в
будущее. Такие простые вычисления служат проверкой более сложной работы по
моделированию в процессе аудита. Затраты могут оцениваться или проверяться с
использованием собственной базы данных компетентного лица по расходам в схожих
(аналогичных) проектах.

Для действующих освоенных месторождений с хорошо установленными нормами

снижения добычи данные о прошлой добыче могут быть достаточными для оценки будущей
добычи. Однако в случае наличия планов по существенной переработке выработанного
месторождения необходимо выполнить большой объем работ, чтобы понять
геологическую структуру месторождения и оценить первоначальные запасы углеводородов.
Обычно это требует технического аудита геофизических, геологических и петрофизических
интерпретаций. При рассмотрении запасов зачастую листинговой компанией
предоставляется геоклеточная, статическая или геологическая модель пласта. Объемы
перспективных ресурсов обычно оцениваются с применением более простых методов, но
с использованием сейсмической интерпретации и аналогичных данных. Результатом такой
работы обычно являются проверенные или переработанные оценки количества начальных
балансовых запасов нефти. Впоследствии план разработки и соответствующие профили
добычи будут проверяться с точки зрения технологии разработки месторождения. Также
может быть представлена динамическая модель пласта или могут быть оценены профили
добычи по сравнению с подобными разработками в аналогичных областях.
При наличии сооружений для добычи можно рассмотреть посещение объекта. Иногда
посещение объекта не представляется возможным, тогда может быть принята анкета,
заполненная заявителем и подтвержденная фотографиями.
Любое авторитетное консультирование, в рамках которого подготавливаются CPR, будет
включать внутренние процессы анализа в целях обеспечения качества и точности
технической работы, согласованности при переходе от одного CPR к другому и соблюдения
правил и руководящих принципов фондового рынка.
Вывод
CPR является отчетом независимого технического/коммерческого эксперта в поддержку IPO
или другой сделки на фондовом рынке. Правила фондовой биржи для горнодобывающих и
нефтегазовых компаний требуют обязательного предоставления данного отчета. CPR
необходим как источник, содержащий ответственное, беспристрастное и независимое
мнение по техническим аспектам компании, а также как средство информирования и
защиты инвесторов. CPR составляется после проведения процедур предварительной
технической оценки и не может быть составлен более чем на шесть месяцев ранее даты
совершения сделки.
11.1 Другие стандарты отчетности фондовых бирж

Стандартом отчетности по нефтегазовым операциям, признаваемым канадской фондовой
биржей (TSX & TSXV), является NI 51 - 101. Отчеты, подготовленные в соответствии с другими
стандартами отчетности, которые, по мнению биржи, являются эквивалентом
Национального инструмента 51-101, также принимаются биржей.
Стандартами отчетности по нефтегазовым операциям, признаваемыми Норвежской
фондовой биржей (Oslo Bors & Oslo Axess), являются классификация SPE-PRMS,
американская (SEC), норвежская (NPD), канадская (NI 51-101). Другие стандарты отчетности
могут признаваться биржей при условии их представления для утверждения на фондовую
биржу в Осло Борс до начала процесса листинга листингующейся компанией.
Таким образом можно сделать вывод, что крупные фондовые биржи, использующие
определенные стандарты отчетности по нефтегазовой деятельности, могут также принимать
другие стандарты отчетности, используемые листинговой компанией, если такой стандарт
отчетности был заранее одобрен фондовой биржей для использования.

