Тема 1. банковская организация.

1. Определение и удельная активность банка в рыночной экономике

Рыночная экономика предполагает систему банка, должен гарантировать, что экономические и
монетарные Незанятностьны ориентации на ведение эффективного бизнеса.
Историки говорят, что до сих пор, как банковские учреждения, в древние времена. Однако банковские
учреждения в современном смысле имеют более широкое признание итальянских банков Венеции (1171), Генуя
(1407) и Nordic Amsterdam (1609), Гамбург (1619), Роттердам (1635). Коммерческие банки возникли в связи с
развитием торговли и накопления денежного капитала - срок экономической экспансии. Поэтому участие в
разработке коммерческих операций по заголовкам векселей (коммерческие эффекты), банки, естественно,
получили атрибут «коммерческий».
Лучшие банкиры и ростовщики были zarafii, которые были основными посредниками банкнот и понятие
«банк» происходит от итальянского слова «Банко» - Zarafa место или стол деньги.
В Молдове, банковская система состоит из двух уровней, с одной стороны Национального банка, а с
другой стороны помещает банки. Национальный банк является высшим финансовым учреждением, на переднем
крае всех банковских подразделений полномочий выпуска денег, сосредоточьтесь денежные резервы
коммерческих банков и их кредитование, оказывающего прямое и косвенное влияние на стоимость кредитования
и ведение государственного казначейства. БНМ наделен исключительным правом на выдачу банковской
лицензии и о внесении изменений в нормативную минимальный капитал банков, который будет создан таким
образом максимальную долю каждого акционера.
Согласно ст. 3 Закона о деятельности банков банк «юридическое лицо, чей бизнес заключается в
получении депозитов или других возвратных средств от населения и предоставлять кредиты за свой счет»
Банк создан в форме акционерного общества и считается юридическое лицо с момента его регистрации в
НБМ, который имеет право открывать, как это предусмотрено законом и НБМ, филиалов и представительств,
дочерних компаний и зависимых обществ в Молдове, в назначать права в рамках уставных положений.
С точки зрения конкретных функций и как участвовать в деятельности системы, банкомат можно
разделить на три основные институты:
- кредитные учреждения;
- соответствующие учреждения;
- регулирующие и надзорные учреждения.
Понятие кредитной организации является специфичным для ЕВС и групп, в свою очередь, достаточно
широкого круга лиц.
bănci de afaceri, care se ocupă în principal cu investirea
depunerilor pe termen lung, primite de la clienți, în
bănci electronice, care utilizează serviciile calculatorului
participații la întreprinderile existente sau în formare,
electronic în operațiunile obișnuite efectuate
contribuind astfel la crearea si reorganizarea de mari
întreprinderi

Bănci

bănci de depozit (bănci comerciale), axate pe colectarea

bănci industriale, care îsi procura fondurile pe baza unor
depunerilor la vedere sau pe termen scurt, oricât de mici
forme de economisire pe termen lung (engl. investment
și de numeroase, pe care le fructifică prin acordarea de
share) și acordă credite pe termene, de asemenea, mai
credite cu scadențe foarte apropiate atât industriei, cît și
îndelungate, întreprinderilor industriale
comerțului

Рисунок 1.1. Категории банков

Банковские модели:
- дивиденды банковская модель предложенный в 1995 году Генри Carmoy, приоритетом является
рентабельность собственного капитала;
- фрагментарный банковская модель была предложена американским экономистом Л. Брайан,
проектируется как способ переосмысления понятия классического посредника путем полного разделения
депозитов и кредитных операций. Различные функции банки должны осуществляться юридическими лицами,
которые составляют сам по себе, банку. мнение автора, банк является более успешным фрагментирован, в той
степени, что каждая банковская функция рассматривается категория специализированных операторов и
конкурентоспособными в своем бизнесе. Уже в деятельности банков определить аспекты банка фрагментирован в
том, что она выражает предлагают финансовые продукты и услуги, предоставляя их компании за пределами
1
банка. Процесс управления рисками достигается путем принятия и проведения переговоров с клиентами, забив
метод, который означает subnegociere функции банка. Тот же процесс происходит в платежных средствах и
moneticii, являющийся известное соглашение банков со специализированными компаниями.
- банковская модель дистанционного появилась в 1989 году в Великобритании, где Miland банк
предложил формулу банк для всех банковских операций ток, представляющий собой независимый филиал First
Direct, которая в настоящее время управляет более чем 500000 клиентов, через телефонную платформу.
Предложение, выдвинутое английским банком было основано на исследованиях, показывающих, что 50%
клиентов никогда не встречались не несет ответственности банковские и 40% клиентов жаловались на отсутствие
внимания со стороны банковского агента. «Дистанционное банковское обслуживание» зафиксировало более
низкую стоимость, чем в отношениях между банком и агентом. Система обеспечивает лучший инструмент
продаж, которые позволяют увеличить частоту контракты с каждым клиентом и обеспечивает средство для
измерения прибыльности клиентов по всем продуктам и услугам, которые они используют. First Direct приобрела
первостепенный рынок удаленные банки в Европе, успех является три фактора: информационная платформа
бизнеса интегрируется в телефон; стратегии, основанные на качестве и строгий отбор клиентов;
- модель Bвиртуальный камышКто будет вести клиент к отношениям банки дистанцирования и
деперсонализации клиентов, облегчая потребитель миграции.
по областям специализации, порожденного преобладанием различных категорий операций:
 бANCI, специализирующаяся на розничных операций, характеризующихся большим количеством
клиентов, операций и относительно низких частот, комиссий и сборов недифференцированных,
стандартизированной продукции, высокой рентабельности и значительных эксплуатационных расходов;
 бспециализированные мероприятия, посвященные камыш (частные банки), адресованные - в основном
- крупные пенсионные фонды, фонды и клиент с многочисленными свойствами и чьи самоотверженность
институциональных мероприятия включают в себя консультацию и обобщение информации;
по областям специализации, порожденного преобладанием различных категорий операций:
 бкамыш специалист инвестиционно-банковские услуги и финансовая деятельность (инвестиционные
банковские), характеризующиеся значительным проникновением на рынок капитала и разработка маркетинговых
акций, банк, обеспечивая клиентам, включая бизнес-партнерства;
 бANCI специализируется на корпоративных сделках, имея в качестве объекта: уменьшенных чисел
клиентов, повышение стоимости транзакций, комиссий и сборов оборотных соответствующих товаров и услуг,
низкорентабельные, последовательное вмешательство на межбанковском рынке и на международных рынках;
 бтростника специалист страховой бизнес банк (банковское страхование), используя как собственные
продукты и продукты страховых компаний, которые установлены партнерские отношения.
Другим критерием является географическая область, в которой банк имеет право работать:
- местные банки- разрешено работать в стране, в регионе, административной области, выступающей как
правило, государственные и малые и средние предприятия не развиваются операции за рубежом, для чего
воспользоваться услугами других банков, уполномоченных делать это. Таково кантональные банки Швейцарии,
местные и региональные банки в Японии, некоторые штаты США банков, провинциальные банки в Германии;
- национальные банки в рамках - разрешено работать по всей стране, имеют сеть филиалов и часто
имеют право разрабатывать и операции за рубежом;
- международные банки- означает, что банки являются центральными расположены в финансовом
центре страны или территории, на море, но чей бизнес осуществляются полностью или в основном за границей
через дочерние или их дочерние предприятия (финансовые учреждения или международный банк независимых,
но они контролируют как правило, 30-40% от общего объема активов). Этот термин используется для
финансовых и банковских учреждений межправительственном чей капитал поступает из двух или более стран,
чья удельная активность осуществляется на международном уровне, за пределами границ страны (Банк
международных расчетов, Европейского банка реконструкции и развития; Всемирный банк и т.д.).
дальностное учреждение банковской системы включает в себя:
- залог гарантийных фондов;
- компании, денежные переводы и расчеты;
- кредитные гарантийные фонды.
Банк имеет пять характеристик, вытекающие из особенностей его деятельности:
1. собственные средства банка - все денежные средства в банк, в то время, и в значительной степени не
относится к банковской патентованных;
2. Основные средства - которые создают банковский продукт и имеют очень небольшое влияние на него
(информационные системы, здания и т.д.). Основной вклад в создание банковских продуктов, которые
они имеют способность персонала банка к работе зависит от стабильности банки;
3. Стоимость продукта банка, который трудно рассчитать конкретные компоненты композитного
производства:
- электронные системы очень хрупкие и требуют постоянных изменений;
2
 - сотрудники банка, на котором способность банка получать прибыль или убыток.
4. Банковская деятельность осуществляется в рамках самофинансирование и самоуправление было
создано в форме акционерного общества;
5. жесткого регулирования банковской деятельности денежных властей, с тем чтобы гарантировать
погашение банковских инвесторов своих инвестиций.

Finanţarea
necesităţilor atât în
sfera de producţie
cât şi în sfera de
consum
Banca este un Crearea de
punct de transfer al posibilităţi de
politicii monetar- economisire şi
creditare a statului stocare a mijloacelor
băneşti
Rolul
băncilor
Gestionarea
Intermediază procesul mijloacelor
de acumulare a băneşti la
mijloacelor băneşti şi cererea
investirea lor posesorului lor
ulterioară
Intermedierea
transferurilor

Рисунок 1.2. Определение роли банков в рыночной экономике

2. Организационная структура банка

структураОна представляет все территориальные филиалы некоторых банков координируются единым
управлением. Типы организационных структур приведены ниже.

Bancă cu mai multe sedii:

Bancă cu un singur sediu centrală şi un număr de Holdingul bancar
sucursale, filiale, agenţii

Рисунок 1.3. Типы организационной структуры банка

Особенности действия различных организационных структур:

1. Банк с одного места - все услуги предоставляются в одном месте.

Pozitiv Negativ

Este mult mai rapid circuitul

informaţiei ce favorizează
clientul.
Concentrarea administraţiei bancare
şi a secţiilor comerciale ale băncii în
acelaş local presupune verificarea
strictă a personalului – optimizarea
activităţii lui.
Numărul limitat de clienţi
datorită arialului mic pe care-l
deserveşte banca.
Banca nu are diversificarea
riscului în teritoriu fiind foarte
dependentă de situaţia
economică a unei regiuni.

Economisirea cheltuielilor de
întreţinere a administraţiei.

3
 Рисунок 1.4. Преимущества и недостатки единого банка со штаб-квартирой

2. Банк с несколькими офисами предполагает сложную структуру, состоящую из центральных и нескольких

филиалов, дочерних предприятий, учреждений.

Pozitiv Negativ

• Apropierea băncii de clientelă – majorîndu-şi • Cheltuieli duble de administrare.

numărul clienţilor. • Durata operaţiunilor este mai mare.
• Posibilităţile de diversificare a riscurilor pe • Limitarea sferei decizionale în cadrul filialelor
teritoriu. – pierderea clientelei.
• Posibilitatea de a lărgi sfera de activitate prin • Îndepărtarea în teritoriu a administraţiei
implimentarea unor servicii pe teritoriu dat. bancare de sfera comercială – ineficienţa
activităţii filialelor.
Рисунок 1.5. Положительные и отрицательные элементы банка с большим количеством филиалов

3. банк холдинга предполагается, что банк является частью крупных финансовых компаний (без правовой основы).
Есть три типа:
1. Проведение в одном банке;
2. Держа с банком, который имеет филиалы;
3. Проведение с несколькими банками.
• Posibilitatea de diversificare pe piaţa financiară a serviciilor.
• Posibilitatea de a apela la capitalul firmei nebancare la necesitate.
• Posibilitatea acordării unui larg spectru de servicii unui şi aceluiaşi
Avantaje client în acelaş loc.

• Asumarea de către bancă a tturor riscurilor financiare inclusiv

acelora din sfera nebancară.
• Complicarea evaluării corecte a capitalului la un moment dat – are
Dezavantaje
loc eroarea între coeficienţii de performanţă a băncii.

Рисунок 1.6. Положительные и отрицательные аспекты банковского холдинга

Что касается немецких смешанных банков, они коренятся в конкретной экономике в начале века, когда
она была создана «в осмос» между промышленной и банковской системы, что привело к записи наиболее
значительный прогресс в Европе. Банки произошли на предприятиях или путем предоставления долгосрочных
кредитов или составляя собственные средства, что позволяет удаление компании в сложной ситуации.
В настоящее время доля немецких банков в промышленных предприятиях и коммерческих структурах
увеличиваются; крупные банки присутствуют в 300-400 наблюдательных советах компаний. До изменения в
мировом финансовом ландшафте стало более универсальным, проникая и недвижимость, страхование и
Поглощение участия.
Слияние между банками и германской промышленностью имеет сходство случае японцев, как и в Японии
в конце девятнадцатого века, банки приняли риски крупных компаний, участвующих в строительство гигантов
«финансовой индустрии», которые в настоящее время потомки тех предприятий "zaibastu". В контексте японской
экономики, она разработала трехглавую структуру, имеющие либо промышленный центр или банк, а 3-й
конкретного элемент являющегося торговая компании.
В США, «Закон о банковских холдинговых компаниях» в 1956 и 1970 год, посвящена разделению
банковской деятельности, для коммерческого и промышленного. После этого строгих рамок правил, финансовые
инновации различного рода быстро размножаются в США, чем в Европе. Хотя американские банки не дают
диверсификации с точки зрения географии, с точки зрения этой деятельности еще не уверены, до 1999 года в
качестве стекла Закон Stegall был в силе до тех пор.
Американский банк только успел объявить универсален Ситикорп (слияние 1998 года, компания Travelers
Group и Citigroup), желая предложить так клиентов по всему миру все виды банковских продуктов для широкой
категории бенефициаров.

3. Функции и полномочия НБМ банк

В рыночной экономике банковская система выступает в качестве аттракциона, сберегательных
4
концентрационных обществ и направляя их через процесс кредитования, что делает наиболее эффективные
инвестиции. При проведении этой роли банков как основное звено банковской системы, наблюдать, как
заемщики используют заемные ресурсы. Банки предоставляют и облегчение платежей, обеспечивает управление
рисками и является основным каналом передачи реализации денежно-кредитной политики.
Благодаря сбору финансовых средств, при размещении их на рынке за счет кредитов и других операций
на финансовых рынках, банк выступает в качестве посредника между владельцами капитала и пользователями.
При осуществлении этого разнообразия операций, банки, действующих индивидуально, на своих
собственных, вкладчиков и кредиторов, не имеющих никаких юридических связей между ними. Банки управляют
складами и средством платежа в экономике. Таким образом, сбор депозитов, банки несут ответственность за
управление ими эффективно, с максимальной эффективностью и вкладчиками в своих собственных интересах.
Для достижения своих целей, центральный банк стремится к стабильности внутренней и внешней
стоимости национальной валюты, обеспечивая при этом национальной экономике оптимального количества,
необходимого валютного экономического роста.
Для Cornelia Gregory коммерческих банков имеют различные функции, в том числе основные из них:
1. Функция депозит обеспечивает:
- операции по депозитам и срочных вкладов до востребования наличных и счетов ценных бумаг,
заключающиеся в привлечении финансовых ресурсов от юридических и физических лиц с целью сохранения и
эксплуатируют их;
- операции хранения исполнительская и хранение ценностей, находящихся в собственности физических и
юридических лиц.
2. Функция кредита / инвестиций Он обеспечивает:
а) кредиты в национальной валюте и иностранной валюте физических и юридических лиц в стране и за
рубежом;
б) участие в качестве акционера в создании банковских и небанковских учреждений в стране или за
рубежом;
в) приобретение финансовых активов в их собственном имени.
3. Коммерческая функция Он обеспечивает:
1) осуществление поступлений и платежей в национальной валюте и в иностранной валюте, полученные
от деятельности экспорта, импорта, расчетных услуг и международных операций, финансовых, коммерческих и
других сделок, связанных с поступлений и платежей между физическими и юридическими лицами в стране так и
за рубежом;
2) покупка и продажа в стране и за рубежом, валюта; счета, выраженные в национальной валюте;
3) управление иностранной валютой и операций на денежном рынке на международный арбитраж
самостоятельно или счета клиентов;
4) участие во внешних финансовых операций и кредитных платежей, заканчивая банками и
иностранными финансовыми учреждениями и конвенциями платежных обязательств;
5) выдача счетов, как: вексель, вексель (проекты), чеки выгодны в стране и за рубежом;
6) операции учета и переучета векселей;
7) управляющий брокер или дилер с корпоративными ценными бумагами и ценные бумаги, выпущенные
государством;
8) выпуск облигаций, обеспечивая мобилизацию кредитов путем выпуска облигаций, гарантированных и
место выдачи облигаций на вторичном рынке;
9) предоставление банковских услуг, техническая экспертиза, экономическое и финансовое различных
проектов, помощь в вопросах финансового управления и оценки и т.д.
Банковский переплетается с экономической деятельностью, проникающей ее экономическим
механизмом, при этом имея роль помогают процессу принятия решений и принятию мер в отношении
финансовой и денежно-кредитной политики государства.
Таким образом, для достижения накопления средств и их распределение в различных формах появились
банковская система - как необходимость общества, выполняя функцию посредника между предприятиями.
Центральный банк банковский институт возглавил весь банковский аппарат, который несет
ответственность за: выдачу денег, фокус резервных фондов коммерческих банков и кредитование их влияния
прямо или косвенно на объеме и стоимость кредита, кредитование государства и поддержание казначейства.
Молдова функции она выполняет центральный банк Национальный банк Молдовы.
Национальный банк Молдовы (НБМ) является независимым государственным юридическим лицом,
которое несет ответственность перед парламентом Молдовы. Основной целью Национального банка является
достижение и поддержание стабильности национальной валюты.
В Молдове Банк имеет следующие основные задачи:

5
 Autorizeaz
ă,
Acţioneaz
ă ca supravegh
Stabilirea ează şi
bancher şi
politicii reglemente
Acordă agent
credite monetare ază
fiscal al
şi valutare activitatea
băncilor şi statului
al ţării băncilor
statului
В соответствии с полномочиями, предоставленными законом, БНМ имеет следующие функции:
a) денежная эмиссия, которая организует денежное обращение в стране, и устанавливает денежные
банкноты выпуска по отношению к иностранным валютам;
b) создать и вести денежную и иностранную валюту страны;
c) банком банков, которые выдают лицензии, регулируют, надзор и контроль за деятельностью
банковских учреждений;
d) организует расчеты между коммерческими банками через SAPI (Автоматизированная система
межбанковских платежей);
e) Государственный налоговый агент и банкир.
4. Принципы и функции управления банка
Банк осуществляет свою деятельность в соответствии с определенными принципами:
 либерализм решение;
 Все банковские отношения с клиентами формируются рыночные отношения;
 Банк является полностью самофинансирования деятельности;
 банк подлежит полному регуляторное государство.
 Банк определяет размер и состав ее руководящего органа и его механизма управления, с учетом
характера, масштаба и сложности рисков, присущих, в модели бизнеса и банковской деятельности.
Каждый банк имеет следующие органы управления:
Общее собрание акционеров Он является высшим органом управления банка. Оно созывается и проводится в
соответствии с Законом об акционерных обществах, иных нормативных правовых актах и Уставе Банка. Она
имеет следующие исключительные полномочия:
а) утвердить устав банка в новой редакции или изменений и дополнений в Устав, в том числе связанных с
изменением классов и количества акций, преобразования, консолидации или дроблении акций банка, для
дополнений и изменений, относящихся к компетенции Совета Банка;
б) принимает решение об изменениях в капитале;
в) утвердить правила правления банка, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий досрочно,
устанавливает сумму заработной платы на их годовое вознаграждении и компенсации, а также принять решение
о возбуждении судебного преследования или освобождении от ответственности членов правления банка;
d) утверждает правила Ревизионной комиссии Общества, избрание его членов досрочно отозвать свой мандат,
зафиксировать размер вознаграждения и компенсации их работы и принять решение о возбуждении судебного
преследования или освобождение от ответственности членов ревизионной комиссии;
е) признать организацию аудита и устанавливает размер вознаграждения за свои услуги;
е) принятие решения о заключении крупных сделок банки, предусмотренном ст. 83 пункт. (2) Закона об
акционерных обществах;
г) принимает решение о выдаче конвертируемых облигаций;
ч) рассматривает годовой отчет банка, утвердило годовой отчет Правления Банка и Ревизионной комиссии;
я) утвердить нормативное предложение о распределении прибыли банки в зависимости от банка;
J) принимает решение о распределении годовой прибыли, в том числе выплаты дивидендов или убытки банки;
к) принимает решение о реорганизации и ликвидации банка;
л) утверждает противовесов деление, консолидируются или ликвидации банка;
м) принимает решение о создании комиссии подсчета общего собрания акционеров или делегировать свои
полномочия регистратора банков
банк Совет Он действует в соответствии с Законом о банках, Закон о финансовых учреждениях, иными
нормативными правовыми актами, Уставом Банка и Советом Банка правил.
Совет является руководящим органом банка надзорных полномочий деятельности банков, одобряющих и
мониторинга осуществления исполнительного органом стратегических целей банки, в рамках управления и
корпоративной культурой и несет полную ответственность по Банке.
Банк Совет определяет, каким образом банк регулирует организующую работу. С этой целью, Совет определяет
управление деятельностью банка, путем обеспечения разработки, утверждения, реализации, мониторинга и
периодического обзора осуществления постоянных основных внутренних положений во всех сферах
деятельности банка.
6
Совет имеет следующие обязанности:
1) выполняет свои функции в соответствии со статьей 41 Закона № 202/2017;
2) выполнение обязанностей, возложенных на комиссию комитета по выдвижению кандидатур и вознаграждения,
если они не были установлены в Банке;
3) утверждение кодекса поведения четко определяет приемлемое и неприемлемое поведение персонала, в том
числе незаконной деятельности и чрезмерного риска для банка и управления конфликтами интересов в банке;
4) осуществляет контроль за выполнение и соблюдение кодекса поведения банка, в частности, выявление,
управление и предотвращение потенциальных конфликтов интересов и / или тока;
5) мониторинг и обеспечение эффективности функций внутреннего контроля (функции управления рисков,
функция соблюдения и внутренний аудит), который подчиняется непосредственно Совет, особенно для
поддержания независимости своей работы;
6) утверждение и контроль за выполнением плана внутреннего аудита, после предварительного рассмотрения
Советом управления рисками и комитета по внутреннему аудиту;
7) утверждение и контроль за осуществлением политики о назначении исполнительного и персонала занимают
ключевые позиции;
8) утверждение и контроль за осуществлением политики в области управления рисками и обеспечить обучение
сотрудников банка обучен в соответствующем поле.
специализированные комитеты
Банк Совет может определить количество и структуру комитетов содействия их деятельности. Комитеты
существование не освобождает совет от выполнения каких-либо коллективных задач и обязанностей
Специализированные комитеты будут поддерживать совет банка в конкретных областях и вносить свой вклад в
развитие и совершенствование управления деятельностью банка.
Специализированные комитеты должны иметь общее регулирование или отдельно на каждый комитете,
утвержденное правление банка, роль, цели и деятельность они также должны содержать правила деятельности
членов комитета.
Специализированные комитеты состоят исключительно из членов правления банка. Заседания Комитета могут
быть приглашены принять участие и другие, решение комитета, в связи с конкретным опытом или потому, что
они дают рекомендации, имеющие отношение к конкретному аспекту / полю.
Число членов специализированного комитета не должен быть менее 3-х человек. Председатель назначается
банком избранных членов Комитета.
Специализированные комитеты должны:
1) доступ ко всей необходимой информации и данным, необходимым для выполнения своей роли, включая
данные и информацию из соответствующих функций и функций внутреннего контроля;
2) получать периодические отчеты и информацию, в случае необходимости, сообщения и мнения руководителей
функций внутреннего контроля для достижения возложенных на него обязанностей;
3) периодически рассматривать и принимать решения о содержании, форме и частоте информации об их
опасности быть сообщено;
4) в случае необходимости для обеспечения надлежащего участия функций внутреннего контроля и других
функций, имеющих отношение к их конкретным областям знаний и / или получить консультацию от внешнего
эксперта
Комитет по аудиту
Председатель комитета по аудиту должен быть независимым членом. Председатель Комитета по аудиту не может
быть председателем банка, в том числе для этого реюнион комитета с другими комитетами.
Председатель комитета по аудиту должен иметь специализированный опыт в применении принципов аудита,
бухгалтерского учета и процессов внутреннего контроля.
По крайней мере один член комитета по аудиту должны иметь соответствующий опыт финансов или
бухгалтерского учета или связанных с финансовой деятельностью и / или контроля / аудита.
Комитет по управлению рискамиОн поддерживает доску на аппетите к риску и текущей стратегии риски и
будущему банк и оказывать помощь Совету в мониторинге реализации этой стратегии Исполнительного органом.
Общая ответственность за риск остается правления банка.
Комитет по управлению рисками оказывает поддержку Совету в определении характера, объема, формат и
периодичность информации о рисках.
Для того, чтобы поддержать создание политики и практики вознаграждения надежного управления рисками
Комитет, без ущерба для задач комитета по вознаграждениям, если стимулы, предоставляемые системой
компенсации принимать во внимание риск, капитала, ликвидности и вероятности и погодных условий прибыль.
Комитет по управлению рисков имеет соответствующий доступ к информации о профиле риски банки и, в случае
необходимости, функции управления рисками и к внешнему экспертному совету.
Комитет по назначениям - По крайней мере один член Комитета по назначениям должен иметь достаточный опыт по
подбору и оценке пригодности кандидатов для руководящего органа банка и основных функций в зависимости от

