9.

Экономическое обоснование

В данном проекте предлагается замена фторопластовых колец на

металлические седла "Intalocks".
Необходимо провести экономический расчет узла отпарки химически-
загрязненной воды с внедрением новой техники и дать сравнительный анализ
его экономической эффективности с базовым производством.
Производительность колонны:

где n = 1 - число единиц однотипного оборудования;

Пб = 15,5 т/час - базовая производительность колонны;
Ппр = 16,1 т/час - проектируемая производительность колонны;
Тэф - эффективное время работы оборудования.
Эффективный фонд времени работы оборудования в течение года
определяется путем исключения из календарного времени планируемых
простоев производства:
Для непрерывного производства:
Тэф = Тк - Тппр,
где: Тк = 24 × 366 = 8784 часов - календарный фонд времени за год;
Тппр = 240 часов - простой в ремонте.
Тэф = 8520 ч.
Вб = = 15,5 * 8520 = 132060 т/год.

Впр = = 16,1 * 8520 = 137172 т/год.

9.1 Расчет капитальных вложений

Объем капиталовложений в основные фонды состоит из капитальных
затрат на здания, сооружения, электросиловое оборудование и технологическое
оборудование, КИП и А и т.д.

Лист
00 00 00 00 00 00 000 ПЗ
17
Изм. Лист № докум. Подп. Дата
 Таблица 9.1 Объем капитальных затрат на здания и сооружения

Сумма
Наименовани Сметная стоимость, Норма
амортизации,
е тыс.руб. амортизации, %
тыс.руб.
Здания 12100 2,5 302,5
Сооружения 51000 5 2550
Итого: 63 100 7,5 2852,5

Таблица 9.2 Расчет капитальных затрат на оборудование

Стоимость Амортизация
Наименование ко за единицу, тыс.
№ сумма, тыс. руб. Норма сумма, тыс. руб.
оборудования л руб.
,%
база проект база проект база проект
I Технологическое оборудование
1 Колонна 1 15100 15630 15100 15630 18 2718 2813,4
2 Кипятильник 1 2730 2730 2730 2730 9 245,7 245,7
3 Конденсатор 1 900 900 900 900 9 81 81
4 Насос 4 180 180 720 720 10 72 72
5. Насос 2 220 220 440 440 10 44 44
6 Емкость 2 520 520 1040 1040 18 187,2 187,2
7 Прочее 2200 2200 13 286 286
ИТОГО 23130 23660 3633,9 3729,3
Неучтенное
II 2313 2366 10 231,3 236,6
оборудование
Электросиловое
III 1156,5 1183 9 104,085 1042,47
оборудование
IV Трубопроводы 3469,5 3549 8 277,56 283,92
V КИПиА 5782,5 5915 15 867,375 887,25
ИТОГО 12721 13013 1480,32 2450,24
ВСЕГО ПО ЦЕХУ 35851,5 36673 5114,22 6179,54

Дополнительные капитальные вложения:

Спр = Сб – Дт + Ст + Мт
где Спр - проектируемая стоимость колоны;
Сб - базовая стоимость колонны;
ДТ = 0,02 · Сб - демонтаж базовой тарелки;

Лист
00 00 00 00 00 00 000 ПЗ
17
Изм. Лист № докум. Подп. Дата
 СТ - стоимость новой тарелки;
СТ= СТ(1) * n = 800000 руб
где СТ(1) – стоимость 1 насадки = 40 000 руб,
n – количество насадок = 20;
МТ = 0,04 · Ст - монтаж трапециевидно-клапанной тарелки.
Капитальные вложения на электросиловое оборудование принимаем 5%,
трубопроводы -15%, приборы КИПиА - 25% от стоимости технологического
оборудования, неучтеное оборудование – 10%. Капитальные вложения в
нормируемые оборотные средства принимаем в размере 12% от капитальных
вложений в основные фонды.