Приложение 1 – РУКОВОДСТВО LSE AIM ДЛЯ

ГОРНОДОБЫВАЮЩИХ И НЕФТЕГАЗОВЫХ КОМПАНИЙ
(ИЮНЬ 2009 г.)
РУКОВОДСТВО ДЛЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩИХ И НЕФТЕГАЗОВЫХ КОМПАНИЙ (ИЮНЬ 2009 г.)
Руководство AIM для горнодобывающих и нефтегазовых компаний

Введение 161
Компании, к которым применяется настоящее Руководство 161
Часть первая - Допуск к AIM 162
Отчет компетентного лица (CPR) 162
Включение CPR в документ о допуске 162
Компетентное лицо (CP) 162
Содержание CPR 162
Раскрытие документа о допуске 163

Соответствующее краткое резюме 163
Цитирование информации 163
Анализ компетентным лицом 163
Материальные активы заявителя 163

Материальные договоры 163
Юридическая экспертиза 163
Посещение объекта 163
Платежи 164
Факторы риска 164

Блокировки для новых предприятий 164
Часть 2 - Текущие обязательства 164
Уведомления 164
Использование стандарта 164
Обновление бурения 165
Проверка уполномоченным лицом 165
Уполномоченные консультанты 165

Зарегистрированные на двух биржах компании по добыче

природных ресурсов 165
Определения, используемые в данном Руководстве 166
Приложение 1 - СВОДНАЯ ТАБЛИЦА АКТИВОВ 168
Приложение 2 - СОДЕРЖАНИЕ CPR 169
Приложение 3 - СВОДНАЯ ТАБЛИЦА ЗАПАСОВ И РЕСУРСОВ ПО
СТАТУСУ Error! Bookmark not defined.

Введение
В настоящем Руководстве изложены конкретные требования, толкование правил и рекомендации,

касающиеся компаний по добыче природных ресурсов. Оно является частью правил AIM для компаний (и
подпадает под определение Руководства в этих правилах) и правил AIM для уполномоченных
консультантов.
Во избежание разночтений при выпуске заявителем Проспектов ценных бумаг должны соблюдаться как
Правила выпуска Проспектов ценных бумаг, так и Правила AIM для компаний.
Если уполномоченный консультант полагает, что положения, изложенные в данном Руководстве,

неприемлемы или не подходят для конкретной компании AIM, например если требования внутренней
биржи компании AIM противоречат данному Руководству, необходимо связаться с подразделением по
регулированию AIM: aimregulation@londonstockexchange.com
Выделенные термины, используемые в данном Руководстве, должны иметь значения, указанные в правилах
AIM для компаний, если не указано иное.
Компании, к которым применяется настоящее Руководство
Настоящее Руководство применяется к компаниям по добыче природных ресурсов, таким как компании по
разведке, разработке и добыче, но не относится к компаниям, которые инвестируют или консультируют либо
оказывают прочие подобные услуги компаниям по добыче природных ресурсов.

Часть первая
Допуск к AIM
Отчет компетентного лица (CPR)
Включение CPR в документ о допуске

CPR должен быть подготовлен по всем материальным активам и обязательствам заявителя и воспроизведен в
полном объеме и без корректировки в документе о допуске.
Если CPR был подготовлен по активам и обязательствам заявителя в течение 12 месяцев текущего CPR, объяснение,
почему он не был использован, и его выводы должны быть включены в документ о допуске.
Компетентное лицо (CP)
Компетентное лицо должно как минимум:

• быть профессионально квалифицированным и являться членом соответствующей признанной
профессиональной ассоциации;
• иметь, по меньшей мере, пятилетний профессиональный опыт в финансовой, количественной и
качественной оценке рассматриваемого вида минерального или жидкого месторождения;
• быть независимым от заявителя, его директоров, высшего руководства и советников;
• не получать вознаграждение за счет платы, связанной с допуском или важностью заявителя; и
• не быть единоличным специалистом.
Ответственность уполномоченного консультанта заключается в обеспечении того, чтобы компетентное лицо,

подготавливающее CPR, имело соответствующую и подходящую квалификацию, опыт и технические знания для
профессиональной и независимой оценки рассматриваемых активов и обязательств, и чтобы работа, выполненная
компетентным лицом, была предметом внутреннего контроля.
Содержание CPR
Ответственность уполномоченного консультанта состоит в обеспечении соответствия содержания CPR, учитывая

активы и обязательства заявителя.
Кроме того, CPR должен быть подготовлен как минимум за 6 месяцев до даты выпуска документа о допуске,
направлен заявителю и уполномоченному консультанту, и должен включать следующие сведения:
• сводная таблица активов, приведенную в приложении 1;

• раскрытие информации, приведенное в приложении 2;
• соответствующие таблицы, приведенные в приложении 3;
• названия стандартов, использованных при подготовке CPR;
• заявление о незначительном изменении отчета; и
• любые существующие заявления по запасам и ресурсам с четким указанием, какая работа была проведена,
или источники каких-либо оценок запасов и ресурсов.