7
обстоятельств.
Комитет по вознаграждениям
- оно должно быть сделано таким образом, что позволило бы выполнение обязанностей с компетентностью и
независимостью в отношении политики вознаграждения и практики, а также стимулы, создаваемые для управления рисками,
капиталом и ликвидностью.
- должны сотрудничать с другими специализированными комитетами (управления рисками, комитет по аудиту,
комитета по выдвижению кандидатур совета), деятельность которых может оказать влияние на формирование и
функционирование политики и практики вознаграждения и предоставить адекватную информацию деятельность
Совета и, в случае необходимости, общее собрание акционеров.
1) доступ ко всем данным и информации, относящихся к процессу принятия решений совета, по вопросам
разработки, реализации, мониторинг и обзор политики и практики вознаграждения;
2) иметь достаточные финансовые ресурсы и доступ ко всей информации и данных функций внутреннего
контроля, включая функции управления рисками;
3) обеспечить адекватное участие функций внутреннего контроля и другие функции соответствующих областей
знаний и применять для внешних консультантов, когда это необходимо.
Руководящий комитетисполнительный орган банки осуществляет свою текущую деятельность банки. Он
состоит из 7 членов, включая Председателя Правления Банка, назначенного Советом Банка, который утверждает
Положение о Правлении. Он действует в соответствии с законодательством Республики Молдова, уставом банка
и внутренними правилами банков и должны:
а) реализации стратегических целей, стратегии управления рисками и управления банковской деятельностью, в
том числе Кодекса корпоративного управления, утвержденного правления банка;
б) обеспечение организационной структуры и прозрачно для банка, в том числе разделения обязанностей внутри
нее;
в) контролирует подчиненный соответствующий персонал;
d) обеспечить распределение функций и обязанностей сотрудников банка и создать структуру управления,
которая способствует деятельности банки подотчетности и прозрачности;
е) утверждает общие принципы периоды ALCO Комитета;
г) утвердить кредиты в пределах своей компетенции;
з) направляет выполнение политики управления рисками и platibilitate позиции банка;
е) другие обязанности в соответствии с настоящим законом или нормативными актами, выданным в его
применении
Комитет по аудиту имеет следующие полномочия:
 Банк устанавливает порядок учета и бухгалтерского контроля в соответствии с Положением НБМ
контролирует соблюдение и контроль банковских счетов и других документов;
 обеспечение соблюдения законов и правил, применимых к банку и банка к таким докладам Совета;
 представляет мнения по вопросам, запрашиваемых правления банка и другие вопросы, которые он сочтет
необходимыми.

Banca

Departamente

Coordonare/S Contabilitate/ Sisteme

Marketing
trategie Control informaţionale

Decontări/
Valori
Instrumente de Creditare Juridic
mobiliare
plată

Operaţiuni
Casierie/ Investiţii Organizare/
valutare/
Trezorerie financiare Resurse umane
externe
Рисунок 1.8. Компоненты организационной структуры банка
Основные отделы / подразделения коммерческого банка являются:
1) координация и отдел стратегии отвечает за общий бизнес, работающий на банке развития базы
данных, управление активами и пассивов, бизнес-стратегия в будущем, чтобы установить другие
единицы подчиненного банк и т.д..
2) расчеты Департамента и платежные документы, касающиеся безналичных расчетов с
8
помощью различных платежных документов; платежи организации карт, чеки; выпуск различных
долговых инструментов; счета, депозитные сертификаты и др.;
3) денежные средства и казначейства отдела операции с наличными деньгами и другими
ценностями, скоординированным клиентом. Таким образом, в этом разделе банки, ответственном за
поступления и платежей, платежи через банкоматы, сбор и транспортировку наличных денег от
клиентов в банк, филиал, агентство штаба-квартира банки, коммерческие банки NBM, держать банк и
отслеживать его денежные средства и т.д..
4) Департамент бухгалтерского учета и контроля обеспечивает организацию и руководство
бухгалтерский контроль бухгалтерских операций, финансирования и выплаты операционных
подразделений банков с их клиентами, организация и контроль за платежами взаимных
территориальных единиц банка, бюджетов elabrorarea проекта доходов и расходов, периодические
контрольные материалы родовые ценности банковских балансов и подготовка ежемесячных и годовых
отчетов банка;
5) Министерство иностранных дел и валютных операций, осуществляемых быстрой передачи
денежных средств и расчетов международного через определенные способы оплаты для физических
или юридических лиц, осуществляющих международные межбанковские расчеты совершили
кредитные линии иностранного банка оценивает заявки на банковские кредиты в иностранной валюте,
открытых и управляют валютными счетами для физических и юридических лиц, проведение валютных
операций и другие операций в иностранной валюте;
6) кредитный отдел может быть специализированы по кредиту, тип клиента и долгосрочных
кредитных операций и предоставления кредитов. Этот отдел выполняет следующие задачи -
установление кредитной политики банка, анализ кредитных заявок и оценки эффективности
претендентов, финансируемых и некредитных, кредитный мониторинг, отслеживание просроченных
кредитов, ликвидация и предотвращение и т.д.;.
7) отдел информационных систем направлена на информатизацию бизнес-решений, анализ,
проектирование, внедрение и обслуживание компьютерных подсистем на всех операций,
осуществляемых банками, на основе применения тех, кто предоставляет межбанковские
телекоммуникаций и др.;
8) операций отдела с ценными бумагами деятельность по эксплуатации корпоративных ценных
бумаг и собственного государства, по поручению и за счет клиентов на рынке ценных бумаг, участие на
вторичном рынке государственных ценных бумаг НБМ, выпуск акций, облигаций и другие ценные
бумаги;
9) инвестиционный отдел стремится инвестиционных операций в государственных и
корпоративных ценных бумаг, управление инвестиционным портфелем, предоставление консультаций
по вопросам инвестиций, управление и хранение ценных бумаг и других активов и т.д..
10) Отдел маркетинга проводит исследование рынка отечественные и зарубежные банки,
разработка стратегий ценообразования на банковские операции и услуги, оказываемые, сегментации
клиентов банковского продвижение и управление продуктами, и др.;
11) Деятельность юридического отдела Законность банка и защищать свою собственность и
непроцентных банковские;
12) Департамент организации и людских ресурсов, связанных с организационной структурой
банка, организации, стандартизации и условий труда работников, отбора, найма и использования
рабочей силы, развития совместно с другими отделами проектов и прогнозов квартальных и годовой
деятельности банк для выполнения своих переподготовки банковских клерков.

1,5.
Для деятельности в Молдове, каждый банк должен иметь лицензию, выданную Национальным банком.
Национальный банк наделен исключительным правом на выдачу лицензий банкам. NBM лицензированного
банка, только если он уверен, что банк, который может обеспечить деятельность безопасно и соответствует
требованиям разумного и рационального управления, в целях защиты интересов вкладчиков и других кредиторов
и нормальное функционирование банковская система, то есть они должны быть выполнены с Законом о
банковской деятельности и нормативные акты для его применения.
Национальный банк банк лицензирован только если по крайней мере, три человека управляет текущей
деятельностью банка-заявителя. Лица, которые доверенные обязанности в качестве членов органа управления
банка, для которого запрашивается лицензия, должна удовлетворять требованиям статьи 43 Закона о банках.
9
Банки могут осуществлять, в соответствии с лицензией следующих видов деятельности:
а) депозиты и прочие безвозмездные денежные средства;
б) кредиты, в том числе: потребительский кредит, кредитные договоры, связанные с недвижимым имуществом,
факторинг с правом регресса или без, финансирование коммерческих сделок (включая форфейтинг);
в) финансовый лизинг;
d) предоставление платежных услуг в соответствии с Законом о платежных услугах и электронных деньгах;
е) выпуск и управление дорожных чеков, векселей и других платежных инструментов, в той степени, в которой
такие действия не попадают в г);
е) предоставление гарантий и обязательств;
г) операции на свой счет или по поручению клиентов с любым из следующих инструментов денежного рынка
(чеки, векселя, депозитные сертификаты и т.п.); в иностранной валюте; Фьючерсы и опционы на финансовых
инструментах; инструменты на основе обменных курсов и процентных ставок; ценные бумаги и другие
финансовые инструменты;
з) участие в выпусках ценных бумаг и других финансовых инструментов и услуг, связанных с такими вопросами;
я) консультирование по вопросам корпоративной структуры капитала, бизнес-стратегии и других аспектам
коммерческой бизнес консультаций и услуг, связанных с корпоративными слияниями и поглощениями;
к) Деньги брокерские (посредничество в межбанковских рынках);
к) управление портфелями и консультаций, предоставляемых ею;
л) опека и управление финансовыми инструментами;
м) кредитные информационные услуги;
услуги п) хранение в сейфах;
а) выпуск электронных денег в соответствии с Законом о платежных услугах и электронных деньгах;
р) любые другие виды деятельности или услуги, разрешенные Национальный банк Молдовы, поскольку они
являются финансовой сферой, с конкретными правовыми положениями, регулирующих эту деятельность.
Национальный банк Молдовы поддерживает банки юридических лиц в Республике Молдовы и филиалы банков в
других государствах, в которых серия, номер и дата выдачи лицензии, наименование, адрес их штаб-квартира и
филиалы и представительство, информацию об обновлении релиза лицензии дети и дублирует его. NBM
опубликованы на официальном сайте и регулярно обновлять список, содержащий имена всех банков, которые
получили лицензию, в том числе банковских филиалов в других странах.
Корпоративные молдавские банки или филиалы банков из других стран, чьи лицензии были отозваны удаляется
из реестра, вставив особое внимание на решении отмены дня и номер лицензии. Удаление не физическое
исключение банка данных регистра.

1.6. Расширение банковской деятельности на территории

Два вида управления коммерческого банка с несколькими отделениями: централизованные и
децентрализованные.
централизованное управление ограничивает абсолютное правильное решение о создании филиалов,
поставленных вопросов, по которым дочерняя компания может действовать независимо друг от друга.
децентрализованное управлениеОна включает в себя оснащение права на принятие решений дочерних по
широкому кругу вопросов, в результате чего электростанция только обеспечивает решения в области развития
стратегии и тех, которые связаны с серьезными финансовыми рисками. Все положительное отрицательна
централизованная система децентрализованной системы.

10
 Dezavantaje
Avantaje - excluderea dublării funcţiei; - posibilitatea de
pierdere a clientului
- posibilitatea de a utiliza un personal mult datorită scăderii
mai competent şi calificat pentru luarea operativităţii
deciziilor la nivel de centrală; deservirii lui;
- micşorarea riscului datorită controlului
permanent asupra filialei; - îngreunează
- economia cheltuielilor pentru prelucrarea transferul informaţiei
documentelor; de la filială la
centrală în unele
- posibilitatea de a verifica în permanenţă cazuri generând
activitatea filialelor şi de a planifica viitorul riscuri operaţionale
ei; (posibilităţi de erori);
- posibilitatea de a transfera excesul de - monopolizarea
mijloace băneşti de la o filială cu excedent deciziilor de centrală
de resurse la alta care are necesităţi (deficit nu dau posibilitatea
de resurse) financiare. de formare a
personalului
competent la nivel de
filială.
Рисунок 1.7. Преимущества и недостатки централизованного управления

Банки имеют право создавать филиалы в следующих условиях:

- банк, который намерен создать филиал должен иметь минимальный капитал, необходимый в
соответствии с разрешением, выданным и суммарным коэффициентом нормативного капитала коррелирует с
взвешенным по риску активов;
- банк должен работать, по крайней мере один год после того, как разрешение было предоставлено, по
крайней мере один раз, чтобы пройти внимательное рассмотрение NBM;
- банк должен соответствовать положениям молдавского законодательства и правила банковского
Национального банка;
- Банк не подлежит санкции и меры по исправлению положения НБМ.
Банк может открывать филиалы, представительства только с предварительного согласия НБМ.
• persoană juridică aflată în relaţie cu o întreprindere-mamă, în una dintre
situaţiile prevăzute la noţiunea “întreprindere-mamă”. Filialele unei
filiale se consideră filiale ale întreprinderii care este întreprinderea-mamă
filială iniţială;

• subdiviziune separată a băncii, care este o parte dependentă din punct de

vedere juridic de banca respectivă şi care desfăşoară direct toate sau
sucursală unele dintre tranzacţiile specifice activităţii băncilor;

• subdiviziune separată, situată în afara sediului băncii, juridic dependentă

reprezentanţă de bancă, care reprezintă şi apără interesele ei;

Рисунок 1.8. определения

Организация и функционирование филиала, представительство устанавливаются в регуляции филиал,

представительстве, а также для средних офисов - в Правилах дочернего общества, которое было официально
открыто вторичным в Официальных правилах соответствующих вторичных или Положениях сторон Управления,
регулирующих деятельность всех вторичных офисов, утвержденных банком.
Наименование филиала, представление должно содержать заявление о том, что дочерняя компания,
соответственно, представитель банка, который открыл его.
Второе официальное название должно содержать указание на его тип (агентство, обменный пункт) и
принадлежность к бетону, в котором был открыт филиал.
Банк подает в НБМ на бумажном носителе ежегодно не позднее до 15 января после года учетной
информации о филиалах, представительствах и средних офисов.
11
Тема 3.
3.1.
Долевые инструменты являются инструментами капитала, выпущенного банком, Quali фи в качестве
инструментов общего акционерного капитала 1-го уровня инструментов Дополнительного Tier 1 инструментов
или 2-го уровня.
Таким образом, структура капитала банка включает в себя:
 Собственные средства (собственные средства)
 Заемный капитал (привлеченные средства)
Различия между этими двумя компонентами

Fonduri proprii Capital împrumutat

• aparţine băncii cu drept de proprietate • nu aparţine băncii cu drept de proprietate, se află doar în
• nu necesită rambursare custodia ei
• nu are termeni de scadenţă • are termeni de scadenţă
• se utilizează pentru finanţarea proiectelor de lunga durată • necesită rambursare în funcţie de termenul de scadenţă
şi necesităţi proprii ale băncii • finanţează proiecte de scurtă durată
• nu generează costuri sub formă de dobânzi • este plătibil cu dobânzi
• este plătibil prin dividende • este relativ mai puţin costisitor
Капитальные инструменты квалифицироваться в качестве инструментов Tier 1 только инструменты при
соблюдении следующих условий:
 инструменты выпускаются непосредственно банк с предварительным согласием акционеров банка или
его органа управления;
 инструменты оплачиваются в полном объеме денежных средств, и их покупка не финансируются
непосредственно или косвенно банком;
 инструменты выполняют следующие условия на их классификации фи:
 Quali ФИ, как акционерный капитал подписной акционерами;
 Они классифицируются как капитал для целей бухучета;
 Они классифицируются как капитал, в целях установления отрицательных чистых активов;
 инструменты представлены четко и ясно в балансе финансовой отчетности банка;
Элементы 1-го уровня инструментов Банка состоят из:
• instrumente de capital, inclusiv acţiuni ordinare emise de bancă sub rezerva îndeplinirii condiţiilor prevăzute de legislaţie;
1
• conturi de prime de emisiune aferente instrumentelor menţionate la subpunctul 1);
2
• rezultatul reportat;
3
• alte elemente ale rezultatului global acumulate;
4
• alte rezerve.
5

Элементы уровня 2 состоит из:

• instrumente de capital, inclusiv acţiuni preferenţiale, care nu au clauza de convertire în instrumente de fonduri proprii de
1 nivel 1 de bază şi împrumuturi subordonate;

• conturile de prime de emisiune aferente instrumentelor menţionate la subpunctul 1);

2

• ajustările generale pentru riscul de credit, înainte de impozite, de până la 1,0% din cuantumurile ponderate la risc ale
3 expunerilor calculate în conformitate cu actele normative ale Băncii Naţionale a Moldovei aferente tratamentului riscului
de credit pentru bănci potrivit abordării standardizate.

Инструменты Tier 2
 Капитальные инструменты и субординированный долг квалифицируются как правильные инструменты
Tier 2 при следующих условиях:
1. инструменты, выпущенные или, в соответствующих случаях, субординированный долг приобретается и
полностью оплаченных;
12
 2. инструменты не приобрели или, в случае необходимости, субординированный долг не предусмотрены
какие-либо из следующих действий:
 или его дочерних банка,
 предприятие, в котором банк имеет холдинг, состоящий из собственности, прямое или посредством
управления, по меньшей мере, 20% голосующих прав или капитала этого предприятия;
3. Приобретение инструментов или, в случае необходимости, не может быть подчинена кредитование
финансируемых прямо или косвенно банком;
4. основные долговые инструменты в соответствии с положениями, регулирующими инструментами или, в
случае необходимости, главное требование, субординированные кредиты в соответствии с положениями,
регулирующими субординированный долг, полностью подчинена требований всех не подчинена кредиторов;
 инструменты или, в случае необходимости, субординированный долг не гарантируется и не покрывается
гарантией, которая растет в ранг приоритета оплаты требований, для любого из следующих:
a) или его дочерних банка,
b) головной организации банка или его дочерних обществ;
c) материнская финансовая холдинговая компания или ее дочерние компании;
d) деятельность холдинговой компании или ее дочерние компании;
e) смешанная финансовая холдинговая компания или ее дочерние компании;
f) любое предприятие, которое имеет тесные связи с органами, указанными в подпунктах а) - е);
 инструменты или, в случае необходимости, субординированный долг не подлежит никаких положений
выращивает ранг в приоритетном порядке выплаты требований по документам или записанные, соответственно,
субординированных кредитов;
 инструменты или, в случае необходимости, субординированные обязательства с первоначальным сроком
погашения не менее пяти лет;
 положения, регулирующие документы или, в случае необходимости, субординированные обязательства
не включают какие-либо стимулов для погашения или, где это применимо, погашение их основной суммы банка
до наступления срока погашения;
 если документы или, в случае необходимости, субординированный долг включает в себя один или
несколько варианты вызова или досрочное погашение, в случае необходимости, варианты могут быть исполнены
по усмотрению эмитента или должника, в зависимости от обстоятельств;
Банки не включены в счет собственных средств следующих элементов:
• оставляет за собой измерение корректировать значение, представляющее собой усиление или потерю
покрытия денежных потоков финансовых инструментов, которые не номинальные, как справедливая
стоимость, в том числе прогнозируемых денежных потоков;
• Прибыли или убытки от оценки справедливой стоимости банковского долга и в результате изменения его
кредитного риска;
• Прибыли и убытки по оценке справедливой стоимости обязательств, вытекающих из производных
финансовых инструментов банка в результате изменения его кредитного риска.
Определение размера капитала банка можно сделать тремя способами:
1) к балансовой стоимости, разница между общим объемом активов и пассивов в качестве эталонного
размера используемого;
2) по рыночной стоимости, с использованием акций в обращении, умноженных на их количество;
3) номинальная стоимость акций.
Основные цели капитала Они должны обеспечить стабильность и для покрытия убытков, обеспечивая тем
самым степень защиты вкладчиков и других кредиторов в случае ликвидации. Таким образом, капитал банка
должен иметь три важные характеристики:
- должно быть постоянным;
- не должно приводить к обязательным фиксированным зарядам;
- должны позволять юридическое подчинение прав вкладчиков и других кредиторов.
3.2.
Ресурсы коммерческого банка состоят из собственных средств, привлеченных средств и заемных ресурсов.
Собственные средства коммерческого банка состоят из капитала подписался акционерами и распределения и
внедренного в различных резервных фондов или риска плюс прибыль в этом году и предыдущие годы и фондов,
созданных банком. Обладание капитал в значительной степени способствовать стабильности и эффективности
его банка.
внутренний капитал собственные средства банки для покрытия будущих непредвиденных убытков на уровне
достоверности, выбранный для определенного временного горизонта. Это является одной из форм оценки риски
и связи рискового капитала конкретного банка, независимо от наличия активов;
С точки зрения ресурсов стабильности включают:
- стабильные ресурсы - которые могут быть размещены на длительный срок и состоит из резервного
13
фонда капитала, премий, связанных с капитала;
- Временные ресурсы - которые могут быть размещены в ближайшей перспективе, состоящий из
резервов на возможные потери по ссудам, выплаты дивидендов, фондов и резервов, сформированных временно.
Поскольку банки используют в своей бизнес средств вкладчиков, важно, что они имеют высокую степень
ликвидности, которые могут охватывать любые заявитель запрос времени, которые представили деньги первого
требование. С этой целью банки должны иметь собственные средства.
Со своей стороны собственные средства выполняют три важные функции:
1) функция защиты означает защиту вкладчиков и банковские кредиты. В случае банкротства банка из
Фонда выплачиваются все обязательства перед клиентами банка. Это основная функция капитала.
2) Оперативная функция заключается в предоставлении средств для деятельности обычно банки. В
рамках этой функции обеспечивает банковскую функцию в зависимости от задач банка.
3) Регулирующая функция относится к интересам всех категорий клиентов банки для обеспечения
успешной деятельности банки, в соответствии с действующим законодательством.
Из всего, что подвергается свои средства основной функцией является обеспечение стабильности
банка.
Ежемесячная отчетность собственных средств банками на основе данных, введенных в балансе каждого
месяца в отделе надзора Национального банка, принимая во внимание следующие принципы:
а) дополнительный капитал будет учитываться при расчете собственных средств только при записи
положительного уровня собственных средств;
б) субординированный долг будет производиться в расчете собственных средств до максимальных 50%
акций и должен удовлетворять следующие условия:
- быть полностью вовлечены;
- субординированный долг - срок погашения первоначального срок погашение должно составлять не
менее пять лет, зная, что это последнее оплачиваются банком; неопределенный срок погашения может привести к
заключению, влияющим на уровень собственных средств;
- расчет собственных средств, подчинено объем долга будет постепенно уменьшаться на 20% в год в
течение последних пяти лет до погашения;
- кредитный договор не включает подчинена долга пункт досрочного погашения в других, чем
ликвидация банка обстоятельств;
- в случае ликвидации банка, субординированный долг будет погашен в прошлом.
Как банк развития, изменения происходят в столице должны быть приняты как необходимость
поддержания банка изображения твердого тела, либо стратегические потребности банка, направленной на
повышение его присутствия на различных рынках или быть размещены в пределах правил поле.
3.3.
Банковский капитал является статья баланса находится на стороне пассивов структуры банковского
баланса, и определяется по источникам происхождения элементов. Таким образом, мы опишем два основных
элемента капитала - акционеры воздухозаборной банки получили внешний элемент, и капитальные прибыли
реализуются путем изменения размера предыдущих лет и текущее управления годом и является элементом
внутреннего создания банки.