где КО.Ф. - капитальные вложения в основные фонды

где КЗД - капитальные затраты на здания и сооружения;

КОБ - капитальные затраты на оборудование.
Кбазосн.ф. = 63100 + 35851б5 = 98951,5 руб.
Кпросн.ф. = 63100 + 36673 = 99773 руб.
Кбазоб.ф. = 12% · Кбазосн.ф = 11874,12 руб.
Кпроб.ф. = 12% · Кпросн.ф. 11972.76 руб.
Общий объем капитальных вложений:
Кб = Кобосн.ф. + Кбазоб.ф. = 110825,62 руб.
Кпр = Кпросн.ф. + Кпроб.ф. = 111745,76 руб.

9.2 Расчет численности рабочих

Исходные данные:
а) производство непрерывное, режим работы круглосуточный без остановок в
выходные и праздничные дни;
б) длительность рабочего дня – 8 часов, длительность рабочей смены – 8 часов,

Лист
00 00 00 00 00 00 000 ПЗ
17
Изм. Лист № докум. Подп. Дата
 количество смен – 3;
в) условия труда особовредные;
г) премия основных и вспомогательных рабочих – 120% от фонда заработной
платы; доплата за ночные часы – 40%; ранговая система оплаты труда;
д) невыходы на работу, предусматриваемые в балансе рабочего времени,
приведены в таблице 9.3.

Таблица 9.3 Баланс рабочего времени

Время
Показатели Обозначение Производственные
РСС
рабочие
Календарный фонд времени, дн. Ткал. 365 365
Выходные дни Твых. 91 105
Праздничные дни Тпр. - 18
Номинальный фонд времени, дн. Тном. 274 242
Время неявок, дн.: Тнеяв. 43 43
очередной отпуск Тотп. 35 35
по болезни Тбол. 6 6
выполнение гособязанностей Тг.о. 2 2
Эффективный фонд времени, дн. Тэф. 231 199
Эффективный фонд времени,
Тэф. 1848 1592
час.

Эффективный фонд время одного рабочего:

Тэф. = Ткал. – Тн. – Тот. – Туч.от. – Твых.
Рассмотрим расчет численности основных рабочих на примере
аппаратчика 6-го разряда:
Чсм. = n / Нобс.
где n - количество аппаратов.
Ноб - норма обслуживания
Чсм. = 1 / 1 = 1
Расчет явочного числа рабочих:
Чяв. = Чсм. · С

Лист
00 00 00 00 00 00 000 ПЗ
17
Изм. Лист № докум. Подп. Дата
 где С = 3 количество смен в сутки
Чяв. = 3
Списочная численность рабочих:
Чсп. = Чяв. · Ткал. / Тэф.
где Tэф. – эффективный фонд время одного рабочего;
Tкал = 365 дней - календарный фонд времени.
Чсп. = (3 * 365) / 231 = 4,74  5 чел.
Списочную численность для аппаратчика 6-го разряда принимаем
равным 5 чел.

Таблица 9.4 Расчет численности основных рабочих

Норма Численность
Факт.
обслужи Смен Явочн Списоч
кол.
Наименование Разр вания ная, ая, ная,
№ аппарато
профессий яд кол. чел. чел. чел.
в,
аппарато
шт.
в
1 Ст. аппаратчик 6 1 1 1 3 5
2 Аппаратчик 5 1 1 1 3 5
3 Машинист 4 1 1 1 3 5
Итого: 3 9 15

Таблица 9.5 Расчет численности вспомогательных рабочих

Численность
Наименование
№ Разряд Смен Явочн Списоч
профессий
ная ая ная
1. Слесарь ремонтник 6 1
2. Слесарь КИПиА 5 1
3. Электрик 5 1
Итого: 3

Таблица 9.6 Расчет фонда заработной платы

Лист
00 00 00 00 00 00 000 ПЗ
17
Изм. Лист № докум. Подп. Дата
 Разряд 1 2 3 4 5 6
Наименовани
Ранговый
е
коэффицие 1,2 1,56 1,77 1,96 2,02 2,3
категорий
нт
Основные Часовые
рабочие тарифные - - -
ставки
Вспомогатель Часовые
ные тарифные - - - -
рабочие ставки