Раскрытие документа о допуске
Соответствующее краткое резюме
Первая часть документа о допуске (обычно раздел, озаглавленный «Основные сведения» и/или «Часть 1»), должна
обеспечивать сбалансированное представление всей информации, содержащейся в остальной части документа о
допуске, чтобы не ввести в заблуждение, например, в связи с отсутствием информации, которая включена иным
образом в другие разделы документа о допуске.
Цитирование информации
Если информация, содержащаяся в другом месте документа о допуске, цитируется из CPR, она должна быть
процитирована полностью, представлена способом, не вводящим в заблуждение, и должна предоставлять
сбалансированный взгляд на CPR. Местоположение такой информации должно быть указано в отчете CPR рядом с
цитатой. Если информация цитируется из источника третьей стороны, рядом с цитатой следует указать ссылку или
указание на источник.
Анализ компетентным лицом
Компетентное лицо должно пересмотреть информацию, содержащуюся в любом месте документа о допуске,
которая относится к информации, содержащейся в CPR, и письменно подтвердить заявителю и уполномоченному
консультанту, что представленная информация является точной, сбалансированной и полной и не противоречит
CPR.
Материальные активы заявителя
Материальные договоры
В отношении компаний по добыче природных ресурсов значение термина «материальные договоры» п. 22

приложения 1 (Правила выпуска проспектов ценных бумаг) должно включать все существующие материальные
договоры, которые относятся к активам и обязательствам заявителя (независимо от того, заключены ли договоры
(i) в обычном порядке или (ii) выходят за рамки двух лет, непосредственно предшествующих публикации документа
о допуске), а также краткое изложение данных договоров должно быть включено в документ о допуске.
Юридическая экспертиза
Биржа полагает, что уполномоченный консультант будет проводить полную юридическую экспертизу в отношении
заявителя и его активов перед допуском, и если активы заявителя находятся за пределами Великобритании, то
при выполнении юридической экспертизы должно быть получено официальное юридическое заключение от
соответствующего юрисконсульта, уполномоченного осуществлять практику в юрисдикции, в которой находятся
активы, и согласно закону, в соответствии с которым они регулируются. Такое заключение должно касаться аспектов,
включающих (i) вопросы юрисдикции, например, надлежащей регистрации и деловой репутации любой
зарегистрированной дочерней или долевой структуры, и (ii) право собственности или действительность и
юридическую силу в отношении любых активов (в том числе во избежание неоднозначности толкования лицензий
и договоров), относящихся к заявителю.
Как правило, Биржа полагает, что подробная информация о консультанте, предоставляющем такое заключение,
будет включена в раздел «Консультанты» документа о допуске.
Посещение объекта
Как правило, Биржа полагает, что уполномоченный консультант должен, если это необходимо и возможно,
посетить объект и произвести осмотр активов заявителя в рамках общей оценки пригодности заявителя к допуску.

В тех случаях, когда осмотр минеральных или нефтяных активов или недвижимости может выявить информацию
или данные, существенные для CPR, компетентное лицо должно по своему усмотрению и в соответствии с
необходимостью провести осмотр объекта.
Платежи
Документ о допуске должен раскрывать любые платежи, составляющие более 10 000 фунтов стерлингов,
предоставленные государственному, контролирующему или любому подобному органу, произведенные
заявителем или в его интересах в отношении приобретения или поддержания его активов.
Факторы риска
Факторы риска должны учитывать как конкретные, так и общие риски, влияющие на заявителя. Факторы риска,
характерные для заявителя, должны устанавливаться перед любыми общими рисками, применимыми к заявителю
или компаниям по добыче природных ресурсов в разделе «Факторы риска» документа о допуске.
Блокировки для новых предприятий
Компании, занимающиеся разведкой и разработкой, которые не были независимыми и не получали прибыль по