Sursa externă –aportul Sursa internă-

acţionarilor: profiuri realizate
Acţiuni simple; Fondurile
Acţiuni priveligiate; Obligatorii Capital propriu
Surplus de capital, realizat Neobligatorii
din emisiunea acţiunilor
simple şi a celor Beneficiul
priveligiate nerepartizat

Рисунок 3.1. Компоненты собственного капитала

Долевые элементы, образованные за счет привлечения средств из-за рубежа:

1. Акции простые или обыкновенные акции, которые дают право участия акционеров в формировании
капитала, обеспечить доход в виде дивидендов, права голоса на собрании акционеров. Размер дивидендов не
фиксирована и зависит от прибыли, полученной банком в этом году. В соответствии со статьей 14 Закона об
акционерных обществах, обыкновенные акции его владельца:
- право голоса на общих собраниях акционеров;
- право на получение доли дивидендов;

14
 - часть активов компании для ликвидации.
Имущественные права владельцев обыкновенных акций могут быть приняты только после
удовлетворения всех имущественных прав владельцев привилегированных акций. Там не обязано выплачивать
дивиденды по обыкновенным акциям;
2. привилегированные или привилегированные акции характеризуются тем фактом, что дивиденды
устанавливается и не зависит выгоду. данные о проценте Владельцы имеют льготы в банкротстве, они имеют
право продвигать претензии к банку. Они включают в себя:
- неограниченная не время боевых действий;
- конвертируемый, содержащее упоминание о их изменениях в отношении ряда обыкновенных акций в
течение фиксированного периода;
- с неопределенно долго, что купить после указанной даты предварительного уведомления.
Они, объект исследования, выгода от более низкого риска и среднего уровня дивидендов, из тех, в
соответствии с Законом об акционерных обществах, а привилегированные акции дают право голоса на его
владелец, но его владелец дополнительные права обычное действие против владельца о порядке получения
дивидендов и суммы дивидендов; и (2) порядок получения части компании, которая распространяет товары для
его ликвидации.
В соответствии со статьей 15 Закона об акционерных обществах, дивидендов привилегированные акции
могут быть фиксированными или не фиксированы. Если акции с фиксированными дивидендами, дивиденды
устанавливаются в фиксированной сумме на одну акции или фиксированный процент от номинальной
стоимости акции. Привилегированные акции с фиксированным могут быть кумулятивными, частично
кумулятивными и не суммируются. Действия кумулятивный предоставляют их владельцам право на получение
разовых выплат дивидендов, накопленных в определенное время, или право на получение дивидендов, в
следующий период времени, если компания не уплатил за предыдущий период. Частично кумулятивные акции
имеют право на получение части дивидендов, начисленных, но не кумулятивных акций не дают такого права.
избыток капиталаформируются в процессе размещения как простых действий и тех
привилегированным, как разница между ценой размещения и номинальной стоимостью, указанной в проспекте
эмиссии.
Долевые элементы, образующиеся в процессе деятельности банки после достижения прибыльных видов
деятельности являются:
A. Средства, котораячасть чистой прибыли, акционеры банки хранятся решение или результат действия
нормативных актов обусловлены использование определенных целей. Такие средства могут быть
обязательными, формируются требования законов или мягких левых акционерам.
среди фонды обязательного Примечание:
1. Резервный фонд, сформированный банком в качестве акционерного общества в соответствии с
законом «Об акционерных обществах» от не выделяя 5% годовой чистой прибыли до формирования 15%
уставного капитала, если уставом банка требует иного , Этот фонд может быть использован только в случае,
если доход недостаточен для покрытия убытков банки и / или выплаты процентов по облигациям, размещенных
банк. Средства фонда размещаются только в активы с высокой ликвидностью.
2. хедж-фонд для покрытия убытков, возникающих из участия банка в указанной деятельности с
высоким риском.
3. амортизационный фонд или фонд переоценки основных средств, чтобы компенсировать амортизацию
основных средств, используемых для ремонта или замены.

Fonduri

fondurile fondurile
obligatorii neobligatorii

Fondul Fondul de stimulare şi

Fondul de Fondul de
(capitalul) remunerare a
risc amortizare
de rezervă personalului

Fonduri cu
destinaţie
specială
Рисунок 3.2. Виды банковских средств
15
 средства мягкие К ним относятся:
Фонд 1. Стимул и сотрудников вознаграждения, предназначенных для оплаты бонусы и другие добавки,
которые находятся за пределами заработной платы работников Банка;
2. средства специального назначения, решение, принятое общим собранием акционеров банка.
B. нераспределенная прибыльэто сумма пособия начисленной, которая остается в распоряжении банка
после того, как распределение прибыли при осуществлении управления. Нераспределенная сумма прибыли
зависит от размера дивидендов, выплачиваемых акционерам из чистой прибыли, после уплаты налогов и квот с
разбивкой в различных фондах. Nerepatrizat безусловного права использовать определенные цели, как и в случае
остальных по усмотрению руководства банка средств. Это может быть шлифовальным бросание в расширении
банковского бизнеса, чтобы открыть новые филиалы и представитель для implimeentarea продуктов и услуг или
исполняющих технологий.
Капитал банка формируется в зависимости от организационно-правовой формы - правовой позиции. В
случае, если банк SA, который формируется за счет выпуска обыкновенных и привилегированных акций. Все
действия обеспечивают права и обязанности акционеров по видам акций. Если банк является общество с
ограниченной ответственностью, когда капитал формируются из собственности доли учредителей.
Капитал или резервный фонд должен быть не менее 15% уставного капитала банка, не состоящий из
ежегодных пробоев чистой прибыли до достижения размера, установленного в Уставе Банка. Объем срывы,
учрежденный Генеральной Ассамблеей акционеров и должен быть не менее 5% от чистой прибыли банка.
Резервный капитал находится в банке в активах с высокой ликвидностью, что обеспечивает их
использование в любое время. Он используется только в том случае недостаточный доход распределяется на
покрытие убытков банка и / или уплаты процентов или иного дохода по облигациям, выпущенным ею.
Кроме того, резервный банк может создавать различные фонды: венчурный фонд переоценки основных
средств, финансирование экономических стимулов - материальных и других целевых фондов.
Нераспределенная прибыль представляет собой прибыль, накопленную в течение отчетного периода
после уплаты налогов и дивидендов. В конце года распределение прибыли отчетного будет одобрено
большинством голосов на общем собрании акционеров. Прибыль может быть распределена для различных
целей, но главная из них является выделение средств в резервном фонде.
Объем и структура собственных средств банка влияет ряд факторов:
экзогенные факторы
 нормативные акты Национального банка Молдовы минимального капитала, необходимый для получения
разрешения и функционирования банковских компаний (в настоящее время минимум установлен на уровне 200
млн леев).
 нормативные акты НБМ об общем соотношении собственных средств, что определяется, по меньшей
мере 16,25% от соотношения собственных средств и общей подверженности риску
 Развитие финансового рынка, которая зависит от разнообразия финансовых инструментов, вы можете
использовать банк, чтобы увеличить свой капитал
 Экономическая ситуация в сфере деятельности банка. Отношения между капиталом и экономической
ситуацией просто: более очевидная положительная эволюцией макроэкономических показателей, банком
является более производительной деятельностью, вызывает интерес и стимулирование отечественных акций
акционеров банка инвестировать в него.
факторы хозяина
• Прибыль текущего периода, что средства распределяются по решению владельцев банка на общем
собрании акционеров. Таким образом, объем годовой прибыли, остающейся в его распоряжении vorinţa
косвенные отношения с акционерами на получение дивидендов;
• Текущие потери периода, покрывавшие за счет собственных средств (особенно в резерве) на прибыль
определяется за предыдущие периоды;
• Решение собственников банка для привлечения капитала для достижения стратегических целей, которые
заглавная путем выпуска новых акций.
3.4.
Банки рассчитывают коэффициенты капитала следующим образом:
 Скорость 1-го уровня инструментов, представляющих уровень 1 инструменты банки, выраженные в
процентах от общего количества воздействия риска;
 Соотношение уровня 1 уровень 1 банк, выраженный в процентах от общего количества воздействия
риска;
 Общий размер собственных средств являются собственные средства банка в процентах от общего
количества рисков.
Циклическая демпфер капитала Она направлена на повышение устойчивости банковского сектора
потенциальных убытков, вызванных чрезмерным ростом кредита. Заслонка в период чрезмерного роста кредита,
в дополнении к сохранению демпфера капитала, и может быть выпущена для поглощения фазы сжатия потерь.
16
  сохранение демпфера капитала - капитал, который банк обязан поддерживать
 циклическая частота демпфера - процентная ставка, что банки должны применять для расчета
антицикличен капиталом глушитель специфичным банк и который устанавливается в соответствии с
Положением о буферах капитала банков
Требование к капиталу для банков Молдовы будет находиться в диапазоне от 13,5% до 16,25%, в зависимости от
структуры собственности и системной значимости банка. До применения требования к 16% капитала для всех
банков.
Cuantmul Общая подверженность риску активов банка и некоторые условные счета (представляющие
риск для банка), которые классифицируются по категориям с удельным весом риска. Степень риска, присвоенная
конкретному активу или счет условного актива определяет процент, который добавляется со всеми другими
активами, взвешенными риском для определения общего количества взвешенных с учетом риска активов банка.
На балансовых счетах (который представляет собой риск для банка), до того риска весовой коэффициент
применяется кредитной трансформации, а затем каждая категория трансформировали присваивается категория
рисков, взвешивая в соответствии с типом актива или типу партнера, с которым сделка осуществлена.
Таким образом, для определения Cuantmului Общая подверженность риску все банковские активы
подразделяются на четыре основные категории, на основе возможности потери от факторов риска кредита (по
умолчанию) и весовых коэффициентов риск 0%, 20%, 50 % и 100%, следующим образом:
1. Категория 0%:
 наличные деньги
 NBM счет, в том числе резервных требований;
 Казначейские векселя;
 Кредиты под залог денежных вкладов, зарегистрированных в банке, выдавшего кредит.
2. 20% Категория:
 Денежные средства - в процессе сбора средств
 Государственные ценные бумаги;
 Кредиты, гарантированные государственные ценные бумаги молдавских или предоставляемых государство;
 Депозиты в банках Молдовы и стран ОЭСР,
 Срочные депозиты в течение одного года банками Молдовы и стран ОЭСР.
3. Категория 50%:
 Обеспеченный первых ипотечных жилых активов, начисление процентов;
 Депозиты и краткосрочные депозиты в банках других стран (за исключением ОЭСР и Молдовы);
 Полномочия для банка, несущего ответственность за нематериальной.
4. Категория 100%:
 Земельные участки, здания, машины и оборудование;
 Выдающиеся кредиты и беспроцентные;
 Другие, не отражены в других категориях.
Мы должны иметь в виду, что банки все чаще участвуют в забалансовых операций, которые не связаны
фактического использования банковских ресурсов, но только обязательств, банка и доверие. Эти обязательства,
однако, приводит к воздействию банковского учреждения. Таким образом, на основе коэффициентов пересчета
может быть включена при определении взвешенных по риску активов и операций. Используйте следующие
классы опасности:
- класс риска 20% - коммерческие аккредитивы;
- класс риска 50% - Услуги выпуск облигаций;
- обязательства и кредитные линии более чем на один год;
- Класс риска 100% - конвенции фондовых активов и погашения;
- кредитные гарантии.
Качественные факторы, влияющие на адекватность собственных средств являются:

17
 Sistemul fiscal, de care
Capacitatea acţionarilor de a
depinde nivelul impozitului
aduce noi aporturi în proces
pe profit, respectiv volumul
de emisiune suplimentară şi
profitului net, rămas la
subscriere la acţiuni
dispoziţia băncii

Modul de formare şi Capacitatea băncii de a

estimare a profitului satisface necesităţile
financiare actuale şi cele
viitoare

Gradul de eficienţă a Gradul de evoluţie a

managementului băncii, de care pieţii produselor
depinde volumul de beneficiu Factorii calitativi bancare, ce determină
nerepartizat, ce va rămâne la gradul de risc, implicat
dispoziţia băncii la sfârşitul activităţii bancare
exerciţiului financiar

Рисунок 3.3. Состав качественные факторы, влияющие на адекватность капитала банка

Прибыль, остающаяся банк будет разница между процентами, взимаемой банком (ди)
капитализированной актив и уплаченной банком (дп) на заемные ресурсы.
Р = (Ср + С) х х дп ди-С (3.1)
Рентабельность собственного капитала будет:
P
ROE= x 100 % (3,2)
Cp
где R - норма прибыли на собственный капитал; P - остальные прибыли банка; Cp - справедливость.
Рентабельность собственного капитала банка, прямо пропорционального рычаги банки (C / Cp).
На практике банковской система США следующие показатели рекомендуется анализ риска капитала,
представленный в таблице ниже.
Таблица 3.1
Показатели анализа риска капитала
индикатор индикатор объяснения

K1 = собственные средства
/ общие активы х 100%
K2 = Собственные средства
/ доходные активы х 100%
К3 = собственные средства
/ общая сумма депозитов х
100%
EM = Всего активы / Определить рычаги баланса банка, как равный, как A = Fp + совокупный долг. В литературе
собственные средства
Демонстрируя ли покрыты за счет собственных средств или всех активов банка активы
могут позволить себе потерять; банк может владеть средствами для покрытия более 5; 10%
от общего количества активного;
Продемонстрировать использование собственных средств, или отчет доходные активы были
покрыты источников собственного капитала (в пределах, установленных банком
самостоятельно).
Демонстрирует рычаги банка, в результате чего соотношение собственных средств и
хранится, которые указывают зависимость платежеспособности банка собственных средств.
K3 Чем меньше, тем выше риск неплатежеспособности выше.
называется капитала или кредитное плечо мультипликатор

Тема 4. Привлеченные ресурсы коммерческого банка

4.1.
В целом эволюция ресурсов банки с момента его создания до настоящего времени может быть
поддержана целым рядом специфических факторов, из которых мы выделяем:
a) Продолжающийся рост ресурсов и инвестиции с 1993 года, измеряется в долларах США увеличения
эквивалентного устранить обесценивание валюты и возможность сравнения данных в конце каждого года;
b) завершение каждого финансового года прибыль позволила обеспечить прочную основу своих
программ и стратегии развития;
c) поддерживать национальную экономику за счет процесса кредитования при приемлемых затратах для
предприятий находятся в процессе реструктуризации и модернизации;
d) обеспечение проведения внешней торговли клиентов банка с использованием специализированных
18
банковских продуктов и услуг,
e) расширение клиентской базы и укрепление ресурсов банки, привлеченных от физических и
юридических лиц, что исключает зависимость от банковских ресурсов клиента;
f) образ неизменности укрепление внутреннего и международного рынка банковских услуг в рамках
мероприятий проводятся до сих пор, усиление доминирующего положения на финансовом рынке
Закон о банках Молдовы определяет, что депозит денег на хранение, которые отвечают всем следующим
требованиям:
а) подлежит погашению по требованию или срок, с или без процентов или какой-либо иной выгоды или
условиям, согласованным совместно вкладчиком (лицо, производящее платеж) или его представителя, а банк,
который принимает деньги;
б) относятся к субординированному долгу, предоставление имущества или услуг, в том числе страховых
услуг;
в) свидетельствует какого-либо письменного документа или любой квитанции, свидетельства, записки
или другого документа, который поддерживает деньги банка.
Средства, собранные наиболее активная часть ресурсов банки, практически от их имени банк может
выступать в качестве инвестиций в экономике, с незначительными собственными ресурсами инвестиций в банке.
После Berdilă A. Средства, собранные наиболее активные банковские ресурсы, их счет, банк может
вкладывать средства в экономике, что составляет незначительные собственные ресурсы в инвестиционном банке.
Представляет все средства, привлеченные средства, требующие возмещения, используемые банк для
достижения своих активных операций. Банковские операции основаны на принципе по привлеченным средствам,
для которых банки предлагают своим клиентам широкий спектр сбережений:
- Срок депозита;
- Конкуренция на межбанковском рынке;
- структура и семейный доход;
- экономические факторы.
В привлеченных ресурсах accepţinea О. Nicolescu является наличие в леях и в иностранной валюте счетах
текущие или депозитные счета клиентов, таким образом, все доступные клиенты войти в этих банковские счета
по депозитам. Банк может брать на межбанковском рынке, Центрального банка и рынка капитала вложений в
облигации, векселя или банковские депозитные сертификаты. И это привлеченные средства, Ditto депозиты,
мобилизованные банком для финансирования инвестиций в виде кредитов или вложений в ценные бумаги,
эмитированные третьими лицами.
В международной банковской практике все привлеченные средства по источникам provinienţă
сгруппированы, как это отражено на рисунке 4.1.

Depozitare Nondepozit

Рисунок 4.1. Классификация средств, привлеченных по источникам provinienţă

депозит 1. Ресурсы, банк может иметь в своем портфеле. К ним относятся: счета депозитов предприятий,
физических лиц, финансовых учреждений и государственных банков и казначейства; И срочные депозиты
физических и юридических лиц; депозитные сертификаты; вклады международных финансовых учреждений;
соответствующие вклады других банков; составляет в пути между банковскими единицами;
2. nondepozit ресурсов, банк может купить в сложных ситуациях, таких как недостаток ликвидности. К
ним относятся: кредиты от Национального банка Молдовы; межбанковские кредиты в других банках; временное
продажа казначейских векселей и других государственных ценных бумаг и корпоративных ценных бумаг, он
имеет в своем портфеле; выпуск облигаций, векселей.
Основная доля привлеченных средств состоит из вкладов, денежные средства, депонированные банка
clienţi- физических и юридических лиц в различных типах счетов и используемых ими в соответствии с учета
режима и банковского регулирования.
Роль привлеченных ресурсов отражена на рисунке 4.2.

19
 Formează
imaginea
băncii

Finanţează
activitatea
băncii Stau la baza
exercitării funcţiei
principale a băncii
şi anume de
depozitare

Рисунок 4.2. Роль привлеченных средств

Доля от общего объема банковских ресурсов, необходимых для проведения привлеченных значительно
варьируется от банка к банку. С развитием рыночных отношений структуры привлеченных ресурсов значительно
изменились, что обусловлено появлением новых, нетрадиционных денежных накоплений временно свободных
ресурсов для физических и юридических лиц.

-2-
Одной из основных функций современных банков являются создание и использование банковских
депозитов. Банковские депозиты имеют двойственный характер. С одной стороны, является обязательство банков
депозитов вкладчиков в результате увеличения капитала доступного временно, важные путями создания
кредитных ресурсов банки. С другой стороны, банковские депозиты представляют для вкладчика претензии
зачислен в банк, средства платежа, они могут использовать в любое время для осуществления платежей третьих
сторон по эксплуатации счета.
Склад является формой выражения отношений между банками и клиентами, чтобы обеспечить
коммерческий банк в конце временного использования средств. Депозит в переводе с латыни означает нечто
данное для хранения, соответственно, должны быть для любого клиента счетов, открытых в банке, что средства
хранятся.
Банковские депозиты являются основной формой для привлечения капитала и сбережений доступных
временно в экономике, форма существования денег, эти деньги счетов или скрипты. Банковские депозиты
являются с одной стороны обязательств банков перед вкладчиками в результате увеличения капитала,
доступного важные способами создания кредитных ресурсов банки, а с другой стороны, утверждают, что банк,
средства платежа, которые они могут используется для осуществления платежей на счет.
Закон определяет финансовые институты, как деньги задатка на:
- подлежит погашению по требованию или срок, с или без процентов или какой-либо иной выгоды или
условиям, согласованным совместно вкладчиком (лицо, производящее платеж) или его представитель, и банк,
который принимает деньги;
- не относится к субординированному долгу в собственность или услуги, в том числе страховых услуг;
- сертифицирован или нет какой-либо письменного или какой-либо квитанции, свидетельства,
примечание или другой документ, который поддерживает деньги банка.
Создание и использование банковских вкладов является одной из основных функций банки. Хранение
наличных денег клиентов и их эквиваленты основной функции банков характеризуется особыми отношениями
между физическими и юридическими лицами, с одной стороны, и банки с другой.
депозитыОна представляет собой основное количество привлеченных ресурсов банка, которые
привлекли к нему обязательство погасить определенные условия и срок оплаты. Вклады характеристика,
показанная на рисунке 4.3

20
 Reprezintă capacitatea de
Formează gradul de În caz de faliment al Stau la baza formării
exercitare a băncii, a
încredere a populaţiei în băncii, deponenţii sunt relaţiei dintre bancă şi
funcţiei sale, funcţia de
bancă rambursaţi primii client
depozitare

Se consideră cea mai

ieftină resursă

Рисунок 4.3. Конкретные характеристики месторождений

В большинстве стран депозитные счета классифицируются по следующим критериям:

- во время хранения вывода к ресурсам;
- Категория вкладчики;
- категория валюты, в которой открыт депозитный счет;
- расчет и выплата процентов.
В зависимости от того, как снятие и цель размещения средств, депонированных различаются:
1. депозиты до востребованиясостояние характеризуется гибкостью, что означает, что вкладчики всегда
иметь их в виде платежей или снятия с вашего счета. Из-за это месторождение, по крайней мере формально, дает
представление о неопределенности в плане предоставления ресурсов. Однако банковская практика показывает,
что обычно часть платежей, сделанных некоторыми владельцами счетов показывает, что доход на счетах других
клиентов в том же банке, и платежи, сделанные на счетах в других банках соответствуют в в целом, доходы от
других банков, так что сумма депозитов до востребования счетов записывается относительно постоянного
размера.
Можно сказать, что развитие резервов, созданных за счет депозитов до востребования характеризуется
определенной степенью вариации в размере бедер, ограниченный минимальный баланс постоянным, фактически
выражает определенное кредитование ресурсов. Тем не менее, использование денежных средств с депозитов
банков требует осторожности из-за вождения этих сумм завышенных пропорций может вызвать трудности на
состоянии ликвидности, особенно когда клиенты будут перегружать выплаты;
2. Срочные депозитыОн образован в соответствии с соглашением, заключенным между вкладчиком и
bancăprivind продолжительностью и условиями для представления, в частности, на субсидировании процентной
ставки, обеспечивая безопасный способ обработки кредита обоснования. Депозиты подразделяются на
следующие категории:
- краткосрочные депозиты (со сроком погашения до 1 года);
- средние депозиты (срок погашения 1 года до 5 лет);
- долгосрочные депозиты (со сроком погашения 5 лет и более).
Сберегательные вклады производятся государственными средствами, чтобы сохранить и сохранить. Эти
отложения могут быть как видимыми, и в последующий период будет использоваться владельцем в соответствии
с его потребностями.
В категории вкладчиков различаются:
1. Депозиты физических лиц, которые также называются личные депозиты. Физические лица могут
хранить и средства на депозитных счетах в национальной валюте и в иностранной валюте по требованию и в
срок
2. Депозиты юридических лиц, то есть операторов и государственных организаций. Наибольший
удельный вес депозитов экономических агентов представляют собой депозиты;
3. Депозиты банков и других финансовых институтов. Депозиты банков представляют собой
краткосрочные ресурсы в пределах, как правило, от одного дня до одного года и появляются как объект
взаимности в урегулировании отношений между банками на межбанковском рынке. Они являются основным
способом дополнить краткосрочные банковские ресурсы.
В зависимости от валюты, в которой месторождение отличается:
- депозиты в национальной валюте;
- валютные депозиты.
В соответствии с методикой расчета выплаты процентов и депозитов являются:
а) депозиты до востребования и текущие счета без процентов;
б) вклады с процентами.
Открытие и закрытие банковских депозитных счетов и физические лица-нерезиденты. и выполнять
операции по поручению вкладчика в соответствии с законодательством, нормативными актами Национального
21
банка Молдовы и Положением о порядке проведения операций на депозитных счетах физических лиц.
Информация об операциях, проведенных счета может быть предоставлена только по требованию вкладчика или
его представителя. Банк может предоставить такую информацию третьим лицам только в случаях и в порядке,
предусмотренном законом.
Депозитные счета могут быть открыты в условиях привлечения такого рода залог наличных в любом
подразделении банка, осуществляющий такие операции. Любая операция в отношении депозита производится
только при предъявлении удостоверения санкционирующего {вкладчика или представителя третьей стороны).
Каждый человек может иметь неограниченное количество счетов в банковских подразделениях. Открытие
депозитного счета в банке подразделений от имени нескольких лиц. В соответствии с Законом о финансовых
учреждениях депозиты физических лиц являются вклады населения.
льготы при условии депозитного счета являются:
• достижение более высоких процентных ставок
• Доступ к ежемесячной выплатой процентов, которые могут быть предусмотрены в текущем счете
• Возможность необеспеченный кредит
счет в сберегательном банке Это банковский продукт, который сочетает в себе функцию текущего счета
с тем депозитом. Обычно сберегательный счет имеет следующие особенности:
- он может подать деньги с уважением и общими минимальными уровнями;
- может изымать в любое время, но когда баланс падает ниже минимального уровня, установленного
получить визуальный интерес;
- процентная ставка является переменным, дифференцированным значением и рассчитать ежемесячные
платежи;
- может быть связан овердрафт.
• diverse • valuta
opțiuni depozitului

Tipul
Denumire
depozitulu
a băncii
i

Datele de
Scadența
identitate
depozitulu
ale
i
clientului
• data • tipurile
constituirii ratei
depozitului dobânzii
Рисунок 4.4. Часть депозитного договора

Банки, указанные в договоре различные варианты, включая:

Вариант капитализация (накопления), представляющий интерес:
- нет накопления - простые проценты (линейный);
- капитализации - сложные проценты (экспоненциальное).
Выплата Вариант выплачивается лицам:
- периодически, как правило, ежемесячно;
- в начале или в конце срока.
Возможность автоматического продления депозита:
- автоматическое продление;
- нет автоматического обновления.
Снятие платы:
- срок оплаты, как правило, 0;
- Не допускать изъятия.
Объем ресурсов хранения составляют большинство оснований привлеченных средств,
отраженных на рисунке 4.5.

