МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ АВТОНОМНОЕ
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«КАЗАНСКИЙ (ПРИВОЛЖСКИЙ) ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»
Институт управления, экономики и финансов
Кафедра _______________

ЗАДАНИЕ
на курсовую работу по
направлению_____________________________________
Обучающемуся_______________________________________________гр.__
Тема: Коммерческая деятельность в банковской сфере
План
Введение
1.Теоретические аспекты организации коммерческой деятельности
1.1. Понятие и сущность коммерческой деятельности
1.2. Коммерческая деятельность в сфере услуг
1.3. Особенности коммерческой деятельности в банковской сфере
2.Практические аспекты организации коммерческой деятельности АО
Тинькофф
2.1. Краткая характеристика и направление деятельности АО «Тинькофф»
2.2. Анализ организации коммерческой деятельности АО Тинькофф
Заключение
Рекомендации руководителя
_______________________________________________________________
_______________________________________________________________
_______________________________________________________________
_______________________________________________________________
_______________________________________________________________

Срок сдачи работы на кафедру _______________________

Научный руководитель _____________________________ ____________
(должность, Ф.И.О.) (подпись)

Исполнитель задания ______________________________ ____________

(подпись обучающегося) (дата)

Дата утверждения _________________________________

2
 Содержание
Введение……………………………………………………………………………3
1.Теоретические аспекты организации коммерческой деятельности………….7
1.1. Понятие и сущность коммерческой деятельности………………………….7
1.2. Коммерческая деятельность в сфере услуг………………………………...13
1.3. Особенности коммерческой деятельности в банковской сфере………….16
2.Практические аспекты организации коммерческой деятельности АО
Тинькофф…………………………………………………………………………..21
2.1. Краткая характеристика и направление деятельности АО «Тинькофф»....21
2.2. Анализ организации коммерческой деятельности АО «Тинькофф»……...32
Заключение…………………………………………………………………………44
Список используемых источников………………………………………………..47

Введение
3
 Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения
шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные
расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении
капиталов, существенно повышают общую эффективность производства,
способствуют росту производительности общественного труда. Коммерческие
банки - это второй уровень двухуровневой банковской системы Российской
Федерации, которая состоит из Банка России и коммерческих банков. Выступая
в роли посредников, банки выполняют важную роль в процессе реализации
денежно-кредитной политики, участвуют в процессе эффективного
перераспределения накоплений и инвестиций в условиях рыночной экономики
и в обеспечении стабильности всей банковской системы.
Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура
банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых
учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы
обслуживания клиентуры. Коммерческая деятельность банков, в этих условиях
приобретает все большее значение. Эффективная коммерческая деятельность
обеспечивает устойчивое развитие банков, его конкурентоспособность.
Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий,
получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы,
сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в
процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное
пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в
дополнительном капитале. Банки создают новые требования и обязательства,
которые становятся товаром на денежном рынке.