крайней мере в течение двух лет, должны убедиться, что все аффилированные лица и сотрудники выполняют
требования блокировки Правила 7 AIM.
Часть 2
Текущие обязательства
Уведомления
Использование стандарта
В любом обновлении ресурсов компания AIM должна указать Стандарт, который она использовала при
представлении такой информации.
В тех случаях, когда невозможно обеспечить соблюдение Стандарта из-за того, что в соответствии с Правилом 11
AIM компания AIM обязана незамедлительно выпустить уведомление, необходимо убедиться, что любая оценка
запасов и/или ресурсов, о которой выпущено уведомление, является точной, а не ложной или вводящей в
заблуждение. При первой удобной возможности позднее необходимо уведомить о таких оценках в соответствии
со Стандартом.
Каждое уведомление об обновлении ресурсов должно содержать глоссарий ключевых терминов, используемых в
уведомлении, и применять аналогичный формат для раскрытия информации по запасам и/или ресурсам, как
указано в документе о допуске.

Результаты бурения
Во избежание неоднозначности толкования обновление разведочного бурения следует проводить согласно

Правилу 11 AIM и необходимо включить как минимум следующую информацию:
Обновление минеральной руды

• Глубина тестируемой зоны
• Интервалы бурения
• Среднее содержание минерализации
Обновление нефти и газа

• Глубина тестируемой зоны
• Столкновение горных пород
• Любые извлекаемые жидкости/газы
Проверка уполномоченным лицом
Уполномоченное лицо компании AIM или назначенный консультант, которым может

являться компетентное лицо, должны проверять и подписывать каждое обновление
ресурса или бурения и указывать в уведомлении свои имя, должность и квалификацию
наряду с заявлением о том, что они проверили содержащуюся в нем информацию.
Проверка уполномоченным консультантом
Биржа полагает, что в дополнение к вышеперечисленному соответствующий уполномоченный консультант

компании AIM рассмотрит до выпуска (в рамках своих нормативных обязательств, связанных исключительно с
Биржей) все уведомления, сделанные компанией AIM.
Уполномоченные консультанты
Чтобы соответствовать Правилам AIM для уполномоченных консультантов, уполномоченный консультант,

представляющий интересы компаний по добыче природных ресурсов, должен удостовериться, что имеет доступ
к соответствующим опытным и квалифицированным специалистам в секторах, в которых работают компании AIM.
Эти специалисты не обязательно должны быть штатными сотрудниками уполномоченного консультанта и могут
привлекаться на консультативной основе.
Зарегистрированные на двух биржах компании по добыче природных ресурсов
Компаниям AIM и уполномоченным консультантам напоминается, что если компания AIM также допущена к
торгам на другой бирже, Правила AIM должны соблюдаться независимо от требований второй биржи. Любые
конкретные вопросы, касающиеся возможности компании AIM соответствовать Правилам AIM или данному
Руководству в силу правил другой биржи, необходимо направлять в подразделение по регулированию AIM.
Во избежание неоднозначности толкования заявители – вторичные эмитенты, использующие преимущества

маршрута целевого рынка, должны действовать в соответствии с содержанием настоящего Руководства.