22
 existenţa volumul
Formează Relaţiile prin intermediul
necesităţii unui depozitelor
funcţia depozitare stau sunt cele mai depozitelor se
depozit pentru realizează formează
principală a la baza relaţiei ieftine din toate posibilitatea de
efectuarea volumul
băncii – de între bancă şi resursele atrase economisire a
decontărilor populaţiei
încrederii în
depozitare client
bancare bancă

Рисунок 4.5. Привлекательность ресурсов хранения

Тем не менее, все банки соблюдают некоторые основные принципы в организации и проведении
депозитных операций, которые состоят в следующем:
- депозитные операции должны содействовать прибыли или создавать условия для получения прибыли в
будущем;
- депозитные операции должны быть разнообразными и сделаны разными людьми;
- больше внимания в организации депозитных операций будут приведены процентные депозиты;
- необходимо обеспечить взаимосвязь между депозитными операциями были те кредитные условия и
суммы, как депозиты и кредиты;
- организация депозитных операций и кредитования банк должен работать в направлении сокращения
своих временно свободных средств;
- банк должен принять меры, которые обеспечат развитие услуг по привлечению депозитов.
Баланс счета Депозит может оставаться неизменным в течение определенного периода времени или
может изменяться от одного дня к другому в результате платежей и поступлений или депозитов или отозванных
по счету.
Так как привлеченные средства используются в качестве основного источника для кредитов,
коммерческие банки наблюдать во все времена следующих принципов: краткосрочный риск ликвидности
доходности по умолчанию. Когда ресурсы размещаются, изучаются в глубине: период размещения, потенциал по
умолчанию этих ресурсов появилось после размещения и если нормы прибыли по кредитам для покрытия
расходов, понесенных банком в целях привлечения этих средств.
Банки не установлены ограничения на количество вкладчиков открыли депозитные счета и суммы,
депонированные. Вкладчики осуществляют прием и возврат депозитов в тех банках, которые открыли счета.
снятие депозита могут быть сделаны только вкладчики (держатели счета депозита) возраст большинства.
Вкладчик может передать свое право на депозит другого человека только проверку подлинности прокси-сервер,
указав реквизиты соответствующего лица и делитесь депозит получение (частичное или полное) управление
учетными записями срочного депозита и другие условия.
Вкладчики имеют право сделать завещательное распоряжения о личной смерти вкладов. Сумма вклада,
относящаяся к расположению одного или нескольких лиц, входящих или не в круге законных наследников и
юридических лиц или государства. расположение должно быть указано имя и фамилия лица, в отношении вклада,
даты подготовки и легализации документа.
Стоимость банковских вкладов
Депозит, как правило, по заказу банков. Операция, однако при условии открытия текущего счета,
который в большинстве случаев приводит к созданию комиссий. Большинство банков имеют эти платы
управления продуктами, которые начисляются ежемесячно. Их стоимость не всегда незначительна, она
может достигать более чем 2 евро в месяц.
процентная ставка Это самая важная стоимость. В узком смысле интерес Профицит владелец
действующего одолжил капитал, владелец заемного капитала вознаграждения в качестве
вознаграждения за провал право использования денежных средств на фиксированный момент времени.
Банк выплачивает Вкладчику проценты в размере и порядке, предусмотренные условиями
депозита. Расчет процента может быть просто и капитализируются. Процентные ставки, выплачиваемые
банками на депозитных счетах, представленных в плодоношение рассчитываются классическая
формула:
D = (S х Г х Rd) / 360 (365) х 100 (4.1)
где D является сумма процентов; S - баланс счета вклада; Т - время, для которого вычисляется процент
23
(в днях) Дорога - процентная ставка процента.
Банки предлагают клиент начисление процентов по депозитам для стимулирования привлечения
финансовых ресурсов. Банки рассчитает капитализированные проценты, выплаченные по следующей
формуле:
D = S-S1, S1 = S (1 + R, д) х т (4,2)
где: S1 - общая сумма депозита; Rd определяется период капитализации; т - время (количество
капитализации).
Для того, чтобы снять деньги с большей легкостью, без стоять в очереди у прилавка, банковские
сберегательные продукты присоединили дебетовую карту. В зависимости от стратегии банки, карта
может быть предоставлена бесплатно для выдачи и управления вкладчика или нужно будет оплачивать
эти расходы. Открытие и ликвидация подачи или просмотреть его баланс, интернет-банкинг включает в
себя платить подписку на эту услугу. Некоторые банки интернет-банковская услуга является
бесплатной.
Ликвидация срочного депозит до вычета процентов пустоты. Важный аспектом является то, что,
если владелец счета обратиться к депозитным средствам до истечения срока, он может потерять почти
все проценты в зависимости от контракта. Ликвидация депозит досрочно, Банк выплачивает только
проценты по требованию (очень низкий по сравнению с процентами по депозитам около 2%) или не
платить проценты.
Гарантирование вкладов в национальной банковской системе
Эффективная система гарантирования вкладов должна быть основана на ряде внешних
элементов или предварительных условий. Эти предпосылки, хотя в основном за пределами юрисдикции
системы гарантирования вкладов, оказывают непосредственное влияние на систему и включают в себя:
regim de
comunicare
cadru legal
publică bine
dezvoltate
guvernanţa solidă a supraveghere şi
entităţilor reglementare
responsabile de prudenţială
asigurarea stabilităţii solide
financiare

evaluarea
elementele
permanentă a
sistemului eficient de regim de
economiei şi a
garantare a răspundere
sistemului
depozitelor
bancar

I Рис 4.6. Компоненты эффективной системы гарантирования вкладов

Системы страхования депозитов могут быть структурированы несколькими особенностями:

1. В зависимости от режима работы:
- взаимная структура - используется для покрытия расходов, связанных с выполнением
обязательств бедствующих банков. Взаимно используется в основном в американских банках,
распространение практики солидарности для всех банков-членов на расходы, необходимые для
выполнения обязательств банков объявлен банкротом;
- Организованный или сами основаны на существовании фонда для этой цели. Отлаженная
система страхования предполагает страховщику управлять страховой фонд, образованный за счет
взносов застрахованных банков.
А система страхования вкладов является выбором между государственным и частным решением.
Теоретически и практически способствует и смешанные системы страхования.
2. В зависимости от способа введения:
публично управляемые фонды - управляются центральными или местными государственными
органами;
в частном управлении средствами - управляется частными лицами.
3. В зависимости от того, как характер взносов:
24
 - обязательные средства включают обязательное участие всех банков в системе;
- участие добровольных фондов в стремлении банка.
Отлаженная система страхования вкладов также включает в себя выбор между обязательным и
необязательным. Некоторые виды такого варианта или устроиться на работу в обеспечении банков
зависит от тяжести банковского надзора, следующим образом:
- являются ли они официальные банковскими правилами банков приведут к агрессивным
отношениям в управлении банком;
- если правила банковского надзора меня сильные агрессивные банки наиболее заинтересованы в
развитии страхования.
В Молдове Фонд гарантирования вкладов был создан в качестве юридического лица.
Организация и функционирование устанавливаются ее собственным уставом. Фонд гарантирования
вкладов в банковской системе гарантирует, что условия и в пределах, предусмотренных Законом
no.575-XV от 26.12.2003 о гарантировании депозитов в банковской системе, вклады в национальной
валюте и в иностранной валюте, принадлежащих резидентам и физическим лицам-нерезидентам
физические уполномоченные банки.
Фонд гарантирует вклады они образуют кредитный баланс в результате средств на счетах
физических лиц или переходных условий, созданных банком, должны быть возвращены банком в
правовых и договорных условий применимой, а те, что форма долга физическим лицом,
представленного долгового инструмента, выданного банком. Сведения о видах вкладов (банковском)
гарантируется в статьях, предназначенных для информирования общественности об услугах,
предлагаемых банком.
 Текущий размер гарантированной суммы составляет 50000 леев.
Совет состоит из пяти членов:
- один член, предложенный Ассоциацией банков Молдовы;
- член, предложенный Министерством юстиции;
- один член, предложенный Министерством финансов;
- один член, предложенный Национальным банком Молдовы;
- один член, предложенный Министерством экономики.
Фонд гарантирования вкладов в банковской системе (FGDB) встречается сегодня (помимо
функции гарантирования вкладов) и функции в области стабилизации банки.
Есть четыре таких функций банковских стабильность:
- полная или частичная передача активов и обязательств кредитной организации одного или
нескольких соответствующих учреждений;
- управляющий директором и, в случае необходимости, акционер кредитной организации,
находящихся в затруднительном положении, если оно было ранее заказанным приостановление права
голоса на акционерах, контролирующем кредитное учреждение;
- передача активов и обязательств от кредитной организации к мостовому банку, который
является целью;
- его способность в качестве единственного акционера и полномочия наблюдательного совета
банка моста.
По FGDB, «независимо от конкретных обязанностей гарантирования вкладов схем, способ, в
котором банковское регулирование и надзор, и как дела решаются проблемные банки оказывают существенное
влияние на стоимости и других аспектах гарантирования вкладов схем.

TEMA 5. Банковские
Тема семинара:
1. Определение и классификация банковских операций
2. Определить банковские кредиты
3. Виды банковских кредитов
4. Стоимость банковского кредита
-1-
Банковские средства доверенных средства государственных кредитных операций они управляют банком
или делать доступными для клиентов средства платежа и других банковских услуг.
В банковской операции включают в себя две основные группы:
1) ядро банковских операций;
2) банковские аксессуары.
25
 Основные банковские операции - это те, через которые про Prie операцию банки, т.е. функции
посреднических операций по кредитованию ли работа по приведению национальных экономик, будь то
действующие для использования сбережений мобилизовали. В свою очередь, основные операции включают:
операции пассивы - те, в которых банк участвует как заемщик получает кредит на него, например, если
банковский депозит; те активные операции, в которых Банк участвует в качестве кредитора, в данном случае, что
делает его кредит, например, при выдаче кредита.
Вспомогательные операции - это те, в течение которого банк не является ни должником, ни кредитором,
но и обеспечивает предоставление услуг, такие как склад служба хранения ценных бумаг, квитанции по
обслуживанию долга и другие документы и т.д. В то время как основные операции типичные банковские
операции и не могут быть сделаны за пределами банковского года, то же самое можно сказать и вспомогательные
операции, хотя на практике чаще всего связанно с активным осуществлением банка.
Активные операции коммерческих банков являются сделками, в которых банки, совершенные ресурсы
для выполнения уставных функций для получения прибыли. Коммерческие банковские активы и обязательства,
тесно связаны между собой. Банки делает его деятельность постоянно контролировать состояние своих
обязательств, имеющихся ресурсов, экономии средств и привлеченного капитала. Если денежный поток
уменьшается банк будет вынужден изменить свою политику в отношении активных операций, предложения
отказать доходность, продать часть своих портфелей подразделений и т.д.
Активные операции в свою очередь, подразделяются на четыре основные группы:
а) кредитные операции, после чего форма кредитного портфеля банка;
б) инвестиции, которая базируется формирование инвестиционного портфеля;
в) расчетно-кассовом, которая является одной из услуг, предлагаемых банком своих клиентов;
д) другие.
Любая операция коммерческих банков повышает потенциальный риск. Коммерческие банки проводят три
основные операции:
􀂾 пассивные операции;
􀂾 активные операции;
􀂾 операции в забалансовых.
Все виды банковских операций, связанных с денежными потоками и, следовательно, риски дефолта.
активные операции для коммерческих банков операций с использованием ресурсов, мобилизованных
банками для привлечения депозитов формы, заключения договоров займов или других источников для
удовлетворения конкретных функций.
Как известно, банк имеет низкий объем относительно общего капитала его обязательств, так что
инвестиции, связанные с ресурсами, будут короткие, средние и длинные притягиваются.
Пассивные операции непосредственно связаны с активами. С одной стороны, с точки зрения зрелости, а с
другой стороны, с точки зрения интересов.
-2-
В условиях рыночной экономики современная важная роль занимают банковского кредита, который
может быть определен как операция по заемщику (должнику) овладевает непосредственных денежных средств в
обмен на обещание / обязательство будущих дефолтов, сопровождается выплатой процентов в качестве
вознаграждения за банк. Таким образом, банковский кредит предполагает предоставление кредитов в денежной
форме, заключающемся в предоставлении должника определенного капитала в течение ограниченного времени, с
его обещанием вернуть капитал по истечению срока и выплачивать проценты.
Молдова кредит определяется как в следующих условиях:
 любое обязательство выплатить денежную ссуду, при условии возмещения, выплату процентов и других
связанных с этим расходов;
 Любая отсрочка погашения долга;
 любая гарантия, выданная, и любое обязательство приобрести долговые или иное право произвести
платеж
Банковский кредит играет существенную роль в экономике привели на рисунке 4.1:

26
 mobilizează resursele băneşti disponibile la un moment dat în
economie, redistribuindu-le sporeşte puterea de acţiune productivă a
capitalului, punând în mişcare forţe economice latente şi contribuind
la creşterea avuţiei reale a societăţii;

diminuează iniţiativele nerentabile, păguboase;

asigură transformarea economiilor în investiţii, fiind un important

factor al creşterii economice;

promovează relaţiile economice internaţionale (comerţul exterior);

contribuie la stăvilirea fenomenului inflaţionist prin reglarea ratei

dobânzii şi la asigurarea stabilităţii preţurilor, reglând dimensiunile
cererii şi ofertei de mărfuri.
Рисунок 5.1. Роль кредита в экономике