АО «Тинькофф» является одним из лидирующих коммерческих банков в

нашей стране, который предоставляет широкий спектр услуг как для
4
физических, так и для юридических лиц. На основе этого банка можно
проследить особенности коммерческой деятельности в банковской сфере.
Актуальность исследования курсовой работы обуславливается тем, что на
современном этапе развития российской банковской системы основным
направлением деятельности коммерческого банка становится
усовершенствования существующих банковских продуктов и услуг, а также
разработка новых, с целью привлечения новых и удержанию старых клиентов,
для максимизации прибыли за счет этого.
Целью данной работы является изучение коммерческой деятельности в
банковской сфере.
Для достижения поставленной цели решаются следующие задачи:
1. Рассмотреть теоретические аспекты организации коммерческой
деятельности;
2. Охарактеризовать практические аспекты организации коммерческой
деятельности АО «Тинькофф».
Объектом исследования является рассмотрение коммерческой
деятельности в банковской сфере.
Предметом исследования при выполнении курсовой работы является
коммерческая деятельность банка АО «Тинькофф».
Теоретико-методологическую основу исследования объединили
положения не только со стороны экономической, но и финансовой науки в
классическом и современном понимании концептуальных позиций теории и
практики организации кредитного процесса в коммерческом банке,
монографические научные публикации, раскрывающие закономерности
кредитных отношений в национальной системе кредитования.
Методологическим инструментарием научного исследования выступают
графический, аналитический, статистический и экономико-математический
методы обработки информации.
Эмпирической базой исследования в теоретической ее части являются
труды российских и зарубежных ученых и специалистов в области
5
коммерческого банка, такие как: М.В. Романовский, А.И. Деева, А.Н. Трошин,
В.И. Фролов, Е.И. Кузнецова, А.С. Селищев, Н.М., Розанова, Г.Н. Белоглазова,
Л.П. Кроливецкая и многих других.
Практическую часть информационной базы исследования составили
федеральные законы и нормативно-законодательные акты РФ и ее субъектов по
вопросам кредитования субъектов экономических отношений всех форм
собственности, официальные статистические материалы Федеральной службы
государственной статистики; аналитические материалы научно-практических
конференций; экспертные сведения периодических изданий; справочные
материалы и электронные системы информации; аналитическая и финансовая
отчетность исследуемого предприятия. Информационная база вполне
репрезентативна, в связи с этим имеется надежная основа для создания
комплексного подхода по организации кредитных операций в коммерческом
банке.
В первой главе курсовой работы рассмотрена коммерческая деятельность
банковской системы в сфере услуг: теоретические и нормативно-правовые
аспекты. Во второй главе курсовой работы проведен анализ коммерческой
деятельности банка АО «Тинькофф».
Хронологические рамки исследования работы составляют 7 лет за
периоды –2018, 2019и 2020.
Структура курсовой работы состоит из: введения, заключения, двух глав,
приложения, списка литературы.

1.Теоретические аспекты организации коммерческой деятельности

1.1. Понятие и сущность коммерческой деятельности
В условиях рыночной экономики господствующими являются товарно-
денежные отношения. Поэтому каждый продукт труда, произведенный на
предприятиях, обязательно продается и покупается, т.е. проходит стадию
обмена. Продавцы и покупатели товара заключают сделки купли-продажи,
6
осуществляют сбыт и закупки товаров, оказывают посреднические и другие
услуги. Коммерция как разновидность человеческой деятельности у
большинства из нас ассоциируется с торговлей. Однако такое толкование
коммерции как термин является узким и явно недостаточным для выяснения
понятия и сущности коммерческой деятельности. Коммерческая
деятельность представляет собой часть предпринимательской деятельности на
товарном рынке и отличается от нее по большому счету лишь тем, что не
охватывает сам процесс изготовления товара или оказания услуги. В широком
смысле любая организация, предлагающая на рынок продукты труда своих
работников, а, значит, участвующая в процессе обмена, может быть отнесена к
категории субъектов продажи. Важно учитывать, что, если данный субъект
предполагает получение доходов от продажи (сбыта) товаров или оказания
услуг, превышающих по размеру затраты на их создание, то его деятельность
принято квалифицировать как коммерческую. Аналогичным образом
формируется и представление о деятельности по приобретению сырья,
материалов и изделий для производства товаров и оказания услуг.
Предприниматель всегда стремится приобретать ресурсы и пользоваться
услугами в соответствии со своими собственными коммерческими интересами.
Задача, которую ставит перед ним рынок, сводится к необходимости создать
качественный товар и выгодно его реализовать.1