Определения, используемые в данном Руководстве
Правила AIM для Правила AIM для компаний или правила AIM для уполномоченных
компаний или правила AIM консультантов, периодически издаваемые Биржей
для уполномоченных
консультантов
Заявитель Данное определение должно иметь значение, изложенное в правилах AIM,

однако во избежание неточности толкования для целей данного Руководства
это понятие включает в себя все дочерние структуры и доли заявителя, а также
заявителя – вторичного эмитента
Активы Все активы, лицензии, совместные предприятия или другие соглашения,

принадлежащие заявителю или компании AIM или предлагаемые им для
использования
CIM Канадский институт горного дела, металлургии и нефти
Компетентное лицо Компетентное лицо
CPR Отчет компетентного лица
Руководство Данное Руководство AIM для горнодобывающих и нефтегазовых компаний,

которое периодически может изменяться и/или обновляться Биржей
IMMM Институт материалов, полезных ископаемых и горного дела
JORC Австрало-Азиатский кодекс отчетности по результатам геологоразведочных

работ, минеральным ресурсам и рудным запасам, подготовленный
Объединенным комитетом по запасам руды Австрало-Азиатского института
горного дела и металлургии, Австралийским институтом геофизиков и Советом
по полезным ископаемым Австралии
Обязательства Все обязательства, выплаты роялти, договорные соглашения и минимальные

требования к финансированию, относящиеся к заявителю или рабочей
программе и активам компании AIM
Профессиональное Саморегулирующаяся организация инженеров и/или геологов

объединение
Уполномоченное лицо Профессионально квалифицированное лицо, также являющееся членом

соответствующей признанной профессиональной ассоциации и имеющее не
менее пяти лет профессионального опыта в данном секторе
Запасы Вероятные и доказанные запасы минералов и руды (или аналоги, в

зависимости от используемого Стандарта)
Доказанные, доказанные + вероятные и доказанные + вероятные + возможные

запасы нефти и газа, кроме случаев, когда речь идет о расчетах чистой текущей
стоимости и понятие «запасы» должно включать только доказанные и
доказанные + вероятные запасы
Компании по добыче Компании, работающие в горнодобывающем и нефтегазовом секторах,
природных ресурсов которые допущены или хотят получить допуск к AIM

Обновление ресурсов Любое уведомление, содержащее заявление по запасам и/или ресурсам
Ресурсы Потенциальные, указанные и измеренные ресурсы минералов и руды (или

аналоги, в зависимости от используемого Стандарта)
Условные и перспективные ресурсы нефти и газа
Российский Госстандарт России (ГОСТ), национальный российский стандарт по добыче

полезных ископаемых, опубликованный Национальным органом по
сертификации Российской Федерации
Чтобы включить данные в данный стандарт, он должен быть одобрен

российским государственным или федеральным органом
SAMREC Южноафриканский кодекс отчетности о минеральных ресурсах и минеральных

запасах, опубликованный Южноафриканским комитетом по минеральным
ресурсам при содействии Южноафриканского института горного дела и
металлургии
SME Общество горного дела, металлургии и геологоразведки
SPE Общество инженеров-нефтяников
Стандарт Международный признанный стандарт, приемлемый в соответствии со

следующими кодексами и/или организациями:
Минеральные ресурсы и запасы — CIM, IMMM, JORC, Российский,
SAMREC и SME
Нефтегазовые ресурсы и запасы — CIM и SPE
Представление документов может быть сделано Подразделением по
регулированию AIM для рассмотрения других кодексов, которые могут быть
сопоставимы с любым из вышеперечисленных.

СВОДНАЯ ТАБЛИЦА АКТИВОВ
Минеральная руда
Дата Область
(1) (2) истечения примене
Актив Держатель Доля (%) Статус Комментарии
срока ния
лицензии лицензии
1. Актив А Имя 50% Разведка 16 марта км2 Начало отбора
держате 2006 г. проб за x месяцев
ля
2. Актив B Имя 100% Разработка 16 марта км2 Буровая скважина
держате 2006 г. и образцы,
ля полученные на
сегодняшний
день
3. Актив C Имя 30% Добыча 16 марта км2 Годовая текущая
держате 2006 г. добыча (тонны в
ля год)
(1) Актив— страна и название актива/проекта.
(2) Статус — разведка, разработка или добыча.
Нефть и газ
Дата Область
(1) (2) истечения примене
Актив Оператор Доля (%) Статус Комментарии
срока ния
лицензии лицензии
1. Актив А Имя 50% Разведка 16 марта км2 Начало разведки
оператора 2006 г. за x месяцев
2. Актив B Имя 100% Разработка 16 марта км2 Программа
оператора 2006 г. разведочного
бурения за Y
месяцев
3. Актив C Имя 30% Добыча 16 марта км2 Текущая добыча
оператора 2006 г. (баррелей или
кубических футов в
день) и
предполагаемая
максимальная
добыча
(1) Актив — страна, лицензия и область применения лицензии.