Для того, чтобы выделить принципы банковского кредитования, функции и особенности кредита
требуется элементы, включенные в кредитных отношениях, среди них:
a) участники кредитного отчета;
b) обещание погашения;
c) зрелость;
d) интерес (цена кредита).
кредиторЭто один из участников кредитных отношений, субъект кредитора. Должник, другой участник
кредитных отношений, предметом которого является предоставление кредита.
Анализ участников кредитный отчет показывает большое разнообразие и большой размер кредита. Если
продолжить расслоение на три основные категории кредиторов и должников различают: население;
государственные предприятия.
экономические агенты занимают важное место среди кредиторов, если они получают положительные
финансовые результаты для поиска наиболее эффективных способов размещения денежного рынка или капитала.
Доступные деньги будут выпущены для бизнеса на деятельность кредитных ресурсов дефектных единиц, либо
непосредственно, либо через банки и другие финансовые учреждения.
Потенциальная экономия, предприятия дефолтные могут быть выявлены путем анализа денежных
средств в срочные депозиты и портфелей ценных бумаг, удерживаемых в качестве пакетов акций других
компаний и андеррайтеров на ценные бумаги, выпущенные государством.
население участвующий в двойном кредитном качестве кредитора и должника, указывая на важную роль
в предоставлении кредитных ресурсов. За годы 2006 - 2008, например, потенциал экономии населения,
выражающееся в объеме депозитов в леях и иностранной валюте превысил предприятий. Такая тенденция
конкретные и развитые страны, где вклад населения в формирование кредитных ресурсов приблизительно равно
предприятия.
участие государства как кредитор не может быть проанализирован только при записи профицита
бюджета и выплат крупных сумм в экономику, движимых страхованием и системы социального обеспечения или
в другие пункты назначения.
Вместо этого, как состояние должника хорошо определяется во всех современных странах, в результате
записи бюджетного дефицита.
Обещание погашенияпредставляет собой обязательство заемщика погасить задолженность по истечении
срока, сумма заемного капитала плюс проценты, как стоимость кредита.
Из-за неблагоприятные условия, внутренний и внешний должник может быть по умолчанию, или может
отсрочить выплату сумм падающих из-за. По этой причине необходимо, чтобы кредитор принять необходимые
меры для предотвращения и устранения риска неисполнения тщательного анализа заявителем кредита
несколькими способами: положение внутри страны, так и в промышленности, финансовое положение,
задолженность, правовая форма и отчет с другими участниками рынка.
Тесно связано и возникающие в связи с обещанием возмещения возникает кредитной гарантии.
гарантирующий кредиты является характеристикой, связанной с их возможностью выкупа. В
зависимости от вида товаров, которые в соответствии с гарантией, они могут дифференцироваться между
27
залогом и личной гарантией.
зрелость условия погашения, установленные в контракте, отличаются в зависимости от конкретного
сектора деятельности и эффективности получателей кредитов. Таким образом, существует множество сроков в
течение 24 часов (в случае межбанковского) и среднесрочной перспективы на длинные (от 20 до 30 лет) для
обязательных кредитов.
Между зрелостью и способ погашения кредита может быть корреляция, следующим образом:
краткосрочные кредиты погашаются в полном объеме при наступлении срока погашения, в то время как средние
и долгосрочные кредиты для погашения платежа.
интерес Это является особенностью кредита и является, как вытекает из литературы, стоимость
инвестированного капитала, или «аренда», подлежащих уплате должником на право, которое предоставлено,
использование заемного капитала. Как правило, процентная ставка коррелируется с прибыли от бизнеса.
Количественное достигается за счет использования процентной ставки, которая представляет собой инструмент
для воздействия на спрос и предложение кредита.
Низкая процентная ставка приводит к увеличению спроса на кредиты, в результате чего положительный
эффект на производство и экономику, так как высокая стоимость кредита или высокие процентные ставки,
создает более низкий спрос [8, стр. 67 - 68].
Основы традиционного кредитования и продвижения новых кредитных продуктов в банке являются:
1. Минимизация банковских рисков - дефолтный по умолчанию и проценты (по всей системе управления
кредитными, включая оценку заявок заявителей стадии, на стадии выдачи и контроля фаз);
2. Использование кредита по назначению - использовать только в соответствии с его назначением, в
соответствии с кредитным договором и соответствующей документации;
3. гарантия кредита во всех соответствующих формах, в соответствии с законодательством Республики
Молдова (Закон «О залоге», Гражданский кодекс Республики Молдова, НБМ Положения «О кредитных банков,
действующих в Республике Молдова»);
4. Кредит предоставляется в обмен на оплату определяется место назначения, тип гарантии,
продолжительность времени, степень риска и величина привлеченных средств;
5. Платежеспособность кредит выгодоприобретатель (Кредиты предоставляются только для
заявителей, которые могут обеспечить возмещение в установленные сроки и уплатить причитающиеся проценты,
и чья кредитоспособность показатели остаются в пределах существующих правил). Так Платежеспособность
рассчитывается на основе нескольких формул развивавших выигрыш. Затем сделать вывод о кредите.
6. Заряжаться в кредитовании. Она является предоставление различных видов кредитов, в том числе
кредитных продуктов и услуг, современных и оптимизированного подхода к минимизации максимального
кредитного риска и других видов финансового риска [30, с. 45-47].
-3-
По литературным данным отличаются рядом принципов классификации банковских кредитов. Ниже мы
некоторые из них, которые мы считаем наиболее важными.
a) Кредиты предлагают после выдачи могут быть сгруппированы: спрос на кредиты и срочные кредиты.
1. ассигнованиях вид предоставления кредитов очень краткосрочные трейдеры с очень хорошей
финансовой и экономической ситуацией, которая, по какой-то причине, не является временно платежи. Эти
кредиты выдаются по просьбе предприятий через текущий счет до потолка, установленного банком. Такие
кредиты предоставляются для покрытия дефицита, что происходит в движении денежных средств в результате
задержки поступлений над платежами.
2. краткосрочные кредиты делятся в свою очередь на:
a) краткосрочные кредиты (предоставленные на срок от 1 месяца до 12 месяцев);
b) среднесрочные кредиты (срок от одного года до пяти лет);
c) Долгосрочные кредиты (предоставленные на срок более 5 лет).
Краткосрочные кредиты предоставляются для сезонных акций. Кредиты на финансирование товарно-
материальных запасов сезонных сырья и дается предприятий, которым такие запасы (сельскохозяйственные
продукты, продукты питания, изготовленные из растительного или животного, а также любые другие акции,
которые не являются от природы тока и потребляемые в то время, более чем на четверть, не более 12 месяцев с
момента создания). При предоставлении кредитов, кредитные будет рассматривать и проверять на месте наличие
сезонного инвентаря, хранения, качества, обеспечивая растворение контрактов и заказов.
Экспортные кредиты предназначены для финансирования текущих потребностей и исключительный
клиента, связанные с экспортной деятельности при условии экспортных контрактов или твердые заказы,
заключенные непосредственно с иностранными партнерами или через комиссию, при условии запрошенного
кредита, показывающее количество и тип товаров, а также доставка условия, порядок и сроки оплаты.
Экспортные кредиты выдаются на поставку сырья, топлива, энергии и т.д. Отечественного и импортного
производства, в целях обеспечения продуктов с гарантированными экспортных продаж не более 12 месяцев от
гранта, за исключением длительного цикла изготовления.
28
 Цель кредитов для оборудования в краткосрочной перспективе временно покрыть разрыв между своими
собственными ресурсами для финансирования продуктивных инвестиций и расходов (материальные и
нематериальные) предприятий. Краткосрочное кредитование является общим инвестиционным бизнесом или
инвестиционными целями или действий. Максимальный размер кредита составляет 12 месяцев. Основные
причины, которые могут вызвать временную нехватку собственных ресурсов для инвестиций являются: разрыв
между созданием собственных ресурсов, в соответствии с бюджетом расходов и потребностей платежей,
связанных с исполнением договоров с поставщиками и atreprenorii инвестиций; достижение заранее работ,
представляющих капитальные затраты и / или приобретения оборудования.
Средние и долгосрочные кредиты предоставляются для достижения инвестиционных целей, а именно:
- закупка оборудования предопределенными работы в сельском хозяйстве, торговле, промышленности и
транспорта;
- организация, обработка, повторно производственные мощности или помещение; предоставление услуг,
обеспечение собственных или арендованных площадях концессии или управления местонахождения;
- приобретение продуктивных животных, размножающихся и тяги;
- приобретение акций работниками и членами объединений компаний, которые будут приватизированы;
- приобретение новых производственных линий, внедрение новых технологий;
- строительство заводов, торговых центров, туристических центров.
Кредиты среднесрочной и долгосрочной перспективе для достижения инвестиционных целей будут
сделаны только для тех компаний, что гарантирует материальные и моральные возможности погашения
обязательств перед банком.
б) кредиты по типу получателей кредитов являются:
- кредиты, предоставленные населению;
- корпоративные кредиты;
- межбанковские кредиты;
- кредиты государства.
1. Кредиты населению. Эти кредиты, как правило, краткосрочные и среднесрочные. Они требуют залога
от населения. Приобретенные товары могут служить в качестве обеспечения этих кредитов, а также
дополнительные гарантии.
Коммерческие банки вносят существенный вклад в повышение уровня жизни путем предоставления
потребительского кредита, кредиты на образование и профессиональную подготовку, на приобретение,
реконструкцию зданий.
Кредиты домохозяйств могут иметь следующий пункт назначения:
- на текущие расходы, как персональные кредиты выдаются на срок от трех месяцев до двух лет. Для
Франции они не превышают доходы владельца на три месяца;
- покупка товаров менее драгоценных, как: телевизор, мебель, стиральные машины, кухонное
оборудование и т.д. Эти кредиты являются краткосрочными кредитами;
- для проездных билетов и медицинского лечения;
- для покупки автомобиля. Они предоставляются на срок 1-5 лет и могут быть приобретены
непосредственно от производителя или от торговцев официально зарегистрированных;
- кредиты для исследований. Эти кредиты не выгодны для банков, но вместо того, чтобы выгодно
инвестировать в человеческий капитал. Они должны поддерживать студент во время учебы и охватывают все или
часть обучения;
- кредиты на покупку домов или их строительство. Обычно каждый дом служит залогом в кредит.
2. Кредиты для бизнеса. Кредитование влечет за собой экономическое процветание народного хозяйства
страны. Есть много известных способов кредитования юридических лиц:
Достижения в текущем счете представляют собой банковские кредиты на неотложные нужды на
производственных расходах с непредсказуемым. Эти кредиты не требуют погашения и фиксированные сроки
погашения основаны на полном знании своего дела. Они, как правило, не требуют залогов, но обеспечиваются
морально. Эти кредиты, как правило, предоставляются краткосрочные. Довольно большая часть этих
ассигнований встречаются в Англии и США.
Кредитная линия представляет собой общий способ кредита. Кредитование осуществляется на текущий
счет или отдельный счет кредита. Кредит на текущий счет производится на основании заявления, утвержденного
банком, с учетом потолка, установленного им.
Дольше соответствует одна форма кредитной линии операционной системы на вращающемся по
кредитному договору, согласно которому Банк обязуется в определенный период времени, чтобы кредитовать
клиентов средств, используемых дробно в зависимости от потребностей, в пределах глобальный кредит,
предоставляемый ежедневный остаток обязательств не превышает сумму кредитной линии, утвержденной.
Использование открытия кредитных линий для кредита может быть предоставлена в целом текущей
деятельности снабжения, производство, продажи, или подзадачи, проекты, договора и т.д., которые по своей
29
природе осуществляются и четко изложенные. Эти кредиты открыты, как правило, в большинстве 12 месяцев,
время их обычно субсидия составляет 90 или 180 дней.
Дисконтные кредиты используются для подписки долга для финансирования предприятий на фондовой
бирже. Коммерческие банки будут предоставлять такие кредиты на следующих условиях:
- правообладатель кредит клиент банка, требующего дисконтирование;
- принято законное право на выплату;
- время презентации со скидкой и сроком погашения не более 12 месяцев.
Портфель долговых ценных бумаг в порядке scontării будет сопровождаться просьбой к учету которых
должно привести: идентификация получателя, имя плательщика и банка, дата выпуска ценных бумаг, суммы,
срока погашения и экспресс-обязательство платить банковскую учетную ставку. Все названия, представленные
дисконт записываются в специальном реестре.
Кредиты для лизинговой и факторинговой деятельности. Они предоставляют компании,
специализирующиеся на лизинговых и факторинговых деятельности.
Факторинг кредиты предоставляются по запросу, в сопровождении графика счетов-фактур содержат
следующие обязательные элементы: номер и дата счета-фактуры и стоимости банка плательщика и зрелости.
Оценить условия кредита и нефинансовые аспекты, как клиенты ищут кредиты. Проверьте, что счета данных не
были зачислены на других средствах или не были предоставлены другим источником финансирования.
Лизинговые компании предоставляются кредиты сроком на пять лет на приобретение активов,
подлежащих лизинговым сделкам. Кредит не может превышать 85% от стоимости покупки активов, которые
будут сданы в аренду. Кредиты на лизинг предполагает следующие условия:
- наличие договоров аренды;
- активы в аренду, которые будут предоставляться;
- срок предоставления кредита не может превышать срока аренды;
- оплата аренды оплачивается из лизинговых компаний.
В качестве залога по кредитному лизингу будет служить активы, являющийся предмет лизинга и
уступкой дебиторской задолженности рентных поступлений.
3. Кредиты в банках. Кредиты, заимствованные из других банков или Национального банка Молдовы
денежных средств или ценных бумаг, направленных на поддержание и платежеспособности ситуации
обязательных резервов к данным клиентов банка. Обычно они требуют короткого срока от 1 дня до максимума
одного года. Эти кредиты являются более безопасными по сравнению с теми, домохозяйств и предприятий и
более низкой процентной ставке.
4. Кредиты государства. Эти виды кредитов предоставляются центральным банком государства
следующих целей: финансирование социальной сферы (строительство школ, больниц); строительство
государственных зданий; строительство и монтаж энергетических систем; случаи чрезвычайных ситуаций,
стихийных бедствий; строительство и установка топливных путей; поддержание детских домов, старые дома
людей; обеспечение военных расходов; покрытие дефицита бюджета.
Как страхование кредитов может служить государственные ценные бумаги правительства и
государственные гарантии.
в) В зависимости от назначения кредитов являются следующие:
- продуктивные кредиты;
- кредиты, потребляющие.
Продуктивные кредиты делятся на две категории: в текущей деятельности и инвестиционной
деятельности.
Регулярный бизнес-кредиты являются краткосрочными кредитами и предоставляются предприятия
работать в обычном бизнесе. Такие, как страхование офицер может служить ипотечные кредиты, банковские
гарантии, никакой безопасности и т.д.
Главные кредиты кредиты на средне- и долгосрочные инвестиционные цели. Этот вид кредита сами по
себе большему риску дефолта, и что банки прибегают к более тщательного анализа текущего экономического и
финансового положения заявителя и технико-экономического обоснования в ближайшие 2-3 года деятельности.
Эти кредиты устанавливаются фиксированный график погашения может быть: ежеквартально simestrial
ежегодно. Кроме того, эти кредиты могут быть предоставлены с льготным периодом. Гарантии этих кредитов,
как правило, очень инвестиции времени наряду с другими дополнительными гарантиями бизнеса.
Кредиты предоставляются краткосрочные потребления и экологические затраты на товары и услуги,
которые приносят пользу обществу. Остаток кредита и соответствующие проценты погашаются месячного
дохода населения.
Гарантии, предлагаемые в данном случае являются товары, приобретенные в кредит заявителя, а также
материальных объектов.
d) в зависимости от качества их ссуд подразделяются на:
- кредиты;
30
 - НПЛ.
Кредиты являются те кредиты, которые не требуют погашения непогашенной выплаты процентов.
Плохие кредиты кредиты не выплачиваются в сроки, указанные в кредитном договоре. Если должник не
оплачивает свои обязательства в срок, кредит записывается на отдельный счет непогашенных кредитов,
соответственно, увеличение процентной ставки и наказаниях.
Плохие кредиты подразделяются в свою очередь на: кредит пересмотрены свернутые кредитные кредиты
Начисление, кредиты в не-начислении.
е) После того, как тип гарантии кредитов подразделяются на:
- гарантированные кредиты;
- необеспеченные.
Обеспеченные кредиты подразделяются на: ипотеки, залога, банковского депозита, облигации, банковская
гарантия, страхование, товары и активы кредита, предоставляемого.
Необеспеченные кредиты являются кредиты, которые сами по себе не залогов, но и морально. Кредиты
краткосрочные, постоянные клиенты банка с экономической ситуацией - очень хорошие финансовыми.
- физические лица - для его коммерческого права, в том числе основного патента для потребителей на
приобретение товаров на отложенном
б) предоставление кредитов на основе срока кредита:
1) краткосрочные кредиты (предоставленные на срок от 1 месяца до 12 месяцев);
2) среднесрочные кредиты (срок от одного года до пяти лет);
3) Долгосрочные кредиты (предоставленные на срок более 5 лет).
в) кредиты, предоставленные в соответствии с назначением, указанным в кредитном договоре:
- деятельность в сельском хозяйстве / пищевой промышленности - например: рост, хранение и продажа
урожая;. рост, откорм и продажа скота; рыболовство; в лесном хозяйстве и др.;
- деятельность в промышленности / торговле - например: производство, в розничной торговле или оптом;.
услуги: стирка, медицинские, юридические консультации и бухгалтерский учет и т.д.;.
- для выполнения работ в области энергетики и топлива - например:. Производство, импорт и экспорт,
транспортировки, распределения, хранения и продажи энергетических ресурсов в любой форме: электричество,
газ, уголь и другие виды топлива.
- купить недвижимость / строительство и выполнение развития ех: приобретение, строительство,
реконструкцию коммерческих, промышленных и жилых объектов;. приобретение земли и улучшение
Обработанный и необработанный предназначены для строительства дома или зоны отдыха и т.д.;
- потребление - например, приобретение недвижимости, частные автомобили, бытовую технику, мебель
для оплаты расходов, связанных с исследованиями в учебных заведениях и т.д.
d) кредиты от вида валюты:
- в MDL для использования в РМ или после преобразования, используемой для выполнения импортных
операций;
- в иностранной валюте, предназначенные для выполнения импорта, кредитных ресурсов международных
финансовых организаций, за исключением.
е) кредиты на основе способа доставки:
- денежные средства - сумма кредита в леях, выданный должником банка кассиром;
- перевод - сумма кредита в леях или иностранной валюте переведены на расчетный счет заемщика,
открытый в банке, или переданы непосредственно на текущий счет делового партнера должника.
е) кредитные механизмы для предоставления и погашения их
- обычный полностью предоставлен под платежный документ и возвращается по соглашению сторон,
изложенные в кредитном договоре и погашение кредита и соответствующих процентов: полный окончательный
срок кредитного договора; равными долями на регулярной основе: ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода.
Кредит считается уплаченной в полный рабочий день, сумма кредита равна нулю, но при условии, что все
платежи по кредиту, рассчитанные на данный момент, выплачиваются независимо от даты окончания действия
кредитного договора.
- кредитная линия предоставляется в рассрочку (одинакового размера или произвольно) до суммы,
указанной в кредитном договоре (общая сумма расходов не должна превышать суммы по кредитному договору) и
каждой партии выпущен под платежный документ и вернулся, в соответствии с соглашением сторон,
предусмотренным в кредитном договоре, ставка (сумма равна или разные) по усмотрению заемщика, но
предотвратить банк или в соответствии с графиком погашения.
Кредитная линия полностью считаются возмещен днем, сумма кредитной линии равна нуль, при условии,
что все платежи по кредиту, рассчитанные на данный момент, выплачиваются независимо от даты окончания
действия кредитного договора.

31
 Возобновляемая кредитная линия подобна кредитной линии. Разница заключается в возможности не
используя сумму кредита до даты окончания кредита, провел несколько операций выплаты и погашение кредита
в размере по кредитному договору.
Конечная дата кредитного заемщика обязан полностью погасить возобновляемую кредитную линию и все
платежи, рассчитанные на данный момент. Возобновляемая кредитная линия преимуществом является
возможность предлагается дебиторов в течение срока действия кредитного договора, чтобы вернуть часть или
полный кредит сумму и принять его и частично или полностью, когда сочтет это необходимым. Сумма (баланс)
нулевой кредит на оборотный сигнал кредитной линии не является окончательным погашением кредита, как это
обычно для кредитной линии.
Овердрафт и возобновляемая кредитная линия предоставляется по конкретной деятельности, бегите
технологии время производства, биологические процессы, способ продажи и оплаты, которая определяет
экономическое и финансовое положение, и, соответственно, погашение способность каждого заемщика. Так,
например, в строительстве и инвестиций, более часто используются кредитные линии, в то время как в торговле и
некоторых видов промышленных процессов - возобновляемая кредитная линия.
Стандартные кредиты (А) вид кредита, который является безопасными из-за возвратные платежи и
проценты платежей по времени. Они предоставляются платежеспособных клиентов, которые ведут прибыльный.
Кредиты под контролем (В) дают предприятия государственному экономическому - финансовое благо
сейчас, но в перспективе, обеспечить некоторые трудности в поддержании финансовых показателей на тот же
уровень, из-за возможные проблемы, организационных, кадровых связанный с предметом или направление
деятельности. Риск минимален.
Нестандартные кредиты (C) кредиты клиентам, которые, хотя в настоящее время удовлетворительное
экономическое и финансовое положение, тенденция ухудшения их работы очевидна, есть неспособность риска в
полной мере выполнять свои обязательства перед банком. Такие кредиты требуют особого внимания со стороны
руководства банка, потому что банк, скорее всего, понесут убытки, если недостатки будут устранены.
Сомнительные кредиты (D) кредиты сомнительны с точки зрения погашения кредита и выплаты
процентов. Заемщики работа бесполезна, обеспечение необходимых средств, чтобы почтить долги. Возможность
потери чрезвычайно высока, но есть важные факторы, конкретные и хорошо аргументированные, что в
ближайшем будущем будет достигнуты и будет способствовать улучшению ситуации погашения кредита.
Кредиты скомпрометированы (E) являются кредиты, которые представляют риск для банка. Активность
убыточных заемщики определяют их неспособность выполнять свои обязательства перед банком и,
соответственно, накопление долгов eronează гарантий, банк не имея возможностей защитить себя от риска
дефолта.
Банки классифицируются активы и условные обязательства, по крайней мере, ежеквартально в
соответствии с настоящими Правилами и политикой и процедурами, разработанными каждым банком в
соответствии с ним. Активы и условные обязательства, которые мы классифицировали на момент балансовых
активов банки и условных обязательств, вынимая балансовые счета. На основе классификации, требуемая сумма
средств зарезервированы порезы счетов / положений для активов / условных обязательств, определяется в
соответствии с настоящим Положением.
счета Зарезервированные средства для потери по активам используются для покрытия активов,
классифицированных скомпрометированы (убыток). Эти активы списаны со счета на потери по активам,
почтовых учетных записей активов в течение следующего квартала после отчетной даты, которые были
классифицированы таким образом. Одновременно эти активы отражаются в меморандуме счета.
Активы, классифицированные под угрозу (убыток) на отчетную дату не должны быть отражены в балансе
банка на следующей отчетной даты.
Сумма необходимых средств скидки для бронирования счетов / положения по активам / условным
обязательствам формируются в следующих процентах к сумме активов / обязательств условной классификации в
каждой категории:
1. Стандартный 2%;
2. Часы 5%;
3. Нестандартные 30%;
4. Сомнительный (сомнительно) 60%
5. Компромисс (убыток) 100% [14].
Заполнение счета скидок / положений для активов / условных обязательств до уровня, необходимого для
выполнения полного объема учетных расходов (счета «отчисления на покрытии убытков по активам» и «Charge
для обязательств») и отражаются в балансе лист и отчет о прибыли банка.
-4-
Когда человек хочет взять кредит, то первое, что они думают о том, сумма процентов, взимаемая банком.
Но чаще всего плата за то, что делает кредит дешево или дорого.
В обмен за предоставление кредита, банк заряда, который сторона в принципе договориться о, даже если
32
на практике требуется банк. Банк вознаграждение, которое представляет собой стоимость кредита для клиента,
включает в себя два основных компонента (комиссионных и процентов), которые могут быть добавлены штраф
за просрочку платежа или несвоевременной уплаты процентов по кредиту.
комиссия может иметь три фазы, в зависимости от его экономического фундамента:
а) плата за первоначальное обязательство, взимаемая банком за предоставление денежных средств
клиента, рассчитанные в процентах от суммы кредита;
б) плата за неиспользованием, полная или частичная, кредит. Банк оставляет за собой договорное право
быть оплачены, даже если клиент не использовал кредит полностью или частично, как, обеспечивая его
количество, банк не смог извлечь выгоду из него по-другому. Некредитных комиссии выражается либо в
процентах годовых на основе неиспользованной суммы (остаток кредита) и период затемнение или
единовременной суммы;
с) отслеживание комиссии (управление) соблюдение условий договора, плата за операции банка в связи с
использованием кредита, который знает, в свою очередь, несколько способов: комиссия движения (в пересчете на
общую сумму денежных переводов) и плата за открытие более раз в месяц или раз в квартал (в случае открытия
текущего счета кредита); комиссия по сбору ожидаемых долговых ценных бумаг; плата за кассовое
обслуживание включает использование кредита и т.д. ..
Есть несколько видов сборов, взимаемых банками, связанные с развитием кредита, что позволяет им
структурировать сборы в предоставление кредита и плату за управление кредитом.
Таблица 5.1
Виды сборов, взимаемые банками от заемщиков
Тип платы за функция комиссии
Плата за предоставление кредита
плата за анализ Это может быть процент от суммы, уплаченной или иметь как минимум. Если существует
определенный минимум, это может быть недостатком для клиентов, заразившихся кредит
низкого значения (в процентах уровня такой комиссии была бы более выгодна для
небольших кредитов). Это может быть процент от суммы, уплаченной или иметь как
минимум. Если существует определенный минимум, это может быть недостатком для
клиентов, заразившихся кредит низкого значения (в процентах уровня такой комиссии
была бы более выгодна для небольших кредитов).
Открытие счета сборов Любая операция клиента через меню с помощью банковского счета текущих операций.
Таким образом, кредит необходим для открытия текущего счета заранее. Для этого банки
взимают определенную плату.
сборы консультации Credit В качестве приложения документации кредита, клиенты банки должны завершить
Bureau мероприятия по консультации с базами бюро кредитных историй.
Чтобы запросить эти базы данных, банк взимает эти сборы консультация обычно
устанавливает фиксированную сумму (плоскую).
Плата за выдачу карты Получатели дебетовых и кредитных карт взимается за выдачу дебетовой карты и кредит
этот взнос.
плата управления кредитным
Комиссия за управление Как правило, этот тип комиссии вносится ежемесячно, включается в ежемесячный кредит
кредитным и рассчитывается как процент от текущего баланса кредита.
Текущие платежи Аналогичная стоимость открытия текущего счета, банк может взимать плату расчетный
управления учетными счет управления (ежемесячно или ежегодно).
записями
сборы финансовых рисков Банки заключают соглашения с целью обеспечения риска дефолта по кредитам
физическим лицам. В соответствии с этими соглашениями, банк платит страховой
компании премию за кредиты, охватываемых договором. Страховая сумма (база это
первая) является суммой кредита (или остатка кредита), и может включать в себя ряд
плана процентных платежей. Страховая сумма процентов применяется первый
установленные конвенции страхования. В зависимости от способа оплаты этой премии
регулируются внутренними правилами банка от восприятия клиента комиссии
финансового риска. Таким образом, он может заряжаться по кредиту предоставляется (в
процентах от суммы кредита - потолок) или могут быть включены в ежемесячный кредит

Оплата страховых взносов Во-первых страховых выплат, запрашиваемых банком может быть связано с: страхование
жизни, заложенное страхование имущества, страхование автотранспортных средств в
залог для физических лиц.
сборы Неиспользуемые Кредитный потолок не за период работы кредита, банки взимают плату не используется,
рассчитываемая в процентах от неиспользованного остатка (записанные extrabilanţ).

Плата за досрочное При желании кредита авансовый платеж на дату кредитного договора, платы за
погашение досрочное погашение в.

33
 Тарифы перепланирования
перепланирования,
реактивация
сборы за выдачу SGB
Перепланирование, перепланирование, методы реструктуризации реактивации кредит в
банке можно использовать, когда клиент сталкивается с трудностями при погашении
задолженности в связи. Для объектов, предоставленных Тарифами конкретных заряжены.
Стоимость выдачи банковской гарантии является плата, взимаемая банком за выдачу. С
этим кредитного продукта являются плата за изменение банковской гарантии.

Восстановление графики Если клиент хочет, чтобы переместить промежуточные сроки погашения кредита в
возмещения платы другие дни, чем те, которые изложены в первоначальном графике погашения
восстановить, комиссию за эту сделку.
Плата за управление Аналогичная плата за управление текущего счета является плата управления карточного
счетом карты счета для получателей дебетовых и кредитных карт.
Плата за снятие наличных Снятие денег с карты является еще одним источником дохода для банков. Таким образом,
денежных средств на карте каждый розыгрыш взимается сбор в размере суммы. Если деньги берутся из банкомата
другого банка, взимаемый выше.
Заявление комиссиии По требованию, для просмотра операций в определенном период с банковским счетом
может выдать заявление в эту комиссию.

плата за анализ Это не имеет большого влияния на общую стоимость кредита, даже когда его уровень
высок. Вместо ежемесячных комиссий, несмотря на то, что они могут показаться незначительное воздействие
гораздо больше. Кроме того, основа, к которой имеет большое значение.
Итак, он не должен игнорировать комиссии. Они стали иметь большой вес в общей стоимости кредита,
особенно ежемесячных платежей.
Пример: Давайте возьмем кредит в размере 50000 евро за 25 лет с процентной ставкой 8%. Платить сбор в
размере 200 евро наградить делает APR расти примерно на 8,4%, без каких-либо дополнительных затрат. Теперь
рассмотрим кредит, который имеет только ежемесячную абонентскую плату в размере 0,2%, в пересчете на
баланс. Апрель до 10,9% в этом случае. В дополнении к расходам, связанным с традиционными кредитами,
процентами и сборами в отношении кредитного и других расходами.
• În cazul creditelor în valuta care sunt utilizate şi rambursate în monedă naţională intervin aceste costuri de
schimb valutar. Fluctuaţiile cursurilor de schimb EUR/MDL, USD/MDL pot provoca creşteri şi scăderi
semnificative ale ratelor şi datoriei totale la creditele în valută, prin raportare la moneda naţională. De
Costurile de aceea, o importanţă deosebită o are corelarea veniturilor folosite pentru rambursarea ratelor (moneda la
schimb valutar care se raportează ele) cu ratele creditului şi cursul de schimb valutar la care se face conversia fiecărei
rate.