Поэтому материально-техническое снабжение (закупки и др.), как одно

из основных условий создания товара, следует полностью отнести к
коммерческой деятельности и рассматривать в качестве ее важнейшего
элемента. Толкование термина «коммерческий» имеет, практическое значение,
т.к. организация работы коммерческих служб предполагает учет множества
специфических особенностей, начиная с экономических основ и заканчивая
структурой документооборота. Особым образом производится
профессиональная подготовка коммерческих работников. Помимо
1
Агеев Н.А. Деньги, кредит, банки / Н.А. Агеева. - М.: РИОР, Инфра-М, 2020. - 160 c.
7
традиционных знаний в области экономики и управления, коммерсант должен
обладать рядом специфических навыков в области делового общения и
переговоров, уметь принимать нестандартные решения по выявлению
высокорентабельных сфер приложения труда. Профессиональная деятельность
коммерсанта осуществляется в сфере производства и товарного обращения и
направлена на обеспечение функционирования предприятий всех
организационно-правовых форм в целях рациональной организации
коммерческой деятельности с учетом отраслевой, региональной и
номенклатурной специфики предприятия. Коммерсант должен на основе
профессиональных знаний обеспечить эффективную коммерческую
деятельность и способствовать решению важной социально-экономической
задачи - удовлетворению потребностей покупателей. Объектами
профессиональной деятельности коммерсанта являются материальные товары и
нематериальные блага, и услуги, подлежащие купле-продаже или обмену в
сфере обращения. Основные виды профессиональной деятельности
коммерсанта: организационно-коммерческая; товароведно-экспертная;
маркетинговая; торгово-экономическая; аналитическая; торгово-закупочная;
внешнеторговая. Для науки является важным правильное определение
сущности коммерческой деятельности. Множество проблем, связанных с
изучением экономических закономерностей в сфере производства и товарного
обращения, еще только ожидают своего решения.2
Среди них наиболее актуальными являются: система критериев и методы
оценки результатов работы коммерческой службы предприятия; система
оплаты и экономического стимулирования труда работников коммерческих
служб.
Существенной проблемой является четкое определение границ
коммерческой деятельности для целей налогообложения. Так, в соответствии с
законодательством Российской Федерации основным критерием отнесения того
или иного вида деятельности к определенной категории налогообложения
2
Бурдина А.А. Банковское дело / А.А. Бурдина. - М.: МАИ, 2020. - 96 c.
8
является наличие у соответствующего предприятия или организации уставной
цели на получение прибыли. При этом форма собственности и организационно-
правовая форма субъекта хозяйствования роли не играет. С позиций
налогообложения важно четко установить принадлежность коммерческого
предприятия к конкретному виду и сфере деятельности: производство и
продажа каких-либо изделий (материалов или сырья), оказание
производственных или непроизводственных услуг, торгово-посреднические
операции и др. Ставки налогов на прибыль в различных случаях отличаются
друг от друга по величине. Все предприятия, организации и учреждения,
действующие на товарном рынке, можно условно подразделить на две
основные группы: коммерческие и некоммерческие. К числу коммерческих
относятся практически все предприятия сферы материального производства
(заводы, фабрики), значительная часть предприятий производственной
инфраструктуры (транспортные и торгово-посреднические предприятия,
предприятия связи и др.) и непроизводственной сферы (бытовые услуги,
индустрия развлечений и др..), все субъекты рынка ценных бумаг. Налоговое
законодательство России четко определяет направления, по которым могут
осуществляться расходы, включаемые в себестоимость.3 Кроме того, строго
определяются и источники формирования доходов некоммерческой
организации.