(2) Статус — разведка, разработка или только добыча.

СОДЕРЖАНИЕ CPR
CPR должен охватывать как минимум следующее:

Краткий обзор
Введение
• Разъяснение источников всей информации, на которой основан CPR (например, любое посещение объекта
(включая сведения о том, кто выполнял такой визит и когда), результаты бурения, сейсмические данные,
данные о пластах или скважинах, анализ проб, интервью с директорами, детали теоретических
исследований).
• Описание запасов и/или ресурсов, где применимо, подробные характеристики, тип, размеры и
распределение содержаний, а также методы, используемые для их разведки и добычи (включая раскрытие
информации приложения 1).
Обзор региона, местоположения и активов

• Описание активов и обязательств заявителя, права в их отношении и описание экономических условий для
работы лицензий, концессии на разведку, получение земельных прав, плановые и обязательные
ликвидационные затраты.
• Сведения о любых долях (текущих или прошлых), которые имеют директор, компетентное лицо или
промоутер в любом из активов.
• Соответствующие карты, некоторые сведения о стране и планы местонахождений, иллюстрирующие
основные права собственности, включая активы, их эксплуатационные и географические характеристики, а
также скважины, платформы, трубопроводы, буровые скважины, баки для проб, траншеи и тому подобное,
при условии их наличия.
Запасы и ресурсы (раскрыты отдельно)

• Заявление по запасам (при наличии) и ресурсам, где это применимо, включая оценку объема, тоннажа и
содержимого (в соответствии со Стандартом, который следует применять и раскрывать последовательно в
соответствии с таблицами в приложении 3), метод оценки прогнозной добычи и коэффициента смешения,
ожидаемый объем добычи и тоннаж или объем переработки, в зависимости от того, являются ли запасы
и/или ресурсы минеральными ресурсами или нефтью и/или газом. Если имеются ресурсы, которые
недостаточно оценены для предоставления предыдущей информации, необходимо отдельное заявление
по таким ресурсам наряду с любой другой количественной информацией, которая была оценена в
соответствии со Стандартом.
• Оценка чистой приведенной стоимости (после удержания налогов) с дисконтной ставкой 10% от запасов
(или аналог в зависимости от используемого Стандарта) проанализирована отдельно и проведены
основные расчеты (включая предполагаемые издержки, дату вступления в действие, постоянные или
прогнозные цены, валютные курсы), на оценке которых основан анализ чувствительности. Дополнительные
оценки могут быть включены в CPR и должны включать разъяснение оснований для такой оценки и
используемого метода.
Прочие активы
• Прочие активы, имеющие существенное значение для заявителя.
• Комментарии в отношении завода и оборудования, которые являются важными для деятельности
заявителя, принимая во внимание прогнозируемые нормы извлечения, включенные в документ о допуске.
Вывод
Квалификация и основание для экспертизы

• Полная информация и квалификация компетентного лица (компания и лицо (лица)) и заявление о
независимости компетентного лица

Приложения. Глоссарий и определения любых используемых терминов

СВОДНАЯ ТАБЛИЦА ЗАПАСОВ И РЕСУРСОВ ПО СТАТУСУ
Минеральная руда
Категория Общая добыча Чистая прибыль Оператор
Содержание Содержит Содержание Содержит

В млн тонн В млн тонн
(г/т) металл (г/т) металл
Рудные запасы на актив
Доказанные
Вероятные
Промежуточный итог
Минеральные ресурсы на актив
Измеренные
Указанные
Потенциальные
Промежуточный итог
Total
Источник: [имя лица, предоставляющего вышеуказанные оценки, считающегося компетентным]
Примечание: «Оператор» — название компании, которая управляет активом.
«Общая добыча»—100% запасов и (или) ресурсов, относящихся к лицензии («Чистая прибыль» относится к компании AIM).
Фракционные эквиваленты металла неприемлемы и не используются в отчете.

