7 критических ошибок предпринимателей в управлении

финансами

Как говорил мой наставник , старый и мудрый как Филин, Дрейтон Берд :
«Для успеха в бизнесе не нужно принимать десятки гениальных решений,
достаточно не совершать ужасных».

В этой статье я хочу поделиться наиболее частыми ошибками в управлении финансами бизнеса.
Я сам все их совершал и заплатил за свои ошибки потерянными миллионами , потерями энергии и
,главное, потерями времени жизни.

В своем проекте «Финансы и маркетинг для предпринимателей» я уже обучил несколько тысяч
предпринимателей. И вижу, как эти ошибки вновь и вновь повторяются в разных бизнесах.

Ошибка 1. Смешивают деньги в бизнесе и личные.

Бизнес мой, значит и все деньги в нем мои. Так рассуждают многие.
Например, владелец небольшого мебельного цеха.
Никакого толком учета и контроля у него не было.
Сломалась фреза – вынул из кармана деньги – купили фрезу.
Нужна жене шуба – взял из кассы деньги – купил шубу.
На самом деле, владелец не знал ни сколько бизнес зарабатывает прибыли,
ни сколько он тратил из бизнеса на себя.
Пока заказы росли – все было хорошо.
Есть миллион в продажах – отлично. И чего тут считать.
Но рынок изменился. Заказов стало меньше. Стоимость сырья выросла.
А цены пришлось снижать.
И тут оказалось, что денег становится все меньше, а вкладывать свои приходится все больше.
В конечном итоге пришлось закрыть бизнес. Но еще до закрытия бизнес съел предыдущие
накопления.

Решение. Разделяйте деньги бизнеса и личные деньги.

Учитывайте все СВОИ вложения в бизнес и изъятия из бизнеса.
А в бизнесе внедрите финансовый учет.

Ошибка 2. Считать только деньги и оценивать результаты только по деньгам

Многие предприниматели под финансовым учетом понимают учет денег.

Сколько пришло, сколько ушло, сколько денег в наличии.
Денег стало больше – считают они в прибыли.
И это чревато. Поясню.
Все знают. Что Прибыль = Доходы – Расходы
НО
Во-первых, не все поступления и платежи связаны с с доходам и расходами.
Оплата оборудования и транспорта – это затраты на приобретение активов ( долгосрочных)
Получение и возврат кредитов и займов – это тоже не доходы с расходами.
Эти платежи относятся к инвестиционной и финансовой деятельности бизнеса.
А к основно операционной относятся расчеты с клиентами и поставщиками.
И тут тоже нужно понимать.
Нельзя авансы и предоплату клиентов считать доходом.
Пока не отгружен товар или не выполнена услуга – это кредиторская задолженность бизнеса.
Также и с поставщиками. Если получен товар с отсрочкой – возникает долг перед поставщиком.

А оплата поставщику еще не расходы, а оплата приобретения товара.

Расходы в бизнес получаются, когда этот товар отдадут покупателю.

Поэтому, для того чтобы правильно оценить в прибыли или убытке бизнес
нужно различать движение денег и доходы и расходы.
Деньги смотрим в отчете о движении денег,
а для прибыли – Отчет о прибылях и убытках.
А состоянием расчетов по долгам смотрим в Балансе.
Потому что, больше денег может быть из-за того. Что растут долги
перед клиентами и поставщиками. Или потому, что уменьшаются запасы товаров на складе.

И перейдем к следующей ошибке.

Ошибка 3. Не знать своей точки безубыточности

Точка безубыточности – это тот минимальный объем доходов от продаж,

который покрывает постоянные накладные расходы бизнеса.

Очень часто, когда бизнес начинает расти, упускается контроль за расходами.

Нанимаются люди, бизнес переезжает в более дорогой офис.
Все это увеличивает постоянные расходы бизнеса.
И поднимает точку безубыточности.
А скидки и снижение цен снижают валовую прибыль.
Поэтому требует еще увеличения количества продаж.
( Кстати. Посчитать можно как скидка влияет на прибыль в бесплатном онлайн-калькуляторе.
http://smb-finance.ru/pricecalc/ )

Решение. Разделяйте контроль доходов и расходов от учета денег

Используйте отчет о прибылях и убытках.
Знайте свою точку безубыточности и пересчитывайте, если меняете условия.

В новом бизнесе оценивайте – при каком объеме продаж бизнес выйдет в ноль.
Иногда привлекательная бизнес идея при расчете показывает не реалистичность достижения
прибыли.