В случае образования прибыли, данная организация должна ее

использовать в строгом соответствии с требованиями законодательства или
выполнить специальную процедуру расчетов в государственном бюджете
путем пересмотра размеров финансирования или уплаты соответствующих
налогов. К числу некоммерческих организаций относятся и правительственные
учреждения (федеральные и муниципальные). Предметом коммерческой
деятельности является купля-продажа товаров. Однако в самом широком
смысле слова следует в качестве товара рассматривать не только
3
Бычков А.А. Банковское дело / А.А. Бычков. - М.: МГИУ, 2020. - 268 c.
9
произведенные материально-вещественные объекты, но и услуги, и даже
объекты интеллектуальной собственности. Товар как объект коммерческих
операций (сделок купли-продажи) обладает потенциальной и реальной
полезностью. Потенциальная полезность товара (услуги и др.) или способность
какого-либо продукта труда удовлетворять индивидуальные конкретные
потребности с учетом доступности по цене определяется двумя его
неотъемлемыми характеристиками: качеством и ценой. Реальная
полезность товара появляется в момент его приобретения потребителем
(реализации продавцом), т.е. в результате обмена. Предпосылками того, чтобы
потенциально полезный товар стал реально полезным для покупателя служат:
наличие у данного товара потенциальной полезности, соответствие его
потребительских свойств существующим запросам, т.е. наличие внутреннего
фактора, оказывающего воздействие на предварительный выбор покупателя;
наличие у продавца достаточного количества потенциально полезного товара в
нужном месте и в нужное время или внешние условия для реализации выбора.
Создание условий для реализации потенциальной полезности товара является
важнейшей задачей коммерческой деятельности. Для этих целей и
формируются соответствующие службы сбыта, накапливаются материальные
запасы, создаются торгово-посреднические фирмы.4 Основные разновидности
коммерческой деятельности полностью отражают ее сущность.
Во-первых, речь идет о снабжении предприятия необходимыми для него
сырьем, материалами и изделиями. Работа, связанная с их закупками, включает
следующие основные операции: планирование материальной потребности;
организация приобретения ресурсов и доставка их на предприятие;
регулирование размеров материальных запасов; организация и контроль
потребления ресурсов на предприятии необходимо выполнять специальными
подразделениями. В типовых ситуациях им (подразделениям) присваиваются
такие названия: отдел материально-технического снабжения (обеспечения);
отдел производственной (производственно-технической и производственно-
4
Белоглазова Г. Н. Банковское дело / Г.Н. Белоглазова. - М.: Финансы и статистика, 2020. - 591с. 9.
10
технологической комплектации); служба комплектования оборудованием
строящихся объектов. В современных условиях, когда в профессиональный
лексикон коммерсанта входят все новые термины и понятия, в данной роли
могут выступать подразделения по управлению материальными ресурсами и
логистике. Служба закупок предприятия обычно занимается и вопросами
получения необходимой коммерческой информации. Необходимо
выделить сбыт готовой продукции (услуг). Функцию сбыта выполняет
специальная служба предприятия, которая организует формирование партий
отгрузки, занимается продвижением товара на рынок, осуществляет поиск и
оформление отношений с покупателями (клиентами). В современных условиях
успех этой деятельности в большой степени зависит от профессионализма
сбытового персонала и поэтому основной технологией работы службы сбыта
становится маркетинг. В отдельную категорию следует выделить торгово-
посреднические операции на потребительском и промышленном (бизнес)
рынке, имея в виду, оптовую и розничную торговлю. Участие посредника в
процессе товародвижения во многих случаях является необходимым условием
заключения сделки купли-продажи, т.к. обеспечивает более широкий доступ
потребителей к товару.5
Более того, на потребительском рынке покупатель, всегда, может
приобрести товар только через посредника (розничного торговца), так как
фирмы-изготовители практически никогда не работают с физическими лицами.
Коммерческая деятельность всегда связана с выполнением операций по
доведению материальных ресурсов от поставщиков до потребителей. К таким
операциям относятся: у изготовителей - подготовка продукции к отправке,
отгрузка, отпуск и ее документальное оформление; на складах посреднических
и транспортных предприятий в процессе движения продукции - ее приемка,
хранение, формирование комплектных партий, отгрузка; на складах
предприятий-потребителей - приемка продукции по количеству и качеству,

5
Горелая Н.В. Организация кредитования в коммерческом банке / Н.В. Горелая. - М.: Форум, Инфра-М, 2020. -
208 c.
11
хранение, доведение приобретенных материалов до высокой степени
технологической готовности к производственному потреблению, отпуск и
доставка материалов к рабочим местам.
В целом все эти операции в зависимости от конкретной ситуации можно
условно распределить на две категории - сбытовые и снабженческие. Сбытовые
операции и процессы связаны с производством и поставкой продукции.
Процесс производства продукции заканчивается сбытом продукции.
Снабженческие операции связаны с производственным потреблением
материальных ресурсов, получением материальных ресурсов и обеспечением
ими предприятий производственной и непроизводственной сферы.6