Приложение 3 (продолжение)
Запасы нефти и газа
(Все числовые значения

приводятсяв баррелях (bbls) или Общий вес Чистая прибыль Оператор
кубических футах(scf))
Доказанные, Доказанные,
Доказанные и Доказанные и
Доказанные прогнозные и Доказанные прогнозные и
прогнозные прогнозные
возможные возможные
Запасы нефти и жидких

углеводородов на актив
От добычи до планируемой
Итог для нефти и жидких

углеводородов
Запасы газа на актив
От добычи до планируемой
Итог для газа

Источник: [имя компетентного лица, предоставляющего вышеуказанные оценки]
Руководство:«Оператор» — название компании, которая управляет активом.
«Общая добыча»— 100% запасов и/или ресурсов, относящихся к лицензии («Чистая прибыль» относится к компании AIM).
bbls— баррели
scf— стандартный кубический фут

Условные ресурсы нефти и газа
(Все числовые значения приводятся в баррелях (bbl) или

Общая добыча Чистая прибыль Оператор
кубических футах (scf))
Доказанные Доказанные, Доказанные Доказанные,

Доказанные + вероятные и Доказанные + Прогнозные
Вероятные возможные Вероятные и
Возможные
Нефть и жидкие углеводородные условные ресурсы на
актив
От ожидания разработки до нерентабельности

Итог по нефти и жидким углеводородам
Газовые условные ресурсы на актив

Итог по газу
Примечание: «Оператор» — название компании, которая управляет активом.
bbl — баррель
scf — стандартный кубический фут

Перспективные ресурсы нефти и газа
(Все числовые значения приводятся в баррелях (bbl) или Фактор

Общая добыча Чистая прибыль Оператор
кубических футах (scf)) риска
Низкая Оптимальная Высокая Низкая Оптимальная Высокая
оценка оценка оценка оценка оценка оценка
Нефть и жидкие углеводородные условные ресурсы на
актив

Итог для нефти и жидкостей

Газовые перспективные ресурсы на актив

Итог по газу
Примечание: «Фактор риска» для условных ресурсов означает вероятность того, что объемы будут коммерчески извлечены.
«Оператор» — название компании, которая управляет активом.
bbl — баррель
scf — стандартный кубический фут

Lloyds Register
(Senergy (GB) Limited)
71 Fenchurch Street
London, EC3M 4BS
T +44 (0)20 7438 4700

F +44 (0)20 7438 4701
www.lr.org
Lloyd’s Register Group Limited, its subsidiaries and affiliates and their respective officers, employees or agents are, individually and collectively, referred to in this
clause as ‘Lloyd’s Register’. Lloyd’s Register assumes no responsibility and shall not be liable to any person for any loss, damage or expense caused by reliance on the
information or advice in this document or howsoever provided, unless that person has signed a contract with the relevant Lloyd’s Register entity for the provision of
this information or advice and in that case any responsibility or liability is exclusively on the terms and conditions set out in that contract.
Lloyd’s Register and variants of it are trading names of Lloyd’s Register Group Limited, its subsidiaries and affiliates.
Copyright © LR2017. A member of the Lloyd’s Register group.

EBRD Kazakhstan PRMS Sub Soil Use Code Phase 1 Final Report RUS

Загружено:

Сведения о документе

Авторское право

Доступные форматы

Поделиться этим документом

Поделиться или встроить документ

Параметры публикации

Этот документ был вам полезен?

Это неприемлемый материал?