Ошибка 4. Назначать цены на основе затрат

Другой тип ошибок, когда назначают цены на услуги, мотивируя высокими накладными
расходами. Нужно содержать бухгалтера, офис и так далее.
Или ранее произведенными расходами.
На самом деле цена определяется рынком и вашим маркетингом.

Как пример. Я как-то заказал партию качественных канцтоваров в Германии.

Но , к сожалению, цена контракта, страховка. Доставка и таможенные платежи
сделали себестоимость такой. Что даже по себестоимости не продавалось.
Через несколько месяцев до меня дошло, что нужно смириться с потерями и распродать
по убыточной цене.
Т.е. более правильный путь - определить оптимальную цену, по которым будут продажи.
А потом искать возможности, чтобы себестоимость была меньше цены продажи.
И была возможность обеспечить количество продаж для покрытия накладных расходов и
получения прибыли.

Ошибка 5. Не планировать поступление и расход денег

Одной прибыльности бизнеса недостаточно, чтобы бизнес был устойчивым.

Платежеспособность намного важнее для бизнеса. Чем прибыль.
Множество прибыльных компаний ушли с рынка из-за проблем с денежным потоком
и кассовых разрывов.
И каждый разумный предприниматель должен иметь план финансирования бизнеса на
ближайшие 3 месяца. Особенно важно планирование денег в бизнесах с сезонными
колебаниями. Нужно планировать и деньги. Чтобы не провалить высокий сезон
и деньги, чтобы пережить низкий сезон.
А также любой бизнес, который быстро растет, обязательно столкнется с тем, что рост требует
денег. Сеть «Дикая Орхидея» вылетела из бизнеса именно из-за быстрого роста и нехватки денег.

Ну а любому бизнесу избежать оперативных ошибок с деньгами поможет такой инструмент как
Платежный календарь и процедура планирования платежей на неделю.

Ошибка 6. Рост оборотов даст рост прибыли.

Многие предприниматели фокус внимания держат на росте продаж.

И считают, что рост продаж автоматически увеличит прибыль.

Как правило, с ростом компании и продаж скачками растут постоянные расходы.

Больше офис и склад, больше сотрудников и т.д.

А с увеличением активности в рекламе, продвижении, продажах срабатывает закон

убывающей доходности. Рост расходов начинает опережать рост доходов.

И тут главное не оказаться в роли зайца,который торговал на рынке рублями за 90 копеек.

А на вопрос – как дела? Отвечал – прибыль не считал, но обороты бешенные.
Пример, владелец компании по производству кухонь на заказ увлекся увеличением продаж
и продвижением компании. Обороты выросли.
Но он упустил контроль над затратами производства.
Из-за роста производства – увеличился брак, расход материалов и другие затраты.
В результате многие продажи были исходно убыточные.
Или другой пример. Отдел продаж премировался за выполнение и перевыполнения плана по
оборотам. А план перевыполнялся за счет скидок и бонусов клиентам.

Продаж все больше, а денег и прибыли все меньше.

Решение. Отслеживайте не только ключевые финансовые показатели, но и динамику

изменений.

Ошибка 7. Излишнее стремление к максимальной прибыли

И последняя в этом списке ошибка.

Звучит парадоксально. Разве может быть прибыль плохой ?
Есть классический пример.
Супружеская пара владела ресторанчиком.
Ресторан был известен качественными продуктами, большими порциями и умеренными ценами.
И за много лет работы приобрел большое количество постоянных клиентов.
Желая выйти на пенсию, супруги продали ресторан молодым парням с финансовой хваткой.
Те сразу принялись оптимизировать прибыль.
Цены подняли. Порции уменьшили, продукты стали закупать подешевле.
Ну и прибыль взлетела.
Правда они стали терять постоянных клиентов, а за полгода почти всех.
И через год продали обратно этот ресторан бывшим владельцам за треть покупной цены.

Другой аспект этой ошибки, когда рынок меняется, появляются новые подходы и инструменты,
компания не идет на затраты на обновление.
Ведь легко посчитать затраты и отказаться от них.
Но как оценить потери, если конкуренты внедрят новые подходы и инструменты, а ваша
компания – нет?

Решение. Сместить фокус внимания не на максимизацию текущей прибыли, а на обеспечение

возможностей работы и развития бизнеса в будущем.

Подведем итоги. Предпринимателю полезно понимать и применять не только инструменты

финансового контроля, а также освоить инструменты прибыльного роста.