1.2. Коммерческая деятельность в сфере услуг

Коммерческая деятельность в сфере услуг - это те действия, благодаря
которым услуги фирм доходят до клиентов. С точки зрения практических
действий фирмы услуг - это процесс, призванный помочь другим оценить ваши
услуги, оценить их качество, быстроту выполнения и в указанный срок.
Главная цель и направление коммерции услуг - помочь клиенту по достоинству
оценить фирму (организацию) и ее услуги. Основные и дополнительные услуги
реализуются посредством операций купли-продажи. Признание услуги как
товара и его приобретение покупателем по определенной цене являются
основной функцией предприятия. От того, как каждое предприятие выполняет
эту функцию, зависит результативность хозяйственно-финансовой

6
Васильева А. С. Современное состояние рынка депозитов коммерческих банков / А. С. Васильева, Т. Р.
Высоцкая // Международный научно-исследовательский журнал. - 2020. - № 7-1. - С. 6-9.
12
деятельности предприятия сферы услуг. В соответствии с особенностями
услуги как товара можно выделить основные условия эффективного
осуществления хозяйственной деятельности: зависимость качества
предоставляемых услуг от личностных характеристик исполнителя (продавца)
предопределяет необходимость его высокой квалификации, профессионализма,
коммуникабельности, порядочности и находчивости. Поэтому для работы по
распространению и оказанию услуг требуется строгий отбор и обучение кадров
(не только навыкам предоставления услуг, но и проведения переговоров,
приемов в формировании у потенциального клиента потребности в услугах,
создания у клиента уверенности в гарантированном и качественном
исполнении услуг и др.). Отсутствие посреднических звеньев в предоставлении
услуг вызывает необходимость максимального пространственного
приближения их продавца (исполнителя) к потенциальному клиенту, что
приводит к созданию малых предприятий или сети агентств по привлечению
клиентов.7

Предприятия по оказанию услуг для поддержания своей

конкурентоспособности могут объединяться в сети: головное предприятие +
сеть малых предприятий, охватывающих своими услугами определенную
территорию. Такое организационное укрупнение предприятий позволяет
сертифицировать набор услуг, обеспечить их безопасность и гарантию
качества, сформировать единую стратегию по производству и реализации
услуг. При этом реализуется единая ценовая и технико-технологическая
политика оказания услуг. Высокая степень потребительского риска может
уменьшать привлекательность услуг. Риск можно снизить, применяя
определенную методику повышения результативности оказания услуг и
удовлетворения претензий клиента к их качеству. При любых обстоятельствах

7
Глушкова Н.Б. Банковское дело / Н.Б. Глушкова. - М.: Академический проект, 2019. - 432 c.
13
это должно фиксироваться во внутрифирменных документах предприятия, при
этом претензия клиента должна быть удовлетворена. Это поможет клиенту
решить проблему риска получения некачественной услуги или обмана. В связи
с тем, что услуга может быть реализована как внутри предприятия, так и вне
его, необходимо обеспечивать чистоту сделки: клиент должен удостовериться в
качестве и безопасности предоставляемых услуг. Поэтому операции по купле-
продаже услуг должны сопровождаться письменным удостоверением
совершения сделки: у клиента должна быть возможность проверить документы,
свидетельствующие о правомочности оказания услуг, гарантирующие их
качество, а также устанавливающие ответственность продавца (исполнителя).
Эффективность хозяйственных операций на рынке услуг во многом зависит от
имиджа предприятия (исполнителя услуг). Поэтому создание у потенциального
клиента благоприятного мнения о предприятии и предлагаемых им услугах
должно стать для всех служб такой же важной задачей, как формирование
ассортимента услуг и безопасных условий их оказания.8