Авторское право:

Доступные форматы

EBRD Kazakhstan PRMS Sub Soil Use Code Phase 1 Final Report RUS

Загружено:

Авторское право:

Доступные форматы

Working together

for a safer world

Разработка И Внедрение Международного

Саймон Поу, Менеджер проекта

Ерлан Куанбаев, Администратор проекта

Том Колберт, Директор проекта

Дата Выпуска 15 ноября, 2017

Международные стандарты отчетности (Задача D0)

Организационные совещания с рабочей группой (Задача D1)

Стандарт отчетности KAZ-PRMS (Задача Е)

www.lr.org iii Final

Сопоставимый международный опыт (Задача D2)

Технические и правовые предпосылки для перехода на PRMS (Задача D3)

Политика в области углеводородных ресурсов

Регулирование в области недропользования

Дорожная карта по переходу на SPE-PRMS (Задача D4)

Правовые вопросы и проекты поправок к законодательству (Задача D5)

Обучение и образование (Задания G, H, I)

Комитет геологии заявил, что задача консультантов не ограничивается внедрением в Казахстане

2.2 Биржевые требования к отчетности по ресурсам 5

2.3 Сравнение основных систем 6

2.3.4 Сходства и различия между потенциально подходящими системами: PRMS-2007 и

2.3.5 Сходства и различия между потенциально подходящими системами: PRMS-2007 и

2.3.6 Ознакомление с PRMS-2007 компаний, занимающихся разработкой и добычей в

2.3.7 Выводы и рекомендации 17

3. Организационное совещание с рабочей группой (Задание D1) 19

5. Казахстанский стандарт KAZ-PRMS (Задание Е3) 39

5.2 Стандарт KAZ-PRMS 42

5.2.1 Основные принципы KAZ-PRMS 42

5.2.2 Оценка и аудит 43

www.lr.org vii Final

6. Технические и правовые последствия перехода на KAZ-PRMS в

6.2 Обзор систем утверждения запасов и разработки месторождений 46

6.3 Обсуждение технических последствий 62

6.4 Рассмотрение технических последствий 63

6.5 Правовые последствия перехода на KAZ-PRMS 64

6.5.1 Обзор нормативно-правовых изменений 64

7. Правовые вопросы перехода (Задание D3) 66

7.1.1 Обзор нормативно-правовых изменений 66

7.1.2 Законодательство о рынке ценных бумаг и стандарты отчетности по

7.1.2.1 Законодательство о рынке ценных бумаг и стандарты отчетности по

7.1.3 Кодекс о недрах и недропользовании и Казахстанский кодекс публичной

7.1.3.1. Экспертиза проектной документации по недропользованию, связанному с

7.1.3.2. Государственная экспертиза проектной документации по недропользованию

7.1.3.3. Государственная экспертиза недр 91

www.lr.org viii Final

7.2 Защищает ли система обязательной отчетности о запасах углеводородов от вводящих в

7.2.1 Соответствие отчетности: законодательство о ценных бумагах 94

7.2.2 Соответствие отчетности: проект Кодекса о недрах и недропользовании и

7.2.2.1. В каком законе следует предусмотреть наказания за правонарушения? 95

7.2.2.2. Являются ли правонарушения и наказания, установленные в кодексе об

7.2.2.3. Фальсификация информации 97

7.2.2.4. Непредоставление отчетности в соответствии с новыми требованиями

7.2.2.5. Повторные правонарушители и возрастающие штрафы 98

7.2.2.6. Установление уровня штрафов для поощрения соответствия 99

7.3 Переходный временной период для новой системы отчетности KAZ-PRMS 99

7.4 Налогообложение (Австралия, Мексика, Канада, Норвегия) 101

8. Дорожная карта по переходу на SPE-PRMS (Задание D4) 105

8.2 Рассмотрение дорожной карты 107

8.2.1 Этап 1. Организационно-подготовительная работа 107

8.2.2 Этап 2. Практическая реализация 111

8.3 КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ПРАВОВОЙ ДОРОЖНОЙ КАРТЫ ПО УГЛЕВОДОРОДАМ 116

9. Проекты поправок к законодательству (Задание D5) 120

10.1.1 Обучение Lloyd’s Register по KAZ-PRMS 149