Согласно коллективному договору ПАО "Нижнекамскнефтехим" часовая

ставка определяется как:
ЧТС = (РКО · БТС + ДТС) · Квр. · Кп.
где РКО – ранговый коэффициент оплаты;
БТС = 40 – базовая тарифная ставка;
ДТС = 22,2 дополнительная тарифная ставка;
Квр. = 1,24 – коэффициент вредности;
Кп. = 1,111 – коэффициент корректировки.
Тарифный фонд заработной платы:
Зтар. = ЧТС · Тэф. · Рсп.
где Тэф. – эффективный фонд времени;
Рсп. – списочная численность рабочих.
Рассмотрим расчет фонда заработной платы основных рабочих на
примере аппаратчика 5-го разряда:
ЧТС = (2,02 * 40 + 22,2) * 1,24 * 1,111 = 141,9 руб.
Расчет заработной платы по тарифу:
Зтар. = Зтар. = ЧТС · Тэф. · Рсп.
Расчет суммы оплат премиальных:
Зпрем. = (Зтар. · а) /100
где а – размер премии в %.
Зпрем. = 1311156 * 1,2 = 1573387,2 руб.

Лист
00 00 00 00 00 00 000 ПЗ
17
Изм. Лист № докум. Подп. Дата
 Расчет зарплаты за работу в ночные часы:
Зноч. = Дноч · Тэф.ноч. · ЧТС · Тсп.
где Дноч – доплата за работу в ночное время=0,4;
Тэф.ноч. – количество отработанных часов в ночное время.
Количество отработанных в ночное время часов определяем по формуле:
Тэф.ноч. = Тгод/Кбр.
где Кбр. – количество бригад, принятых согласно графику сменности и
условиям труда.
Тэф.ноч. = 1848/4 = 337,6 ч.
Зноч. = 0,4 * 337,6 * 141,9 * 5 = 95810,88 руб.
Оплата за работу в праздничные дни время определяем по формуле:
Зпразд. = Тэф.празд. · ЧТС · Рсп.
Отработанное в праздничные дни время определяем по формуле:
Тэф.празд. = Дпразд. · Псут./Кбр.
где Дпразд. - число праздничных дней;
Псут. – продолжительность суток, ч.
Тэф.празд. = 18 · 24/4 = 108 ч.
Зпразд. = 76626 руб.
Основной фонд заработной платы определяем по формуле:
З = Зтар. + Зпрем. + Зноч. + Зпразд. = 3056980,08 руб.
Дополнительная заработная плата включает в себя оплату отпускных,
ученических отпусков, оплату за выполнение государственных и общественных
обязанностей.
Дополнительная заработная плата может быть принята в размере 15% от
основного фонда зарплаты:
Здоп. = (Зосн. · 15)/100 = 458547,012 руб.
Годовой фонд заработной платы производственных рабочих состоит из
основного и дополнительного фондов заработной платы:
Згод. = Зосн. + Здоп. = 3518227,092 руб.

Лист
00 00 00 00 00 00 000 ПЗ
17
Изм. Лист № докум. Подп. Дата
 Расчет фонда заработной платы остальных производственных рабочих
производится аналогично. Полученные результаты представлены в таблице 9.7.
Расчет годового фонда заработной платы начальника смены проводится
аналогично расчету заработной платы рабочих. Заработная плата остальных
РСС установлена по договору.

Лист
00 00 00 00 00 00 000 ПЗ
17
Изм. Лист № докум. Подп. Дата
 Таблица 9.7 Расчет годового фонда заработной платы производственных рабочих

Изм. Лист
Доплаты Годовой
Оплата по Основная Дополните

№ докум.
Списочн ЧТС, фонд
Категория рабочих тарифу, зар. плата, льная
ая чис-ть руб Премия празднич з/платы,
руб. ночные руб. з/плата
120%, руб. ные руб.