Организация реализации услуги и формирование конкурентных

преимуществ предопределяют разработку и реализацию комплекса мер по
обеспечению гарантированного качества предоставляемой услуги. Для того
чтобы создать постоянство в обслуживании, некоторые предприятия,
работающие в сфере услуг, используют в управлении так называемые
мероприятия по поддержанию стандартов, в которых дается подробное
описание процесса предоставления услуги. Некоторые предприятия
информируют клиента о порядке предоставления услуги предварительно в
устной, а затем в письменной форме, что помогает избежать конфликтов
(страховые услуги, банковские и др.). Отношения продавца и покупателя
услуги могут регламентироваться и правилами, с которыми необходимо
знакомить клиентов (правила проживания в гостинице и др.). Указанные
отличительные характеристики, особенности услуг делают коммерческое
8
Горбунова, В. В. Пассивные операции коммерческих банков / В. В. Горбунова // Центральный научный
вестник. - 2020. - Т. 3. - № 9. - С. 18.
14
управление в сфере услуг более трудным делом, чем в торговле,
промышленности, с точки зрения обеспечения эффективности. Вышеназванные
специфические особенности хозяйственной деятельности предприятий сферы
услуг необходимо учитывать при разработке планов, мотивации их
выполнения, контроле и методах адаптации планов к изменениям условий
деятельности предприятия.9

1.3. Особенности коммерческой деятельности в банковской сфере

Коммерческая деятельность банка как отрасль финансовой
предпринимательской деятельности (ФПД). К ФПД относят те виды
предпринимательской деятельности, в которых основную роль играют
операции, требующие использования информации о потенциальных продавцах
и покупателях финансовых ресурсов (денежных средств, валют, отдельных
видов ценных бумаг, банковских курсах валют, величине процентов,
существующих условиях осуществления финансово-кредитных операций,
процедурам по их оформлению др.), необходимых субъекту
предпринимательской деятельности. К ним относятся операции с куплей-
продажей финансовых ресурсов - различные виды банковского и небанковского
кредитования, займы, операции финансового лизинга. В соответствии с
национальным законодательством «Банк» как институт - это кредитная

9
Жуков, Е. Ф. Банки и банковские операции. - М.: Банки и биржи: Юнити, 2020. - 471 с.
15
организация, исключительно осуществляющая такие виды банковских
операций: размещение привлеченных финансовых средств от своего имени и за
свой счет на условиях срочности, платности и возвратности; открытие и
ведение банковских счетов физических лиц, индивидуальных
предпринимателей и юридических лиц. В современной рыночной экономике
банки как институты финансового предпринимательства выполняют функцию
посредничества в получении необходимых для организации других видов
предпринимательской деятельности финансовых ресурсов (кредитов, гарантий,
поручительств). Эта функция помогает перераспределить денежные средства,
которые временно высвобождаются в процессах кругооборота денежных
средств субъектов хозяйствования и денежных средств физических лиц. 10 В
этой ситуации банки являются посредниками между хозяйственными
единицами и секторами экономики, в которых накапливаются временно
свободные денежные средства, и теми участниками экономической
деятельности, которым временно необходим дополнительный капитал.

Коммерческая банковская деятельность (КБД) - важнейшее направление

работы любого банка. Коммерческая деятельность банка, а именно операции
банка по кредитованию физических лиц, индивидуальных предпринимателей и
юридических лиц, являются самыми доходными операциями, но они
неразрывно связаны с высоким уровнем риска. Кредитный риск - это
вероятность получения убытков, связанная с ситуацией невозврата кредитных
средств или с ситуацией, в которой возможно несвоевременное погашение
выданных кредитов и неуплатой процентов по ним. Коммерческая деятельность
банка основана на кредитной политике, в которой базовыми элементами
являются выбор форм обеспечения, выданных кредитов, тщательный отбор
заемщиков-кредитополучателей, а также постоянный контроль за показателями
финансово-хозяйственной деятельности.11 Таким образом, под кредитной