• Evaluarea garanţiilor se efectuează de către bancă, corespunzător prevederilor cuprinse în reglementările

Costuri de interne de evaluare ale băncii, privind evaluarea bunurilor de natura activelor imobilizate corporale şi
evaluare a necorporale. Costurile de evaluare sunt suportate de beneficiarul creditului.
garanţiilor
imobiliare

• Onorariile notariale se plătesc de către clientul beneficiar de credit, a cărui garanţii sunt de tip imobiliar
sau de tipul cesiunilor de creanţă.
Onorarii notar

Рисунок 5.2. Расходы Типология банковских кредитов

Страховой пакет потребовал от банков является еще одним фактором, который должен учитывать
минуты. В то время как это всегда обязательный дом страхование, страхование жизни требуется только
некоторые банки, в соответствии со своей собственной политикой управления рисками. Премии, выплачиваемые
за две политики в дополнение к общей стоимости кредита. Следует отметить, что существуют институты,
которые предоставляют бесплатный кредит либо один или оба вида страхования.
процентная ставка Это самая важная стоимость. В узком смысле интерес Профицит владелец
действующего одолжил капитал, владелец заемного капитала вознаграждения в качестве вознаграждения за
провал право использования денежных средств на фиксированный момент времени. Процентный доход поэтому
принес кредитор, должник получил и уплаченный последнюю за использование денег в течение фиксированного
периода.
Проценты могут быть предусмотрены в договоре в одном из следующих способов:
а) фиксированная процентная ставка на весь срок погашения;
б) максимальный потолок в течение всего периода использования скорости кредитных переменной;

34
 в) одностороннее изменение интереса со стороны банка, в зависимости от нескольких факторов:
источника стоимости кредита; рыночные процентные ставки; инфляция; NBM взимают rescont и т.д..
d) пересмотр интересов сторонами, которые могут быть достигнуты путем экспрессии выразит обеих
сторон или проявление выразит банк уведомил клиента, что соглашается молчать (например, если банк
информирует клиентов новый уровень проценты считается принявшим новый интерес молчать, если не
возместить оставшийся кредит и проценты в течение определенного периода времени, предусмотренного в
договоре, рассчитанной с даты знаний).
Размер процентной ставки зависит от характера кредитных операций, срок действия кредита,
количественных и качественных аспектов кредита.
Таким образом, выделяли следующие формы процентной ставки по банковским кредитам:
• Dobânda curentă. Serviciul datoriei asociat creditului este zero, toate ratele sunt
rambursate la timp, nu există obligaţii restante. Dobânda se păstrează la nivelul
iniţial stabilit în contractul de credit;
• Dobânda majorată. Clientul înregistrează întârzieri la plata obligaţiilor scadente.
În funcţie de starea curentă a Această dobândă se percepe la soldul curent al creditului din momentul (sau
creditului după o anumita perioadă reglementată intern) trecerii în conturile de restanţă a
datoriilor neachitate.;
• Dobânda restantă. Creditele neperformante sunt scoase din bilanţul băncii şi
înregistrate în evidenţa extrabilanţieră. Dobânda calculată la soldul acestor
credite reprezintă dobânda extrabilanţieră.

• Dobânda standard, reprezintă dobânda stabilită conform reglementarilor

În funcţie de modalitatea de interne ale fiecărei bănci;
stabilire • Dobânda negociată de volumul plăţilor efectuate de acesta prin bancă, de
eventualele dificultăţi.

• Dobânda variabilă. Se modifică în funcţie de indicii monetari interni şi

În funcţie de modificarea sau internaţionali şi de politica de pe piaţa bancară;
nu a nivelului acesteia pe • Dobânda fixă Rămâne neschimbată până la lichidarea creditului. Cel mai
mare avantaj al dobânzii fixe este posibilitatea eşalonării plăţilor în timp
parcursul perioadei de şi a modelării bugetului propriu;
rambursare a creditului • Dobânda mixtă. Rata dobânzii este fixă pentru o perioadă iniţială, iar
ulterior aceasta se transformă într-una variabilă.
Рисунок 5.3. Интерес Типология связан банковский кредит

Если какие-либо изменения вниз интерес на рынке, клиент выбирает для переменной процентной ставки в
течение срока погашения могут получить выгоду от снижения его. Но возможно, что в рамках кредитных
процентных ставок в банковском рынке расти, для которых клиент может платить больше.
Кредиты с фиксированной процентной ставкой может помочь клиентам знать с самого начала все
расходы, которые они имеют кредит по всей своей жизни. Глава недостатки зачислить держать расходы высокие
с точки зрения уменьшения рыночных процентных ставок. Единственный способ снизить стоимость
заимствований будет рефинансирования.
Как правило, устанавливается в начале кредита процентная ставка ниже среднерыночной, но тогда ваш
банк, чтобы восстановить скидки, предлагаемые первоначально взимая высокие процентные ставки после
истечения процентной ставки фиксированы.
Банки в странах-членах ЕС по закону обязаны проверять годовая процентная ставка (годовых) по
кредитам физическим лицам. Годовая процентная ставка, выраженная в процентах от общей стоимости кредита.
Это концепция реализуется, чтобы позволить потребителям легко сравнить стоимость кредита. Для того, чтобы
понять роль АТР сравнить стоимость кредита, мы будем анализировать конкретный случай.
Пример: Если вся стоимость кредита будет сформирован только интерес, апрель будет равна процентной
ставке. На самом деле, банки взимают ряд сборов, которые трудно сравнивать кредиты. Если банк выдал кредит,
который имеет процентную ставку в размере 10%, а первоначальная комиссию в размере 3%, а другой
практический интерес 11%, с ежемесячной платой в 0,1% применяется к текущему балансу кредит, как
кредитные затраты не сопоставимы.
DAE роль именно принести один и тот же общий знаменатель всех расходов по кредитам. Более
конкретно, витки APR и сборы, связанные с кредитом в виде процентов. В апреле ниже, кредит дешевле. Но,
чтобы правильно использовать APR для сравнения кредитов крайне важно, чтобы эти показатели
рассчитываются по той же заимствованной суммы и погашения срок по сравнению со всеми предложениями.
DAE имеет большое влияние на срок погашения. Чем выше это, в АТР уменьшается. Это особенно актуально для
35
кредитов с высокими сборами гранта.
Сумма кредита, в свою очередь влияет на АПР, но воздействие является довольно ограниченным. В этом
случае апреля меняется, если плата за банковские сборы фиксированной суммы, независимо от суммы кредита.
Наиболее распространенные такие расходы сборы обзор кредитных файлы. Но они имеют низкий уровень по
сравнению с общей стоимостью кредита, поэтому влияние не столь высоко, как в период погашения.
По определению капитала вознаграждение интерес предоставляется. Годовая процентная ставка
выражается в процентах, то есть:
𝐷
и = Х 100% (5.1)𝐶
где я - процентная ставка; D - сумма процентов (проценты по абсолютной величине); C - капитал.
Применяя следующую формулу простых процентов определяется. Если скорость известна, накопленные
проценты рассчитывают по формуле:
𝐶𝑥𝑖𝑥𝑡
D = Х 100% (5.2)360 𝑥 100

Недоразумения о ценах банковских продуктов, особенно в отношении процентных ставок по кредитам,

были результатом разрыва связи между банками и клиентами. Установка процентных ставок по кредитам
является сложным мероприятием, в банке, который, в соответствии с правилами и передовой практики
пруденциального необходимо учитывать все затраты: стоимость средств, операционных расходов, стоимости
риска и т.д. Клиент, в свою очередь, видит только одну фиксированную процентную ставку, или базисной ставки
плюс маржа; Обязанность банков, чтобы объяснить клиентам, как рассчитать проценты и расходы по кредитным
и пекари вариантов у них есть.

Тема 9. Эффективность банка

-1-
банковский доход значения или суммы, полученные или подлежащие получению от процентов по
кредитам и других инвестиций, на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг и выгод, которые банк
согласился получить, выполнить юридическое или договорное обязательство Третьи стороны составляют, как
высокий доход и другие суммы, производства которых является целью банки.
Процесс создания дохода состоит из четырех шагов банков особо важных, а именно создание,
выставления счетов, сбора и регистрации.
создавая доход Именно тогда, когда этот продукт является результатом ресурсоемких мероприятий,
таких, как установление процентов, взимаемых с заемщиками или решение о продаже активов.
биллинг в передаче в собственность от банковского клиента единицы, например, при выдаче кредита.
коллекция является шагом, в котором результат получается денежным продано, например, фактический
сбор интереса для кредитов, выданных или сбора активов, проданных.
включение шаг за строгих доходов учета внедрены в поглощающих требуемые результаты,
соответствующие расходы.
По своей природе, банковские доходы подразделяются на следующие категории доходов:
1. Процентный доход - накапливается в основной деятельности банка также называется доход или доход от
операционной деятельности в процентах. Эти доходы включают в себя:
 процентные доходы от кредитов банков, физических и юридических лиц, правительства;
 процентные доходы от ностро счета НБМ;
 доходы от срочных депозитов в других банках;
 доходы от овернайт;
 сбор соответствующих процентных доходов от вложений в государственном и корпоративных
ценных бумагах;
 доходы, связанные с операциями факторинга, финансового лизинга, банковские счета и т.д. Этот
доход отражается на счетах банка по принципу специализации года, то есть когда их расчет, не принимая во
внимание их фактическое время оплаты.
2. Непроцентные доходы - доходы, образующиеся в результате не работает ведение бизнеса банка, поэтому их
также называют нерабочем доходом или neprocentuale дохода. Эти доходы включают в себя доходы от получения
комиссий, сформированных из следующих видов деятельности и услуг:
 кредитные операции;
 вложения в ценные бумаги;
 операции с иностранной валютой и т.д.
3. Чрезвычайные доходы - это доходы, которые редко встречаются в банковской сфере, они включают в себя
доходы от кредитов, которые были списаны до и оплаченного времени. Они также включают суммы, полученные
от государственных органов, страховых компаний, возмещая потери от бедствий, политических волнений, аварий
и других чрезвычайных событий.
36
 Показатели анализа банковского дохода
Экономическая эффективность, выражается как соотношение между общей суммой расходов и
совокупного дохода, рассчитанного в соответствии с моделью рентабельности банка:
Cheltuieli totale
Экономическая эффективность =  100
Venituri totale
Считаются, что эффективность МВПА выше, когда значение индикатора является низким, фактор,
влияющим на изображающей расходы, кроме тех, выплаченных по привлеченным средствам, которые должны
быть постоянно сокращались в целях повышения эффективности деятельности банки.
Доля процентных доходов в совокупных активах:
Venituri din dobânzi
 100
Total active
Доля непроцентных доходов к общей сумме активов:
Venituri din alte surse decât dobânzile
 100
Total active
1. Процентный доход / активы, генерирующие интерес - показывает среднюю процентную ставку по
процентным генерирующим активам. Чем выше значение показателя выше, тем больше, тем лучше для
финансовой точки зрения банка. В то же время, индикатор, в сравнении со средним показателем по группе
активов, записанных для определения позиции банки по интересам;
2. Беспроцентные доходы / Общая сумма активов - Это помогает понять и анализировать источники
доходов банка;
3. Доход от процентов по инвестиционным ценным бумагам / Итого инвестиционных ценных бумаг -
Рекомендуется использовать при определении и анализе таких активов процентных ставок;
4. Доходы от процентов по ценным бумагам, приобретенным для продажи / Всего ценные бумаги,
приобретенные для продажи Рекомендуется использовать при определении и анализе таких активов процентных
ставок;
5. Доход от процентов по кредитам / Всего кредиты вызывают интерес Рекомендуется использовать для
определения процентной ставки и по нему анализ.
норма прибылирасчет и банковская как выражение отношения между чистой прибылью и совокупным
доходом, с соотношением:
Pr ofit net
норма прибыли =
Venituri totale
Этот показатель отражает эффективность расходов осуществляется банком в области управления,
управление ресурсами и инвестиционные расходы, риски и обеспечить функционирование банка. Величина этого
показателя зависит в первую очередь от соотношения доходов и расходов банки и, во-второй структуры доходов
и расходов банков.
Коэффициент использования активов отражает способность руководства инвестировать в активы,
которые обеспечивают выигрыш. Величина этого показателя зависит от размера и структуры рынка процентной
ставки по банковским активам. Максимизация показатель достигается при заданном уровне процентных ставок
на рынке за счет увеличения доли активов, которые приносят наибольший доход (самый выгодный). Эти активы,
но и рискованный, рост не может быть неограниченным, так как неиспользованные активные станции
необходимы для нормального банковского бизнеса.
Venituri totale
Коэффициент использования активов =
Active totale
Покрытие операционных расходов (общее и административное) в comisioane- отражает степень, в которой
доходы от операций по поручению клиентов, покрывающих свои расходы с помощью операции банки:
Venituri din comisioane
Покрытие операционных расходов комиссии = x100
Cheltuieli cu functionarea
Интерпретация экономические - проклейки операции затрат банки осуществляются в строгом
соответствии с рабочей нагрузкой, оптимальным количеством персонала и уровнем функциональности и
использование пространства, в котором банк работает.
Тратить функционирующий банк должен обеспечить эффективность банковских услуг, предоставляемых
современными и эргономические условия для персонала. Высокий уровень этого критерия отражает хорошую
организацию работы потоков и банка и лидирующие позиции в конкурентной банковской системы за счет
качества и разнообразия услуг, предлагаемых клиентам.
Охват ФЗП отражает эффективность comisioane- рабочего времени сотрудниками банка в результате
37
операций, как для своих клиентов, так и для своей собственной деятельности:
Venituri din comisioane
Покрытие на плате заработной платы = x100
Cheltuieli cu salariile
Экономическая интерпретация - поскольку операции, которые будут введены в эксплуатацию производят
доход для банка, и сделанные в его названии не дает дохода, но необходимы для банковского дела, на
компьютеризацию банк создает потенциал для сокращения двух категорий, непосредственное влияние на
реальной оценки вклада сотрудников банка для получения прибыли и определения, в какой степени персонал
правильного размера.
-2-
банковские расходы суммы или суммы, уплаченные или подлежащая уплате за заимствованные или
привлеченные средства, полученные услуги и работы, предоставляемая третьих стороны пользы банка дает
материалоемкость, компенсации сотрудников, выполнение юридического или договорных обязательства,
исключительные расходы.
В зависимости от источников входного сигнала, банковские сборы являются следующими:
Cheltuieli Проценты;
Cheltuieli Непроцентный.
Затраты определяются с учетом четырех ключевых проблем в банковской деятельности: занятости,
потребления, оплаты и вменения.
наемЭто происходит, когда подвергаясь пошлинами платежей или денежного генерирующего
ресурсоемкими. При заключении контрактов на депозит, обязательства по расходам происходит, когда денежное
обязательство было создано, чтобы вернуть депозит, включая процентные платежи.
потреблениеконкретное использование является эффективным или «убойными» ресурсами для
удовлетворения банковских требований. Например, используя депозиты, полученные для того, чтобы поместить
в форме кредитов для экономики.
оплатаОн должен выплатить определенную сумму денег, эквивалентную в финансовых отношениях.
Платежное обязательство перед кредитором является платежным как равнозначными. Вместо этого, платить
налог на передачу mpozitului непревзойденную.
вменение в вину это время, когда расходы рассчитываются или распределяются результаты.
Учет банковских сборов принимают виды расходов в зависимости от их характера:
• процентные расходы;
• Беспроцентные расходы;
• Прочие расходы.
Процентные расходы относятся к:
 денежные суммы выплачиваются клиентам в виде фиксированной или переменной процентной ставки;
 банковские депозиты;
 проценты по депозитным сертификатам и т.д.
Беспроцентные расходы относятся:
☺cheltuieli на оплату труда;
☺cheltuieli бонус;
☺cheltuieli отношение к уплате налогов;
☺cheltuieli на оплату консультационных и аудиторских и т.д.
Прочие расходы:
☻amenzi, штрафы, пени, уплаченные банком;
☻cheltuieli необыкновенный;
☻plata налоги;
☻pierderi продажу ценных бумаг, основных средств и других материалов и т.д.
Оценить процентные расходы к общей сумме активов
Cheltuieli cu dobinda
Total active
затратные показатели используются для определения эффективности использования ресурсов со стороны
банка и стоимость этих ресурсов. Отметим следующие показатели:
1. Процентные расходы / Итого облигации проценты - это применимо к определению и анализу
процентной ставки по всем облигациям, которые платят проценты. Чем ниже процентная ставка, тем больше
лучше финансовой точки зрения банка. Тем не менее, этот показатель должен быть по сравнению с процентным
доходом по процентной ставке. Если он значительно выше, чем рыночные ставки, должны быть
идентифицированы. Если значительно ниже рыночных ставок, банковские депозиты находятся в опасности,
которые могут быть переданы в другой банк, который предлагает более выгодную процентную ставку;
2. Непроцентные расходы / Итого активы - используется для определения суммы расходов и сравнить их
38
с другими банками. При определении этого показателя считаются заработной платы и высших должностных лиц,
расходы на капитальные товары и прочих непроцентных расходов к общей сумме активов;
3. Расходы, связанные с интересом на деньги, причитающиеся банкам / Общий объем средств под
проценты, причитающиеся банкам - используются для определения расходов банки для такого финансирования;
4. Процентные расходы по депозитам / Общая сумма депозитов с процентами - Он используется, чтобы
указать расходы на этот вид банковских вкладов;
5. Расходы на уплату процентов по кредитам / Всего кредитов. Цель расчета показателя: используется для
указания стоимости банковских кредитов.
6. Расходы, связанные с гражданским / Совокупные активы. - используется для анализа расходов
должностных лиц в отношении доходов, прочие расходы и в среднем по банковскому сектору. При определении
этого показателя считается сумма расходов на оплату труда, премий, отчислений на пенсионный фонд,
социального обеспечения и других платежей в общей сумме активов.
7. Расходы на основные средства / активы. Эти затраты связаны с постройками и другими аналогичными
расходами. Цель расчета показателя: используется для указания стоимости банки использовать свои офисы.
8. Прочие операционные расходы / Суммарные активы - использование для достижения успешного
понимания издержек, понесенных банком и эффективности такого управления расходами;
9. Итого операционные расходы / Суммарные активы.
При определении этого показателя считается сумма расходов, связанных с официальными лицами,
основных средств и прочих операционных расходов (налоги, плата за консалтинг и аудит и другие непроцентные
расходы) к общей сумме активов. Если сумма кажется большой накладные расходы, более детальный анализ
должны быть выполнены, чтобы определить конкретные причины. Заработная плата и bonusing и высокие
затраты, связанная с основными средствами в связи с приобретением или строительством здания банка являются
примерами типов расходов, которые могут привести к необычно высокому уровню накладных расходов.
10. Эксплуатационные затраты на одного работника - это часть общих расходов банка, определение
следующим образом:
Cheltuieli generale si ad min istrative
(2.3.5)
Nr.mediu de personal
Экономическая интерпретация: если расходы банковских операции зависят от политики привлечения
клиентов с выполнением экономического и финансового уровня сборов и начисляемых процентов расходов
функционированием банка нормативным и для общего интереса и для административно-бытового , Затраты на
операцию банки зависят, с одной стороны, с помощью соответствующего размера кадров в соответствии с
рабочей нагрузкой, а также размер и функциональность операционной комнаты, где банк.
Rdp  Cheltuieli cu dobinda
x100 %
Total resurse atrase
incasari din dobinda
RDAC = x100%
active profitabile
-3-
прибыль представляет собой основополагающую цель любых хозяйствующих субъектов, в том числе
банков, в качестве источника прироста капитала за счет увеличения капитала и фондов банка и, следовательно,
стоимость акций и предоставленных немедленную выгоду акционерам в качестве дивидендов. Кроме того,
основной источник доходов, которые банки являются резервными фондами, тем самым способствуя повышение
капитализации банки, защищая их от возможных убытков в некоторых финансовые годах.
Банки заинтересованы предоставлять банковские продукты и услуги, которые соответствуют так близко,
как требования клиентов как с точки зрения содержания и с точки зрения качества и создания новых
возможностей для бизнеса для тех, с условием, чтобы сохранить преимущество двустороннего прибыль
представляет собой конечный результат отражает чистые последствия политики и деятельности банка в отчетном
году.
Прибыль в конечном счете, основная цель банковского предпринимателя, которую он преследовал на
протяжении всей его деятельности по управлению, обдумывал тщательно закупающая линейных источников
занятости и их использование кредитов и, учитывая возможные риски. Для того, чтобы выделить показатели
банки развития взаимозависимостей и выделить основные способы действия, чтобы улучшить свою прибыль,
сумма в абсолютном выражении, должна быть доведена до своего основного определителя, в результате набора
показателей аналогичного тем, которые используются в других областях деятельность, но конкретная банковская
деятельность печатает их индивидуальность своих собственных.
Прибыль производится банком выражения имеет две формы, а именно валовую прибыль и чистую
прибыль, которая рассчитывается следующим образом:
БРУТТО ПРИБЫЛЬ = ИТОГО ДОХОДОВ - Суммарные затраты
39
 NET = Gross Profit - Налог на прибыль
Валовая прибыль представляет собой разницу между валовым доходом (состоящий из процентных доходов
и других доходов) и общих затрат (затрат на уплату процентов по привлеченным средствам, текущих расходов и
функционирования банка), а чистая прибыль определяется как разница между налогооблагаемой прибыли и
налога , отметив, что, в соответствии с налоговым законодательством в Румынии, не всегда полная бухгалтерская
прибыль совпадает налогооблагаемый доход, с некоторыми категориями расходов уменьшающих, чистая
прибыль определяется, таким образом, могут быть распределены в качестве дивидендов акционерам или на
поставку средств банка (реинвестирование прибыли ). Доходы и расходы банка, является основным источником
информации о банковских доходах, количества и качества, Качество кредитного портфеля банка и сосредоточить
свои расходы и бизнес-ориентацию банки. Традиционно основной источник доходов банка составил интерес,
однако результаты современного банка отражает долю более высоких доходов от торговли, инвестиций и сборов
доходов на основе, предполагая также профиль риск отличается от традиционного банка, тенденция, которая
включает в себя большую летучесть результатов и рентабельности банка.
Прибыль от процентов полученных от кредитов и всех других кредитов от банка, таких как кредиты на
пополнение оборотного капитала, инвестиции, жилье, кредиты овердрафт, кредитные карты, а также включает в
себя проценты, полученные по депозитам банк от других финансовых посредников.
Рентабельность является способность бизнеса, чтобы получить прибыль, в качестве инструмента
управления для количественной оценки рентабельности деятельности, как в прогнозировании и их реализации. В
качестве детерминанта развития и укрепления позиций банки в прибыльности банковской системы может быть
проанализирован с помощью доходов и расходов, в качестве инструмента для реализации стратегии банки и как
инструмент управленческого учета способствует отслеживанию эволюции затрат и их соотношения с доход в
банке.
С точки зрения управления можно определить рентабельность территориальных единиц банковской
доходности банковских клиентов, каждый из этих сегментов считаются центрами прибыли, где рентабельность
банка является результатом рентабельности Суммирование клиента или рентабельности продукции и услуг,
рекламируемых банк.
Система показателей эффективности применимые банковские подразделения включает в себя:
1. рентабельность активовблок обеспечивает полную информацию о его рентабельности .. Показатель
рассчитываются как отношение расчетной прибыли и активы приносящего дохода (определяются как вложения
банковских кредитов плюс избыточных ресурсов, рассматриваемых межбанковские размещения и требование
доли резервов) , Рентабельность активов является лучшим показателем эффективности банки. Тенденция к
снижению этого показателя свидетельствует о том, что МВП испытывает трудности в доходе. Темп роста
отражает положительный эффект за счет увеличения доходов от других, чем те, что делает инвестиции (с
участием более высокий риск) услуг.
2. возвращать ресурсыcomensurează привлекла общую рентабельность. Данный показатель дает
информацию о прибыли рассчитывается на основе привлеченных средств (в том числе нехватки ресурсов).
Высокий показатель показывает, что привлеченные средства МВП невелики, что ограничивает его способность к
дальнейшему одолжить.
3. экономическая эффективностьотношение общих расходов и совокупного дохода, рассчитанного в
соответствии с моделью рентабельности банка. Значения индикатора ниже, эффективность МВП выше. Одним
из факторов, влияющих этот показатель являются расходами, кроме тех, выплаченных по привлеченным
средствам и быть строго уменьшены поэтому производительность МВПА бизнеса улучшить от одного периода к
другому.
4. Покрытие инвестиций со своими собственными ресурсами Она отражает степень, в которой
инвестиции в активы приносящей доход, особенно инвестиции в займы осуществляются за счет депозитов,
привлеченных ресурсов, как уровень МВП. Индикатор является количественная сторона представляет собой
соотношение между собственным ресурсом и инвестиций, а также количественному, которая состоит главным
образом в структуре активов и пассивов, которые влияют на уровень доходов и что связанные с ними затраты на
качественный анализ выдвигая на первый план усилия, сделанные МВП для привлечение ресурсов для покрытия
инвестиций в виде займов.
5. Просроченные кредиты в общем объеме кредитов отражает погашение кредитов в течение
рассматриваемого периода. Анализ уровня и скорости течений этот показатель приводит к выявлению
потенциального риска МВП кредитного портфеля, так высокий уровень отражает высокий риск. Он также
указывает на высокий темп роста резервов бронировали МВП из-за ухудшения отношений банка с клиентами по
обслуживанию долга, с прямыми последствиями затрат и прибыли, вычисленных. Показатель рассчитывается
как отношение кредитов и общей суммы кредитов выдающее МВП.
6. Степень уплаты процентов охарактеризованные клиентам банка возможность платить проценты по
банковским заимствованиям, в соответствии с денежным потоком (денежный поток), который показывает приток
денежных средств (поступления) и отток денежных средств (расходы) в отчетном периоде. Индикатор также
40
отражает то, как имеющиеся ресурсы используются для МВПА, для которых Банк применяет соответствующий
интерес, но не получает адекватный доход от кредитов. Прямым следствием регистрации центра прибыли в
размере ниже 100%, является создание резервов на покрытие незаработанных интересов, влияющих на расходы и
снижающих прибыль соответственно. Показатель рассчитывается как отношение процентного дохода за вычетом
доходов упущенных, с одной стороны,
7. Прибыль на одного работникаобъем и эффективность характеризует МВП, персонал размеров в
зависимости от активности и сложностей обслуживания клиентов и возможности использования управления
персонала в соответствии с уровнем техники и компьютеризации банки. Показатель выше, тем выше объем
операций и качества осуществляется от имени клиентов банки, так доходы максимальны в связи с
использованием рабочего времени сотрудников банка. Поддерживать личный номер слишком большой по
отношению к объему деятельности оказывает негативное влияние на средне- и долгосрочной перспективе, путем
внесения дополнительных расходов, необоснованное в отношении доходов и непосредственное влияние на
прибыль реализованного.
8. Объем ресурсов на одного работникаотражает качество и безопасность услуг, предлагаемых банком,
так что клиенты, частные лица и предприятия, чтобы стать заинтересованы в проведении операций через банк.
Непрерывно укрепление отношений между банком и клиентом, близость особенно крупными клиентами,
которые выполняют как внутренние деятельности и экспорт, и в результате диверсификации банковских
продуктов, предлагаемых малые и средних предприятия возможности привлекать ресурсы, покрытие инвестиций
из центра прибыль. Кроме того, эффективное использование времени создает возможность привлечения ресурсов
с соответствующей проклейкой персонала. Показатель отражает, кроме того, Положение банка в конкурентной
среде в зависимости от области экономического интереса как эффективность оказания услуг и безопасности
средств, привлеченных от клиентов банки. Показатель рассчитывается как соотношение между количеством
ресурсов, привлеченных МВП и средним числом сотрудников.
9. норма прибыли отражают доходы, чтобы получить прибыль единицы и степень, в которой центр
прибыли достигается желанием максимизировать доходы при минимальных затратах. Показатель
рассчитывается как отношение совокупного дохода и прибыли, рассчитанной.
10. вернуться на средства для измерения руководство банка показателей эффективности, оптимизации
потоков активных элементов в связи с объемом и структурой привлеченных ресурсов. Улучшение баланса между
доходами и расходами представляют собой значительную часть банковского управления, основной источник
роста, основанный на качественной прибыли. Ориентация фактического МВП проявляется тенденцией к
сокращению расходов, в частности, с функционирующей банки (зарплат и связанные с ними затраты налогов,
амортизацию основных средств, материальные затраты, энергию, топливо, воду, расходы офисные расходы,
электронная обработка информации, расходы безопасности и защита банки и т.д.). Показатель рассчитывается
как отношение валовой прибыли и издержек, понесенных банком в течение определенного периода. Показатель
еще выше, в качестве единицы прибыли достигается с минимальным потратить.
11. Покрытие операционных расходов от комиссий и сборовОна отражает степень, в которой доходы от
банковских операций по поручению клиентов покрывают расходы собственного центр прибыли с банковской
операцией (включая накладные расходы и административные расходы домохозяйств). Определение размеров
затрат на операции банка осуществляется в строгом соответствии с количеством деятельности с оптимальным
количеством персонала и степенью функциональности и использования пространства, в котором деятельность
банка. Показатель рассчитывается как отношение комиссий и платы за услуги, полученные и расходы
банковской операции.
Критерии оценки эффективности работы банка. Оценка банковских подразделений на основе
критериев эффективности может способствовать качественному анализу результатов деятельности центра
прибыли, доходов, расходов и результатов по сравнению с другими центрами прибыли, а также с результатами в
предыдущих периоды их.
Оценка осуществляется исходя из показателей модели рентабельности банки и направлена на контроль и
координировать процесс оптимизации размеров и модернизации банков в зависимости от реального вклада в
достижении прибыли рассчитывается и коллекция зарегистрирована в течение периода определяется.
Анализ эффективности и определение действий, чтобы быть avte касается повышения
производительности агрегатов можно проводить в центре прибыли, где соответствующие решения могут быть
применены к эффективности бизнеса.
Анализ показателей деятельности конкретного банка рентабельности
Стратегии и политика в прибыльности банка является определяющим фактором, определяющим
дальнейшее развитие, развитие и укрепление банка в банковской системе. Валовая прибыль является
показателем, который отражает эффективность всей деятельности, суммируя влияние всех количественных и
качественных факторов, которые действуют непосредственно или косвенно от доходов и расходов.
Управление Рентабельность представляет собой концепцию, которая направлена на оценку банковских
результатов с точки зрения общей эффективности и различных компонентов управления. Рассматриваемая
41
концептуально рентабельность как достичь основной цели бизнеса банка, максимизации прибыли с точкой
зрения минимизации риски.
Банк рентабельность в основном является результат неалгебраического суммирования его
территориальной рентабельности субъединиц или прибыльности клиента или доходности банковских продуктов
и услуг, рекламируемых.
Для банков - аналогичных предприятий, они должны установить фиксированные доходы от прироста
капитала для акционеров, привлечения средств вкладчиков, которые заглавной делает инвестиции в различные
виды инвестиций, в результате которых доходы от поддерживающей заработной платы, налогов, амортизации
капитал заряд интересы, все еще имея их прибыль, размер которой зависит от эффективности инвестиций.
производительность рентгенографии банки можно выделить с помощью классического анализа - системы
Du Pont, сравнивая прибыль от банковского риска путем балансирования доходов и убытков в результате
непредвиденных обстоятельств
Основная цель, которую преследовали управления банком заключается в максимизации стоимости
инвестиционной собственности, а именно:
Profit
 maxim
Fonduri proprii
Для показателя банков называется ROE (рентабельность собственного капитала), бенчмарк доходность
капитала или капитала и выражается:
Venit net
ROE   100
Fonduri proprii totale
Рассчитано в процентах, этот показатель измеряет процент выхода каждой денежной единицы капитала.
Максимизация-х ROE является результатом эффективного использования всех ресурсов банка (собственных и
привлеченных), делая качественные инвестиции.
В отличие от предприятий, банки не делают крупные инвестиции в основной капитал и фактор основное
производство состоит в основном из средств, привлеченных и части акционерного капитала, денежных средств и
других средств.
ROA (Return Of активов) - возврат по показателю активов выражается:
Venit net
ROA   100
Active totale
Этот показатель измеряет чистый доход, получаемый от активов для каждой денежной единицы.
Если эти показатели выше, чем у аналогичных банков, этот банк является банком производительность.
Рентабельность собственного капитала связано с возвращением активов за счет собственного капитала
умножитель (EM - собственный капитал мультипликатор)
Active totale
EM   100
Total fonduri proprii
EM фонды умножитель сравнивает активы с собственными средствами, так что высокое значение этого
показателя свидетельствует о высокой степени финансового рычага. Он является как мера прибыли и риска [10,
198].
Анализ эффективности и, следовательно, рентабельности предполагает оценку текущей деятельности
банка, намечает необходимый первый шаг в планировании кратко-, средне- и долгосрочной перспективе.
Расчет возврата показателей необходимо по следующим причинам [12, 172]:
 Это позволяет сравнивать показатели предыдущих значений периода объективных запланированных
менеджера банка и отклонения учреждения;
 помочь менеджерам банка установить цели для компромиссов размера между риском и прибылью в банке
может быть прибыльными;
 сравнение полученных результатов с результатами аналогичных банков, помогает установить сильные и
слабые стороны банка. Аналогичными средствами банки те банки, которые имеют одинаковый размер
(активный) и работает на рынке сравнимой, хотя трудно применить критерий.
Банковские показатели прибыльности системы в основном включает в себя:
1. ставка процентного дохода;
2. чистая норма прибыли;
3. коэффициент использования активов;
4. экономическая норма прибыли;
5. финансовая отдача;
6. рычаги и т.д. [15, p.359].