Подп.
старший аппаратчик 5 157,33 1453729,2 174475,04 103082,62 84958,2 3386245,06 507936,76 3897800,41

Дата
аппаратчик 5 141,9 1311156 1573387,2 95810,88 76626 3056980,08 458547,012 3515527,09

машинист 5 138,6 1280664 1536796,8 93582,72 74844 2985887,52 447883,128 3433522,9

Итого основных 15 437,83 4045549,2 3284659,04 292476,22 236428,2 9429112,66 1414366,9 10846850,4
рабочих
Слесарь-ремонтник 5 157,33 1453729,2 174475,04 103082,62 84958,2 3386245,06 507936,76 3897800,41

слесарь КИПиА 5 141,9 1311156 1573387,2 95810,88 76626 3056980,08 458547,012 3515527,09

Электрик 5 141,9 1311156 1573387,2 95810,88 76626 3056980,08 458547,012 3515527,09

ИТОГО 2019304,3 1425030,78

15 441,13 4076041,2 3321249,44 238210,2 9500205,22 10928854,6
вспомогательных 8 4

00 00 00 00 00 00 000 ПЗ
ВСЕГО рабочих 30 878,96 8121590,4 6605908,48 2311780,6 474638,4 18929317,88 3839307,68 21775705

17
Лист
 Таблица 9.8 Расчет годового фонда заработной платы РСС

Изм. Лист
Доплаты Годовой
Списочн Основная Дополните

№ докум.
ЧТС, Оплата по фонд
Категория рабочих ая чис- зар. плата, льная
руб тарифу, руб. Премия празднич з/платы,
ть ночные руб. з/плата
120%, руб. ные руб.

Подп.
механик цеха 1 516 000 516 000 - - 1032000 154800 1186800

Дата
зам. начальника 1 600 000 600 000 - - 1200000 180000 1380000
цеха
начальник цеха 1 960 000 960 000 - - 1920000 288000 2208000

начальник смены 4 186,58 1379199,36 1655039,23 100783,0 80602,56 3215624,20 482343,63 3697967,83
5

мастер цеха 1 360 000 360 000 - - 720000 108000 828000

начальник 1 372 000 372 000 - - 744000 111600 855600

установки
ИТОГО 100783,0
9 186,58 4187199,36 4463039,23 80602,56 6911624,2 1064743,63 10156367,8
5

00 00 00 00 00 00 000 ПЗ
17
Лист
 9.4 Расчет себестоимости продукции

Таблица 9.9 Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

База Проект Методика
№ Наименование расходов
тыс.руб. тыс.руб. расчета
1. Амортизация
5114,22 6179,54 табл. 9.2
оборудования
2. Содержание и
эксплуатация 16226,16 16226,16 (2.1+2.2+2.3+2.4)
оборудования
2.1 З/плата
вспомогательных 10928,85 10928,85 табл. 9.7
рабочих
Отчисление на соц.
2.2 3344,23 3344,23 30,6% от ст. 2.1
нужды
2.3 Затраты на
электроэнергию для 477,98 477,98 табл. 9.10
двигательных целей
другие неучтенные 10% от
2.4 1475,1 1475,1
расходы (2.1+2.2+2.3)
7% от полной
сметной
Затраты на ремонт
3. 2509,6 2567,11 стоимости
оборудования
оборудования
(табл. 2)
Итого 23849,99 24972,84 ст. 1+2+3
2% от суммы (ст.
4. Прочие расходы 476,9997 499,46
1+2+3)
ВСЕГО 24326,98 25472,3

Удельные расходы на 1т. по статье "Расходы на содержание и эксплуатацию

оборудования":
Удрасхбаз = Сумма. расхбаз / Вбаз = 184,21 руб
Удрасхпр = Сумма. расхпр / Впр = 185,7 руб
Энергетические затраты для двигательных целей представлены в таблице 9.10.