10
Крюков, Р. В. Банковское дело и кредитование / Р.В. Крюков. - М.: А-Приор, 2019. - 236 c.
11
Костерина Т. М. Банковское дело / Т. М. Костерина. М.: Юрайт, 2019. - 332 с.
16
политикой коммерческого банка понимаются весь комплекс мероприятий по
обеспечению повышения доходности кредитных операций коммерческого
банка и снижение кредитного риска. Как правило, перечень банковских услуг
стандартен, универсален для физических лиц, индивидуальных
предпринимателей и юридических лиц и включает в себя следующие виды:
открытие, обслуживание рублевых и валютных счетов клиентов; проведение
всех видов расчетных операций национальной и конвертируемых валютах;
покупка - продажа иностранных валют; привлечение денежных средств в
депозиты и предоставление кредитов для клиентов банка; организация
краткосрочного и долгосрочного финансирования субъектам хозяйствования;
финансирование предпринимательских проектов, в том числе с привлечением
иностранных инвестиций; обслуживание корпоративных и личных
пластиковых карт; Консультации по организации и ведению
предпринимательской деятельности. Этапы банковской коммерческой
деятельности: сначала производится подача заявки на получение кредитных
средств и организация интервью с клиентом.

Для получения кредита клиент заполняет заявку, с указанием данных о

требуемом кредите: цель получения кредита, его размер, вид и срок кредита,
возможное обеспечение возврата кредита. Банк может потребовать приложить
к заявке дополнительные документы и финансовые отчеты. Для получения
кредитных ресурсов индивидуальные предприниматели и юридические лиц
дополнительно представляю следующие документы: баланс организации за
последний квартал с приложениями, бизнес-план; следующий этап - изучение
кредитоспособности получателя кредита и проведение оценки риска, которая
проводится в соответствии с разработанной в банке системы кредитного
рейтинга. Рейтинговая система предназначена для оценки кредитоспособности
кредитополучателя, а также определить рейтинг различных кредитных
продуктов. При оценке кредитоспособности получателя кредита
осуществляется анализ его финансового состояния (показатели ликвидности,
17
финансовой устойчивости, дебиторской и кредиторской задолженности,
показателей финансовых потоков доходов, прибыли, основных бизнес -
показателей (показателя деловой активности; показателей рентабельности;
объемов реализации и объемов оборотов по счетам; наличной кредитной
истории; качества управления и деловой репутации; положения организации на
рынке; оценка конкурентов). Обеспечением по кредиту могут быть различного
рода залоги, гарантии, поручительства. Далее происходит санкционирование
или процесс одобрения кредитов (кредитным комитетом, коллективное
одобрение, индивидуальное одобрение; следующий этап - подготовка к
заключению договора.12 При одобрении кредита определяются основные
характеристики кредита: его вид, размер кредита, сроки и порядок
кредитования, способы погашения кредита, обеспечение возврата кредита,
проценты за кредит.

Завершающая стадия - организация кредитного мониторинга,

представляет собой процесс контроля за движением погашения кредита,
порядка выплаты процентов. Мониторинг осуществляется путем
периодического анализа кредитного досье заемщика. По результатам
мониторинга разрабатывается комплекс мероприятий по повышению качества
кредита и обеспечению своевременного и полного исполнения клиентом своих
обязательств. Основные функции коммерческих банков состоят в создании
денег. Коммерческие банки способны создавать деньги (монеты, денежные
знаки, а также вклады до востребования). Эта функция реализуется
посредством кредитных и инвестиционных операций. Коммерческие банки
обеспечивают платежный механизм, т.е. осуществляют перевод средств,
сокращая для клиентов разрыв между поступлением средств и осуществлением
платежей. Важное место здесь занимают расчеты чеками и при помощи
кредитных карточек. Коммерческие банки формируют кредитные ресурсы за

Мартыненко, Н.Н. Банковские операции / Н.Н. Мартыненко, О.М. Маркова, О.С. Рудакова. - Люберцы:
12

Юрайт, 2020. - 612 c.