42
 1. Рентабельность собственного капитала (СБР) или валовое накопление капитала, является наиболее
значимым выражением прибыли, который измеряет результаты управления банком, в целом, и показывает
влияние их занятость акционеров в банковской системе.
Profit net
RRf   100
Capital propriu
Equity = Уставный капитал + резервный фонд + + Другие средства нераспределенной прибыли,
полученной
Рентабельность собственного капитала информирует Правление банка о сумме, которая была получена на
единицу балансовой стоимости инвестиций акционеров в банке. Эта мера также отражает степень получения
прибыли, операционной эффективности, финансового левериджа и прогноз налоговых обязательств. Таким
образом, стоимость банка в результате экономической рентабельности и заемных средств (или мультипликатора
капитала) в соответствии со следующим математическим соотношением:
Возврат на капитал х Multiplier = Возврат на капитал
или
Profit net Active Profit net
 
Active Capital Capital
2. Экономическая норма доходности (ERR)или прибыль от активной мощности управления отражает
усилия для использования финансовых ресурсов банки для получения прибыли. Подсчитано, что экономическая
норма прибыли является лучшим показателем эффективности банки, выраженными непосредственно приводят к
конкретному управлению функцией банки посредничества, оптимизации активных операций, в зависимости от
объема ресурсов данных.
Profit net
RRe   100
Active totale
3. Рычаги (Ер) или капитал мультипликатор действует при приеме на работу новых ресурсов является
выгодным, что стоимость ресурсов меньше или, по крайней мере равна экономической жизнеспособности и
показывает, как использование дополнительных ресурсов служит увеличение доходности капитала (финансовой
рентабельности).
Active totale
Ep 
Capital
Этот показатель изменяется пропорционально доли капитала в совокупных банковских обязательств.
Уставный капитал больше, кредитный риск ниже и рычаги, а также.
Чтобы увеличить значение этого показателя будет рассматриваться как:
 коммуникационная кампания, чтобы привлечь большое количество клиентов;
 увеличение числа ветвей.
4. Соотношение прибыли (RPR). Величина этого показателя зависит в первую очередь от соотношения
доходов и расходов банки и, во-второй структуры доходов и расходов банков. Это основной анализ показателей,
где она направлена на снижение издержек банка.
Profit net
Rpr   100
Venituri totale
5. Отношение активов (GUA). Величина этого показателя зависит от размера рыночных процентных
ставок и структуры активов банка. Максимизация показатель достигается при заданном уровне интереса рынка за
счет увеличения доли активов, которые приносят наибольший доход (самый выгодный). Эти активы также
рискованные: увеличение их доли предполагает увеличение кредитного риска.
Venituri totale
GUA   100
Active totale
Как видно, экономическая целесообразность возвращения на использование активов отражает банки, как
это вытекает из математического соотношения [6, 289]:
Отношение активов х = норма прибыли на активы нормы прибыли
или
Profit net Venituri Profit net
 
Venituri Active totale Active totale
1. Ставка процентного дохода выражает отношение чистого процентного дохода и капитализированных
активов. Капитализированные активы банковских активов, которые обеспечивают доход.
Высокое значение этого показателя, т.е. чистый процентный доход в виде высоких смыва активы,
выраженное прибыльную деятельность, а чистая процентная маржа может быть построена на высокой

43
вовлеченности в рискованных мероприятиях. Низкая маржа может отражать более высокие процентные расходы.
Формула для расчета этого показателя выглядит следующим образом:
Db  Dp
РВД = x 100
Av
Рентабельность собственного капитала (ROE) дает прибыльность банка по сравнению с его капитальной
базы. Типичный диапазон изменения этого соотношения составляет 10-20%. Банки в значительной степени
зависят от кредитов, что активы будут иметь более высокий ROE. Показатель ROE, что слишком высокая может
свидетельствовать о том, что капитальная база банка слишком мал, и его способность заимствовать ограничено.
Норма прибыли является стремлением максимизировать доходы в строгой корреляции, чтобы
минимизировать затраты. На уровне дохода, полученного от инвестиций, норма прибыли будет еще больше, как
расходы соответствующего размера и с точки зрения банковских расходов, и особенно с функционирующего
банка.
Рентабельность активов (ROA) обеспечивает обзор прибыльности банка. Показатель, как правило, 0,5-
1,6% находится между ними. Крупные банки обычно падают до минимального значения этого показателя, в то
время как мелкие к оптимальному. Нисходящий тренд этого показателя свидетельствует о том, что банк имеет
проблемы с доходами. Отмечается тенденция к росту, как правило, положительный знак, но может также
указывать на чрезмерный риск.
Показатели финансовой деятельности:
Оценить процентные активы выражает долю активов, после чего банк накопленный процентный доход в
общем объеме активов, в том случае, когда банки место ресурсов в основном в виде кредитов, ставка этого
показателя будет велик, и если вы банк политику принятия банковских услуг на основе комиссионных,
индикатор скорости будет минимальным.
Agd
Ragde = x 100
At
где RAgd- генерирующие активы процентных ставок АГД - активы, приносящие проценты, At - совокупные
активов.
Чистая процентная маржа,%
индекс эффективности
Показатели качества активов
1. Отношение общей суммы кредитов / общие активы%
2. Кредит плохой / общая сумма активов,%
3. Отчет плохих кредитов / общий объем кредитов,%
4. Резервы на возможные потери по ссудам / общий объем кредитов,%
5. активы Deposit Rate соответствия

Тема 10. Риски в банковской деятельности

1
В литературе мы находим многочисленные подходы к концепции кредитного риска. Согласно Толковому
словарю румынского языка означает по возможности риска опасности, неудобства возможно, вероятность
события с неприятными последствиями для субъекта.
Риск может быть определен как неопределенное событие, но возможно, его происхождение, находясь в
неопределенности; это вредные эффекты данного продукта не могут быть удалены; появляется в человеческой
деятельности, социальной, экономической, политической и отношений между человеком и природой.
Кредитный риск генерируется различными операциями и процедурами, финансовых вопросов, требующих
комплексного подхода, который рискует часто взаимосвязаны и могут иметь общие причины или может привести
к цепи и другие риски. Она постоянно меняется и развивается в сложностях, в дополнении к традиционной риске
сегодня добавляя финансовые риски, операционные риски, стратегические риски, страновые риски, кадровые
риски, риски мошенничества.
Банк риск развития условий определяются проявлением комплекса факторов, которые зависят от:
общее экономическое развитие,
изменения в организации банки, принимая финансовые решения,
политические и экономические условия,
и производство банковских рисков привело к уменьшению прибыли и прибыли акционеров и, в конечном
счете, из бизнеса банка или взяв ее на более сильный банк, или банкротства, в соответствии с теорией банковской
типологии рисков, различающихся по интенсивности действия и последствия они порождают.
Кредитный риск имеет две составляющие:
􀂾 неопределенность события в будущем;
􀂾 воздействие потери.
44
В случае оба компонента, мы не можем говорить о риске. Например, банк делает погашение кредита
сталкивается с неопределенностью в связи, даже если она обеспечивается за счет возможности снижения его
стоимости с течением времени и / или размера его стоимости доставки. Банк принимает на себя риск он
подвергается воздействию неопределенности.
Какие факторы учитываются при расчете банковского риска может быть:
а) характерные для банковской системы:
 текущая ситуация в банковской системе;
 будущие стратегические цели;
 гражданская уязвимость;
 конкуренция;
 уязвимость к технологическим изменениям в этой области;
 Обмен структура.
б) конкретный банк-партнер:
 управление качеством;
 финансовая устойчивость;
 стабильность банка-партнера;
 перспективы;
 Отношения Банка с банком-партнером анализируемой;
 банковский процент партнера;
 риск и выгода, что отношения, основанные на предыдущих сделках;
 правила;
 как и кто совершил кредит;
 Структура активов;
 положение на рынке;
 качество активов;
 возвращение;
 в развитом баланса.
2
Комитет по банковскому надзору Базеля опубликовано под названием «Основных принципами эффективного
банковского надзора», восемь категорий рисков:
1) кредитный риск
2) Страновой риск и передачи
3) рыночный риск,
4) Риск изменения процентных ставок,
5) риск ликвидности,
6) операционный риск,
7) юридический риск,
8) репутационный риск.
Определения, характерные для банковской системы Молдовы
 аппетит к риску - абсолютный уровень риска и их типы, что банк готов взять на себя риск в пределах
своих возможностей, в соответствии с бизнес-модели для достижения своих стратегических целей;
 Объем рисков - максимальная степень риска, который банк способен также предположить, учитывая его
справедливость, способность управлять и контролировать риски и нормативные ограничения;
 Профиль риска - оценка в какой-то момент времени валовые экспозиции и, где это применимо, нетто
(после того, как с учетом diminuatorilor риска) и подразделений внутри и между каждой соответствующей
категории риска на основе оценок прогнозных;
 толерантность к риску - максимальный уровень риска, принимаемого банком падения реальных
пределов предполагаемого аппетита к риску банка;
Некоторые риски новые и улучшенные операционный должная форму с помощью электронных систем.
таким образом:
- Операционный риск - возникающий из возможных недостатков в функционировании или целостности
цепей, что операции, будучи более опасными и трудно контролировать, когда не являются средствами банков, но
соединения, принадлежащих к клиентам;
- операции риск - возникает, когда географические возможности расширения и открытый доступ создают
беспрецедентные возможности для мошенничества в отношении банков и клиентов;

45
 - репутационный риск - это потеря доверия к банкам, пострадавшим от ряда событий: ущерб, нанесенный в
результате установки или электронных хищений значительных счетов.
Другие специалисты банковских рисков, сгруппированных по следующим категориям:
- риск задержки;
- приобретение риска питания (погашения кредита);
- риск изменения процентных ставок или рыночный риск, к которому мы добавляем портфель рисков.
A. В зависимости от рыночного риска Определяющего, Есть две категории:
Риски, связанные с рынком продуктов в том числе:
- кредитный риск, считается наиболее важным рынком продуктов риски, из-за обесценивание стоимости, в
результате банкротства или непогашения кредита;
- Стратегия управления рисками (бизнес) является риск того, что вся линия бизнеса поддаваться
конкуренции или морального износа;
- Риск, связанный с банковскими правилами, является возможностью потери важных инвестиций путем
отзыва лицензий финансовых институтов, действующих в качестве центров прибыли;
- Операционный риск представляет собой риск того, что компьютерные системы не работают должным
образом, значительный рынка продукта риска и не могут быть проигнорированы любым финансовым
учреждением;
- товары рисковать из-за цены на сырьевые товары, которые могут повлиять на банки и кредитор иногда
непредсказуемые, оказывающие влияние экономики и заемщик;
- риск человеческих ресурсов является самым тонкой формой риски трудно измерить, в результате
кадровой политики: подбор, обучение, мотивация и удержание специалистов;
- правовой риск может проявляться в качестве кредиторов, когда должники имеют претензии
ответственности, что их неудача была вызвана тем, что банк обещал не снимать кредит или что он предоставит
дополнительные ассигнования;
- Риск продукт относится к риску того, что продукты, предлагаемые финансовым учреждением
изнашивается и стать конкурентоспособными;
Риски, связанные с фондовым рынком:
- Скорость, представленная чувствительность денежных потоков к изменению процентных ставок. Цель
состоит в том, чтобы свести к минимуму риск процентных ставок на основе соотношения процентных активов и
обязательств, который должен быть как можно ближе к одному;
- Риск ликвидности является то, что банк имеет достаточную ликвидность для покрытия финансовых
обязательств в то время, наиболее важный рынок капитала риск;
- валютный риск или риск существо влияет как на товарном рынке и на рынке капитала и развиваться в
любой покупке и продаже валюты другой, чем указано в отчетности;
- расчетный риск, как особая форма риски ошибок относится к переносу сумм из местных и
международных банков и предполагает участие банки конкурентов, администрируется с помощью современных
технологий платежей отслеживания.
B. Критерий банковской банковские риски подразделяются на:
- Чистые риски, связанные с текущей деятельностью и может принимать форму физического, финансового,
уголовного и мошеннической ответственности;
- прибыль или хедж-риска, вытекающие из операций, которые стремятся получить дополнительную
прибыль.
Другая классификация дается Банком международных расчетов следующим образом:
- финансовые риски, включая риск процентной ставки, валютный риск, риск ликвидности, инвестиционный
риск, риск ликвидности, инвестиционный риск;
- риски, понесенные партнерами, которые включают в себя: риск клиента, риск оказался на межбанковском
рынке, странового риска;
- коммерческие риски в этой категории у нас есть: продукты риска, услуги риск, рыночный риск, риск
изображения;
- эксплуатационные и технические риски, порожденные компьютеризации банка и качества операций;
- риски внутреннего управления банка, в том числе нормативно-правовой риск, коммуникации риска,
стратегии управления рисками, риск внутреннего контроля, риск людских ресурсов.
В исследовании Всемирного банка показывает, что, в целом, банковские риски делятся на четыре основные
категории:
- финансовые риски, которые включают в себя чистые риски (риск ликвидности, кредитный риск, риск
платежеспособности) и спекулятивные риски (риск изменения процентной ставки, валютный риск, цены и
позиция на рынке;

46
 - операционные риски, связанные с организацией и функционированием внутренних систем банки, в том
числе компьютерных систем и других технологий, которые предусматривают создание регуляторов правил,
которые банки должны соблюдать;
- бизнес-риски, связанные среда, в которой банк, в том числе макроэкономических проблем и политики,
нормативно-правовых факторов, а также инфраструктуры и платежной системы для всего финансового сектора.
Этот класс рисков часто называют страновой риск;
- Риски событий включают в себя все виды внешних рисков, которые, если они материализуются, могут
поставить под угрозу деятельность банки или финансовое состояние может быть вредны и что достаточность
капитала банков. Такие риски включают политические события (падение правительства), банковские кризисы,
стихийные бедствия и гражданские войны, банки не в состоянии справиться с ними только путем поддержания
определенного уровня достаточности капитала. Что касается рисков, связанных с событиями