Таблица 9.10 Расчет энергетических затрат на двигательные цели

Лист
00 00 00 00 00 00 000 ПЗ
17
Изм. Лист № докум. Подп. Дата
 Наименование Кол-во Един. Сумм. Тэф, Теоретическая потреб.
силового ед., мощнос мощн., час в электроэнергии,
оборудования шт. ть, кВт кВт*ч (Этеорет)
кВт

1 2 3 4=ст.2* 5 6=ст.4*ст.5
ст.3
Насос 1ЦГ
12,5/50-К-4-5 1 4 4 8544 34176

Насос 1ЦГ 50/90-

К-12-5 1 12 12 8544 102528

Итого 2 16 16 17088 136704

Затраты на электроэнергию опред. по формуле:

Эдв. = (Этеор. · Кспр.)/(Кэл.сети · Кдв.),
Кспр. = 0,9 – коэффициент спроса;
Кэл.сети = 0,97 – коэффициент потерь в электросетях;
Кдв. = 0,95 – коэффициент потерь в электродвигателе.
Эдв.баз.= 133514,5 кВт час
Затраты на электроэнергию на двигательные цели в стоимостном
выражении определяются по формуле:
Эдв. (руб) = Эдв. · Ц
где Ц = 3,58 руб. – цена за единицу энергоресурсов.
Эдв.(руб)баз. = 477981,86

Таблица 9.11 Общепроизводственные расходы

№ Статья затрат Сумма, Методика

тыс.руб. расчета
1 Содержание цехового персонала 10156,37 табл. 9.8
2 Отчисления в ЕСН 3107,85 30,6% от ст.1
3 Затраты на ремонт зданий и 6% от полной сметной
сооружений 3786 стоимости зданий и
сооружений табл. 9.1

Лист
00 00 00 00 00 00 000 ПЗ
17
Изм. Лист № докум. Подп. Дата
 4 Амортизация зданий и Из расчета стоимости и
сооружений суммы амортизации
2862,5
зданий и сооружений
табл. 9.1
Содержание зданий и 5% от сметной
5 сооружений 3155 стоимости зданий и
сооружений табл. 9.1
15% от суммы з/платы
6 Охрана труда 4789,81 работающих. табл. 9.7 и
9.8
Итого: 27844,53
10% от статей
7 Прочие расходы 2784,753
1; 2; 3; 4; 5; 6
Всего: 30832,28

Удельные расходы на 1т. По статье “Общепроизводственные расходы”:

Уд.цех . =Сумма.Цех/В
Уд.цех.баз = 231,96 руб.
Уд.цех.проект = 223,31 руб.

9.5 Сравнительная калькуляция себестоимости продукции на 1 тонну

Таблица 9.12 Калькуляция себестоимости продукции

По базису По проекту
Ед. Откло-
Статья затрат Цена Норма Сумма Норма Сумма
изм. нение
расхода руб расхода руб
Сырье и материалы
Вода оборотная тм3 592,5 1,3 770,25 1,3 770,25 0,00
Бензальдегид кг 123 3,4 418,2 3,4 418,2 0,00
Ацетофенон кг 456 1,2 547,2 1,2 547,2 0,00
Ацетальдегид кг 86 2,7 232,2 2,7 232,2 0,00
Этилбензол кг 130 0,78 101,4 0,78 101,4 0,00
ИТОГО 2060,25 2069,25 0,00
Энергетические затраты
Электроэнергия кВт×ч 3,58 124,6 446,07 124,6 446,07 0
Пар Гкал. 750 1,8 1350 1,78 1335 15

Лист
00 00 00 00 00 00 000 ПЗ
17
Изм. Лист № докум. Подп. Дата
 Вода оборотная тыс.м3 1152 0,137 157,824 0,135 155,52 2,3
Холод тыс.м3 1150 0,4 460 0,4 460 0
Итого: 2414,5 2397,2 17,304
Зарплата с отчислениями
Зарплата осн.
руб. 82,14 79m07
рабочих
Единый социальный
руб. 25,13 24,2
налог
Итого: 107,27 103,29
Расходы на
содержание руб. 184,21 185,7
оборудования
Общепроизводствен
руб. 231,96 223,31
ные расходы
Итоговая цеховая
руб. 4998,19 4978,75
себестоимость
Общехозяйственные
руб. 749,72 746,81
расходы
Производственная
руб. 5447,91 5725,56
себестоимость

Общехозяйственные расходы примем 15% от цеховой себестоимости.

Расчет экономической эффективности проектируемого производства

Для сравнения экономической эффективности предлагаемых технических

решений произведем расчет основных показателей производства и сравним с
показателями базового производства.
Удельные капиталовложения:
Куд б = Кб/В
где Кб, Кпр - объем капитальных вложений в основные фонды и
оборотные средства;
В - годовой выпуск продукции в натуральном выражении, т.
Куд б = 839,2 руб
Кудпр = 814,64 руб
Производительность труда одного работающего:
П = В · С/Ч
Лист
00 00 00 00 00 00 000 ПЗ
17
Изм. Лист № докум. Подп. Дата
 где Ч - списочная численность работающих.
Пработающих база = 18447474,94
Пработающих проект = 201238115,8
Производительность труда 1 рабочего:
Прабочих база = 23981717,43
Прабочих база = 26179550,54
Экономия от снижения себестоимости определяется по формуле:
Эс = (Сб – Спр) · Впр = 38085257,11
Экономический эффект годовой составит:
Эг = Эс – 0,25· ∆К = 5357407,08
ΔК = Кпр - Кб = 920,08
Срок окупаемости:
Т = ΔК/Эс
Ток = 0,17

Таблица 9.13 Экономические показатели проектируемого производства

Проект,
Базовое Проектное произв. в
Наименование показателей Ед. изм.
производство производство %к
базовому
Годовой выпуск продукции т. 132060 137172 103,87
Капитальные затраты тыс.руб. 110825,68 111745,76 100,87
в основные фонды тыс.руб. 98951,5 99773 100,83
в оборотные средства тыс.руб. 11874,18 11972,76 100,83
Удельные капиталовложения руб./т./ 839 814,64 97,1
Численность работающих
работающих чел. 39 39 100
рабочих /чел. 30 30 100
Производительность труда
одного работающего т/чел 3386,15 3517,23 103,87
одного рабочего т/чел 4402 4572,4 103,87
Среднегодовая зарплата
одного работающего руб./чел. 818771,097 818771,097 100

одного рабочего руб./чел. 725856,85 725856,85 100

Лист
00 00 00 00 00 00 000 ПЗ
17
Изм. Лист № докум. Подп. Дата
 Производственная себестоимость
руб. 5757,613 5716,88 99,29
единицы продукции
Срок окупаемости доп.
лет 0,17
капиталовложений
Экономия от снижения
руб. 5587427,08
себестоимости
руб /
Фондоотдача 6,86 7,02 102,35
руб
руб /
Фондоемкость 0,15 0,14 93,33
руб

Лист
00 00 00 00 00 00 000 ПЗ
17
Изм. Лист № докум. Подп. Дата
 Вывод:

В результате реконструкции колонны, а именно замена фторопластовых

колец на металлические седла "Intalocks", производства по сравнению с
базовым, увеличилась на 3,87 %, что составляет 5112 тонны в год.
В результате увеличения производственной мощности произошло
снижение себестоимости продукции на 40,73 рублей за 1 тонну за счет роста
объема производства и снижения затрат за счет условно-постоянных расходов.
Срок окупаемости дополнительных капитальных вложений составил 0,17
года.

Лист
00 00 00 00 00 00 000 ПЗ
17
Изм. Лист № докум. Подп. Дата