Определение кредитного риска в отечественной банковской системе

риск, связанный с информационно-коммуникационными технологиями (ИКТ риск) -подкатегория
операционного риска относится к риску потери / отрицательной, потому что компромиссная
конфиденциальность, целостность данных, связанные с информационными системы, недоступность
информационных систем и / или данных и неспособности изменить ИКТ в определенном период и по разумной
цене. Эти потери / негативное воздействие может быть результатом факторов, внешних или внутренних,
например, недостаточной организации, информационных систем и сетевых инфраструктур и коммуникаций
неисправных или недостаточно защищенных и недостаточного количества работников или сотрудников
квалифицируется плохо, в которых ответственность введите информационные системы управления банком;
Концентрация риска - риск повреждения прибыли и капитала в результате воздействия каждого
контрагента и / или группы связанных лиц и / или групп людей из сектора экономики, той же деятельности или
имеет совместное предприятие;
риск соответствия - подкатегорию операционного риска, который относится к риску настоящих или
будущих повреждений прибыли и капитала, что может привести к штрафам и / или расторжение договоров, или
которые могут повлиять на репутацию банка из-за нарушения или несоблюдения положений нормативные акты,
соглашения, рекомендуемой практики и этических норм;
кредитный риск - текущий или будущий риск повлияет на прибыль и капитал из-за неспособности
заемщика или контрагента своих договорных обязательств или отказа в удовлетворении указанных в договоре;
кредитный риск - подкатегория кредитного риска, который является риском повлияет на прибыль и
капитал ситуацию, когда контрагент по сделке падает по умолчанию (по умолчанию) до окончательного расчета
денежного потока сделки;
Расчетный риск - риск потери, вызванная разницей между согласованной расчетной ценой и текущей
рыночной стоимостью для долговых инструментов сделок, собственный капитал или валюта является
неурегулированными после их сроков поставки;
Риск ликвидности - текущий или потенциальный риск повлияет на прибыль и капитал определяется
неспособностью банка выполнить свои обязательства по их погашению;
операционный риск - текущий или будущий риск повлияет на прибыль и капитальные процессы или
системы, в результате неадекватных или ошибочных внутренних и / или после того, как действия людей или
внешних событий;
рыночный риск - риск потери, связанный с балансом и внебалансовым из-за неблагоприятные колебания
рыночных цен на финансовые инструменты, предназначенные для торговли, процентных ставок и курсы валют в;
позиция риска - риск повреждения прибыли и капитала, которые могут возникнуть из-за несоответствия цен
во времени между моментом был заключен договор и время оплата производится, а суммы, полученные в
соответствии с договором;
остаточный риск - риск повреждения прибыли и капитала, которые могут быть из-за методов,
используемых для снижения рисков являются менее эффективными, чем ожидалось, так как эти методы приносят
новые риски (например, риск ликвидности, соблюдение), который может ухудшить эффективность методов
снижения;
риск процентной ставки - текущий или будущий риск повлияет на прибыль и капитал, в результате
неблагоприятных изменений процентных ставок;
репутационный риск - текущий или будущий риск повлияет на прибыль и капитал или ликвидность
определяется неблагоприятного восприятия имиджа банков контрагентов, акционеров, инвесторов или
руководителей;
стратегический риск - текущий или будущий риск повлияет на прибыль и капитал, вызванное
изменениями в бизнес-среде или неблагоприятных бизнес-решений, ненадлежащее исполнение решений или
отсутствия реагирования на изменения в бизнес-среде;
риск Перевод - риск повреждения прибыли и капитала в результате неспособности контрагента конверсии
47
национальной валюты в валюте, необходимой для оплаты финансовых обязательств, отсутствие или
недоступность данной валюты в результате ограничений, налагаемых соответствующей страны-контрагента;
страховой риск - потенциальный риск потерю из-за экономические условия и события, социальный и / или
политический в чужой стране, которые оказывают влияние на банк;
Валютный риск - потенциальное воздействие убытков от коммерческих контрактов или других
экономических отношений в результате рыночных колебаний валютного курса в течение периода действия
контракта и его погашения;
10.4. Стресс - банк метод управления рисками
 стресс (стресс-тест) - метод управления рисками используется для оценки потенциальных последствий
событий или будущих изменений в экономических условиях, которые могут повлиять на финансовое
положение банка;
Банк должен иметь документированную политику и процедуры, связанные со стрессом программы
тестирования, которая будет включать в себя по крайней мере, следующее:
1) типы стресс-тестирования и главной целью каждого компонента программы;
2) частота стресс-тестирование упражнения и критерии, на основе которых они изменяются;
3) методологические детали каждого компонента, включая определение соответствующих сценариев и роль
профессиональных суждений персонала, задействованный на всех этапах развертывания;
4) все гипотезы принудительных воздействий и меры по исправлению положения предусматривается, на
основе цели, тип и результат стресс-тестирования, включая оценку целесообразности корректирующих действий
в стрессовых ситуациях.
Банк будет использовать стресс-тестирование в качестве диагностического инструмента для понимания его
рисков и инструмент предвкушение во внутреннем процессе оценки соответствия собственных средств и рисков
ликвидности (оценка прибыли и / или собственного капитала влияют оценка кризиса, риск в активной форме).
Стресс-тесты будут использоваться в сочетании с другими средствами управления и управления рисками, а также
результаты должны учитываться при принятии решений на соответствующем уровне управления, в том числе
стратегических бизнес-решений совета и исполнительного органа.
Методика проведения стресс-тестов должны охватывать все области, подверженные рискам и рискам, связанным
с этими полями и включает в себя широкий спектр сценариев, в том числе сценариев перспективных (событий,
которые могут иметь место) для того, чтобы принимать во внимание взаимодействие в банк и система. В этом
контексте, стресс-тесты должны быть разработаны для выявления общесистемных рисков, в том числе массового
оттока депозитов, обнажения к определенным группам лиц, связанных, экономическим сектора межбанковских
рискам и т.д.
стресс-тестирование программа должна включать, по крайней мере, следующее:
1) анализ бизнес-направлений, видов риска, а также отдельные узлы и линии бизнес-портфелей;
2) взаимозависимость рисков;
3) гибкий механизм, который позволяет моделировать различные стресс-тестов на любом поле
деятельности, тип риска, возможного события или важного клиента;
4) данные, отражающая деятельность банка, чтобы получить комплексную картину о силе банки к
потенциальным шокам.
При выборе стресс-тестов, банк должен учитывать:
1) стресс-тесты должны проводиться на портфели и видов риска в соответствии с изменениями в
соотношении рисков, определенных для данного портфеля;
2) стресс-тесты должны проводиться на разных уровнях серьезности и вероятности материализовать,
3) стрессовые сценарии должны быть динамичными и включают в себя события происходят одновременно
по всему берегу. Разработка портфеля гипотетических сценариев, которые будут включать в себя сценарий,
основанный на исторических событиях соответствующих параметров риска;
4) где исторические сценарии, моделирование кризисных сценариев должны быть основаны на
исключительном, но правдоподобном в течение определенного периода, используя, где это возможно, данные,
записанные в течение всего экономического цикла;
5) банк должен понять, насколько серьезно пострадавших могут быть собственные средства или отсутствие
будущей доходности и как бороться с кризисом, как один моделируемой.
Стресс-тесты должны проводиться с интервалами, установленными банком, но не реже одного раза в год.
Стресс-тесты могут быть выполнены СПЕЦИАЛЬНАЯ для конкретных целей. Определите, как часто проводят
стресс-тесты, банк будет принимать во внимание по крайней мере, следующее:
1) цели и задачи программы по стресс-тестирования;
2) цель стресс-тестирования;
3) сложность банки и банковский сектор;
48
4) значительные изменения в окружающей среде, в которой банк работает и его профиль риска;
5) наличие внешних данных, необходимых для проведения стресс-тестов.
Банк должен определить сроки для проведения стресс-тестов в соответствии со сроками и ликвидности позиций
при условии моделирования, где это уместно.

Тема 11. Коммерческий банк ликвидности

11.1. Определение и регулирование банковской ликвидности
11.2. нужнов жидких ресурсов: метод оценки, структуры источников.
11.3. Стратегия управления ликвидностью (через активный, пассивный, смешанный).

-1-
Ликвидность является способностью банки размещать средства и обеспечить в любое время до
погашения, чтя свои платежные обязательства. В целях обеспечения ликвидности и предотвращения кризисов в
банковском секторе, НБМ принял Положение о ликвидности.
Данное положение вводит три основных принципа:
 Принцип ликвидностиОн предусматривает, что сумма активов банка со сроком погашения более двух
лет не превышает объем его финансовых ресурсов.
 ликвидности Принцип IIобеспечивает текущая ликвидность банки выражается как отношение
ликвидных активов к суммарным активам не должно быть меньше, чем процентная ставка,
установленной настоящим правилом.
 Принцип III ликвидностиЭто требует зрелость ликвидности группы до одного месяца; 1-3 месяца; 3-6
месяцев; 6-12 месяцев и более 12 месяцев, выраженное как отношение эффективной ликвидности и
ликвидности они нуждаются друг к погашению группа не должна быть меньше, чем коэффициент,
установленные законодательством.
Долгосрочный показатель ликвидности банка, который представляет собой отношение
Сумма активов банка в форме:
1) кредиты и депозиты в банки с оставшимся сроком до возмещения двух лет и более;
2) кредиты и авансы клиентам с оставшимся сроком до возмещения двух лет и более;
3) финансовый лизинг с оставшимся сроком до возмещения двух лет и более;
4) доли в капитале хозяйствующих субъектов (в том числе банков);
5) финансовые активы, удерживаемые до погашения, по оставшемуся сроку до погашения 2 года и более;
6) ощутимой;
минус (-)
размер потерь по этим активам, рассчитываемый в соответствии с Положением о классификации активов и
условных обязательств; амортизации материальных активов по переоценке различий упоминаются
и сумма следующих финансовых ресурсов:
1) Отношение собственных средств определяется в соответствии с Положением о справедливости;
2) обязательства, связанные с банками и обязательств за счет клиентов с оставшимся сроком до возмещения за
два года и более;
3) 50% пассивов за счет банков и обязательств за счет клиентов (исключая сберегательные депозиты физических
лиц) с остатком до погашения срок от 1 до 2 лет;
4) 10% пассивов за счет клиентов по требованию;
5) сберегательные депозиты физических лиц со сроком погашения до двух лет и более;
6) 60% сберегательных депозитов физических лиц с остатком до погашения срок от 1 до 2-х лет;
7) 30% сберегательных депозитов физических лиц в целях и остатка на период погашения до одного года,
8) облигации в обращении и другие ценные бумаги, выпущенные банком, с оставшимся сроком до погашения два
года и более;
9) 50% облигаций, находящихся в обращении и других ценных бумаг, выпущенных банком с оставшимся сроком
до погашения до 2-х лет;
10) 60% банковских резервов для пенсий работников.
не должно быть больше, чем один.
Текущая ликвидность банков является соотношение
1) сумма активов банка в форме:
а. Денежные средства (наличность и другие денежные значения)
б. депозиты в Национальном банке Молдовы
гр. ликвидные бумаги,
d. означает, что текущие чистые межбанковские размещенные банки в Молдове, а также тех, кто за границей с
рейтингом не ниже BBB- / Baa3 назначается по меньшей мере, одним из агентств Standard & Poors, Moody 's и
Fitch-IBCA, при условии, что соответствующие банки одновременно являются резидентами стран с рейтингом,
49
указанным (в других банках, включаются в расчет ликвидных активов только тогда, когда эти средства не
обремененные с задачами и свободны от запретов)
2) сумма общих балансовых активов (в том числе 160 из FIN 1-БАЛАНСА, Инструкция по финансовой
отчетности FINREP на индивидуальном уровне, применимой к банкам) не должна быть меньше, чем 20%.
Принцип III будет рассчитываться как отношение эффективной ликвидности и ликвидности они нуждаются в
каждой полосе зрелости, и не должен быть меньше чем на 1 зрелость группы. При записи избытка ликвидности в
любом из полос зрелости, за исключением последней полосы, это добавит к ликвидности эффективной для
следующей группы зрелости. Коэффициент ликвидности по зрелости групп: до одного месяца; 1-3 месяца; 3-6
месяцев; 6-12 месяцев и 12 месяцев являются эффективными и отношение ликвидности требуемой ликвидности.
 Эффективная ликвидность - активы и условные обязательства для назначения настройки скорости
атрибуции (определение ликвидности эффективной, не будут рассматриваться активы и условные
обязательства, срок погашения которых был ПРОДЛИТЬ в 2 раза больше, а также активы, обеспеченные
депозиты - гарантии, не будут учитываться как гарантированная часть)
 Необходимая ликвидность - финансовые обязательства и обязательства для назначения настройки
скорости атрибуции (определение необходимой ликвидности не включаются депозиты - ценные бумаги,
которые являются обеспечением рисков, понесенных банком по условным обязательствам, обеспеченным
залогом в виде депозитов денег, вошел в банк не Это будет рассматриваться как гарантированная
Жидкое положение банка (ликвидность требуется) могут быть проанализированы в двух аспектах:
1. спрос
 Вывод денег клиентов на их счетах
 Лавина кредитных заявок, что банк хотел бы честь.
 Погашение банковских кредитов или рефинансирование межбанковского взятых из BN
 Уплата налогов и выплаты дивидендов (nccesităţi время, предсказуемое)
2. С точки зрения питания.
 Прием вкладов от клиентов
 Выплата кредитов ранее
 Поступления от продажи банковских услуг
 Продажа банковских активов
 денежный рынок кредиты
Таким образом, положение жидкости банк рассчитывается как:
PL = Поставка жидких средств - Применение жидких средств
Результат может быть:
1. PL <0, банк столкнется с проблемой нехватки ликвидности и должны найти ресурсы для
финансирования дефицита, в том числе с учетом срока, она будет нуждаться в них;
2. PL> 0, то банк столкнется излишек денежных средств и инвестиций будут вынуждены искать новые
ресурсы, чтобы не потерять рентабельность. Это особенно важно при управлении ликвидностью имеет
временные факторами. Таким образом, спрос на ликвидность по срокам погашения может быть: сезонная,
цикличная, в долгосрочной перспективе.
Природопользование наличные деньги в банке сводится к:
1. Редко просить денежные средства равен их предложению, что банк сталкивается с постоянным или
дефицит, или избыток ликвидности.
2. Существует дилемма между ликвидностью банка и его прибыльности.
Следует отметить, что риск ликвидности очень тесно связан и риск изменения процентных ставок,
которые будут влиять на стоимость привлечения необходимых средств. Чем больше банк сталкивается с
большими проблемами для ликвидности, тем дороже будет покупать банковские деньги на рынке ресурсов.
Важность поддержания адекватной ликвидности, так как банки, заключается в выполнении своих
функций, показанных на рисунке 11.1.

50
 asigură o capacitate
rezonabilă de rambursare a
depozitelor către clienţi,
independent de modul în
care sunt returnate băncii
plasamentele în credite şi în
alte active
protejează
interesele
clienţilor
contribuie la
evitarea
împrumuturilor de
ultimă instanţă, de
la Banca Centrală
asigură independenţa băncii
faţă de sursele de împrumut
marginale de pe piaţă, care
au costuri ridicate

contribuie la evitarea
asigură desfăşurarea lichidităţii forţate a anumitor
normală a activităţii funcții plasamente neajunse la
bancare prin fluidizarea scadenţă, pentru procurarea
procesului de resurselor necesare unor
intermediere bancară; retrageri programate sau nu
с
Рисунок 11.1

Таким образом, показатели ликвидности можно разделить на две группы:

a) конкретные показатели по ликвидности хранится - денежная позиция, общая ликвидность ценных
бумаг, чистая позиция по отношению к центральному банку;
b) приобрел конкретные показатели PrivID ликвидности - индекс обязательство высоколиквиден индекс
по составу депозитов и т.д.
Основные показатели активны:
1. денежная позиция, которая является значение в момент ликвидных активов банка. Определить
отношение стоимости всех ликвидных активов банка в то время, и суммарных активов.
Numerar  Conturi int erbancare  Numerar BNM
PM = х 100%
Total Active
Управление этих позиций является основным элементом управления ликвидностью, принимая во
внимание непосредственности их потребности обязательств банковской ликвидности.
Активы включают денежную позицию, являются:
- денежные средства, монеты и банкноты, которые находятся в распоряжении банка счетчики и
сокровища;
- наличие средств на текущих счетах в других банках представляют собой депозиты на банках-
корреспондентов;
- суммы, причитающиеся от других банков представляют собой сумму в пути в банковской системе,
сумма платежных инструментов;
- наличие в резервном счете в центральном банке - обязательные резервы, которые находятся на лея
деноминация и иностранной валюте, находящихся на счетах в НБМ.
Все эти элементы не принесли вообще или очень мало дохода без банка.
2. Доля ликвидных ценных бумаг представляет собой отношение стоимости ценных бумаг, с высокой
ликвидностью и активами.
Hirtii de valoare de Stat
HVL = x100%
Total Active
Высокая доля этого показателя предполагает высокую ликвидность в сочетании с рентабельностью.
Государственные ценные бумаги рассчитывается на основе ежегодных финансовых отчетов.
3. Положение резервных фондов является отношением суммы денежных средств из-за центральный банк
снизил стоимость кредитов и совокупных активов банки.
Total fond de rezerva  Credite centraliza te
PFR = x100%
Total Active
Положительная динамика этого показателя является положительным фактором для банка и назначить
сильную позицию ликвидности.
Для обеспечения ликвидности Национального банка Молдовы (НБМ) требует от коммерческих банков
поддерживать минимальный резерв, рассчитанный как процент от средних привлеченных средств на депозитных
счетах и других аналогичных обязательств. Средства, привлеченные в молдавских леях (MDL) и в
неконвертируемых валютах, защищены в леях. Средства, полученные в иностранной валюте, забронированы в
51
долларах США за счет средств, привлеченных в долларах США; Евро - привлеченные средства в евро в евро от
привлеченных средств в других С.
4. Коэффициент фондов активов, которые включает в себя оценку доли фондов активов в общем объеме
активов.
Credite  Alte imobilizar i
КФИ = x100%
Total Active
Снижение этого показателя увеличит ликвидность, индикатор роста - имеет обратный эффект, т.е.
увеличить рентабельность в ущерб ликвидности [20, с.18].
Основные показатели пассивные:
- текущее положение ликвидности;
- Доля основных месторождений;
- Состав отложений;
- инвестиционная позиция (процентная ставка чувствительных инвестиций).
Положение текущей ликвидности (PLC) (индекс высоколиквидных обязательства) эволюционирует
текущую ликвидность банка, способность этого банка выполнять свои текущие обязательства. Он
рассчитывается следующим образом:
Active curente
Положение текущей ликвидности =
Pasive curente
Оборотные активы Денежных средства и их эквиваленты = денежные средства + Средств в банках + NBM +
причитающихся от дебиторов со сроком погашения до одного месяца
Краткосрочные обязательства = беспроцентные депозиты + срочные депозиты + ценные бумаги + кредиты,
проданные в течение ночи
Характеризуется две ситуации:
1. Когда ПЛК> 1 - банк записывает избыток ликвидных средств, являясь благоприятной позицией
ликвидности;
2. Если PLC <1 - банк будет регистрировать ухудшение ликвидных средств, соответственно, сталкивается
с проблемой ликвидности.
Доля основных месторождений рассчитываются следующим образом:
Depozit de baza
Доля депозитов основных = x100%
Total Active
Основные месторождения состоят из суммы всех вкладов, предлагаемых банком и рассчитываются
следующим образом:
Чем выше значение этого показателя, все ликвидность банка лучше, потому что это уменьшает требуемый
минимальный уровень банковской ликвидности.
Состав банковских депозиты экспозиции в зависимости от вкладов до востребования и срочных
депозитов определяются следующим образом:
Depozite curente
Состав отложений = x100%
Depozite la termen
Этот отчет показывает стабильность финансовых ресурсов банка. Уменьшение значения этого показателя
является высокой стабильностью отложений и, таким образом снижая необходимость создания коммерческого
банка в жидких средах.
Позиция инвестиции (инвестиции, чувствительные к процентной ставке) определяется следующим
образом:
ASRD
GAP =
PSRD
где:
Процентная ставка чувствительных активов (АГЖД) = Займы + инвестиции + Государственные ценные
бумаги Ценные бумаги
чувствительных к изменению процентных ставок пассивы (ОКРП) = Депозиты + МБК + банкнота
Увеличение этого показателя означает, что банк имеет покрытие ликвидности, в том числе и в случае,
если процентная ставка увеличивается. Благоприятная ситуация требует, чтобы зазор превышает единицу или, по
крайней мере, быть равным единице.
-2-
Метод ресурсов (метод использование жидких сред), Этот метод основан на двух факторах:
1. увеличение ликвидности банка когда депозиты увеличения и уменьшения кредита.
2. снижение ликвидности банка когда необходимость увеличения кредитов и депозитов снизится.
52
 элементы Основные этот метод:
1. Предсказание Flow кредиты и депозиты в течение определенного периода.
2. Он рассчитывает динамику кредиты и депозиты за этот период, которые будут
приняты во внимание при оценке кредитных и депозитных потоков.
3. Вычислить избыток или денежный дефицит за период.
Каждый банк устанавливает свой отдельный кредит и депозит потоков с учетом следующих факторов:
 Ожидания кредитного поведения - являются следующие показатели: ВВП, экономическая ситуация в
секторе, доходы компаний, инфляция, разница между процентной ставкой на рынке капитала и банковского
рынка.
 Поведенческие ожидания вкладов зависит от: доход семьи, рост денежного предложения, инфляции,
Денежный поток = поведенческие ожидания депозиты - одалживает поведенческие ожидания.
Соответственно, если депозиты ожидания> ожидаемый кредит, банк столкнется избыток ликвидности. Если
ожидание вклады будут <ожидаемый кредит, банк столкнется с нехваткой ликвидности. Депозитные и поведение
кредита ожидания сформулированы на основе следующих данных:
- построение тренда данных на основе предыдущего опыта значительного долгосрочного банковского дела.
Эта тенденция роста заключен или уменьшить объем депозитов и кредитов.
- Примите во внимание сезонные отклонения, которые сформулированы на основе предыдущего опыта.
- рассчитать циклические отклонения, связанные с изменениями в экономической ситуации в стране.
Относящиеся + AD = Σ D (-) отклонений сезонное + (-) + ΣD циклические
отклонения
где:
AD - депозиты ожидания;
ΣD - сумма вкладов
Связанные ΣD = Σ D * рост (уменьшение)
Структурирование метод означает.
Этот метод предполагает структурирование обязательства в трех частях:
1. Срочные обязательства (со сроком
погашения) - Е состоят из общей суммы
вкладов за счет в течение нескольких дней -
принимать во внимание период 7 дней +
счетов interbancarc.
2. Неопределенные обязательства, которые включают
в компанию расчетного счета, текущие депозиты.
3. Устойчивые пассивы - депозиты со сроком более
трех месяцев, депозитные сертификаты и прочие
обязательства со сроком погашения больше.
Каждый банк своего предыдущего опыта prognozeuză, сколько из этих обязательств структуры должна быть
покрыта текущими денежными средствами, которые банки должны держать или счета или материальными
активами (денежные средства и корреспондентские счета).
Ex. Банк предоставляет 95% обязательств из-за, 30% - небезопасно пассивных, 15% - стабильный
пассивный. Каждая из этих сумм корректируются резервные требования, что банк имеет шаги в соответствии с
требованиями денежных властей.
Таким образом, ликвидность необходимо Σ = 95% PS + 30% + 15% р'п Pstabile - RezMinObl.
После этого банк кредит погоды наборов, которые будут необходимы (спрос кредит)
Е необходимые кредиты = наследственный потенциальный темп роста банковских кредитов + - Е кредитов.
Общий объем ликвидности = Σ Σ + кредитует необходимые потребности в ликвидности
После этих расчетов предсказать банк колена три позиции:
1. Благоприятная позиция - требует, чтобы вклады увеличит прогнозируемые и кредитные потребности
останутся на том же уровне или уменьшаться. Это приведет к избыточной ликвидности, когда банк
должен будет programcze несколько мест размещения излишков.
2. Невыгодное положение - означает увеличение необходимых кредитов на уровне предусмотренных или
по крайней мере, останется на том же уровне депозитов. В этом случае банк столкнется с нехваткой
ликвидности, и уровня покрытия программы.
3. Ситуация нормальные ожидания - коррелировали предполагает увеличение как депозиты и кредиты CIT.

53