18
счет вкладов населения и предприятий. Помещенные в банк средства находятся
в полной безопасности и в высоколиквидной форме. Предоставление кредитов
надежным заемщикам - главная функция коммерческих банков. 13 Право на
учреждение банка, как правило, связывается правительством с необходимостью
удовлетворения потребности определенного региона в кредите. Кредиты
обеспечивают возможность существования многоступенчатой системы
производства (сырье - материал - изделие - товар), облегчают создание запасов,
в том числе - сезонных запасов продовольствия и облегчают само потребление
(ссуды на приобретение домов, автомобилей и др.). Кроме того, банки
облегчают финансовую деятельность правительства (приобретение облигаций
целевых правительственных займов, ценных бумаг муниципальных органов).

Коммерческий банк может располагать валютами иностранных

государств и таким способом обеспечивать клиенту возможность получения
денег в валюте, которая его интересует. Операции по торговым аккредитивам
способствуют ускорению и большей надежности внешнеторговых сделок. В
этом случае обязательство банка оплатить товар компенсирует продавцу
отсутствие сведений о финансовом положении покупателя. Траст-отделы
коммерческих банков уполномочиваются частными лицами или организациями
распоряжаться наследством или специальными фондами. Траст-отдел может
выступать и агентом по облигационным займам, по передаче права
собственности по именным акциям, по регистрации акций для корпораций.
Траст-отдел может управлять амортизационными фондами, выкуп акций и
облигаций.
Хранение ценностей, как специфический вид обслуживания осуществляется в
двух формах:
 предоставление сейфов для хранения ценностей. Сейфы сдаются
клиентам в аренду, а банк контролирует доступ к сейфу;

13
Назаренко В. А. Основные проблемы и пути совершенствования интернет-банкинга в России // Молодой
ученый. - 2020. - №8. - С. 587-590.
19
  хранение ценностей в стальной камере.
Коммерческие банки конкурируют как друг с другом, так и со
сберегательными банками и другими контрагентами денежного рынка, включая
правительство и корпоративных эмитентов коммерческих и долгосрочных
ценных бумаг.14

2.Практические аспекты организации коммерческой деятельности

АО «Тинькофф-Банк»
2.1. Краткая характеристика и направление деятельности АО
«Тинькофф-Банк»
«Тинькофф - Банк» является уникальным для России виртуальным
банком, который обслуживает клиентов удаленно, без банковских отделений.
Это первый и единственный в России полностью онлайн - банк,
обслуживающий около 8,5 млн. клиентов. Фирменное (полное) наименование
банка на русском языке: Акционерное общество «Тинькофф - Банк».
Фирменное (полное) название банка на английском языке: Tinkoff Bank. Совет
директоров: Олег Тиньков (председатель), Оливер Хьюз, Вадим Стасовский,
Сергей Пирогов, Светлана Устиловская. Правление: Оливер Хьюз
(председатель), Писемский Илья, Ивашкевич Евгений, Близнюк Станислав,
Изюмова Наталья, Макешин Анатолий, Павлюкова Валерия. Головная
организация АО «Тинькофф- Банк»

Тавасиев, А.М. Организация деятельности коммерческих банков / А.М. Тавасиев, В.Д. Мехряков, О.И.
14

Ларина. - М.: Юрайт, 2020. - 93 c.

20
 123060, г. Москва, 1-й Волоколамский проезд, дом 10, стр.1.
Регистрационный номер: 2673. Дата регистрации Банком России: 28.01.1994
Основной государственный регистрационный номер: 1027739642281. В 2018
году банком были получены следующие лицензии от Центрального Банка:
лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление
брокерской деятельности № 045 - 14050 - 100000 от 06.03.2018г.; лицензия
профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление
брокерской деятельности № 045 - 14050 - 10000 от 06.03.2018г. Основным
направлением банка является предоставление качественных розничных
банковских онлайн - услуг физическим и юридическим лицам в сегменте
малого и среднего бизнеса. Банк включает в себя следующие организации,
совместно именуемые «Группа»: ТКС Финанс Д.А.К.; ООО «Феникс»; ООО
«Тинькофф Центр Разработки»; ООО «Тинькофф Мобайл». ТКС Финанс Д.А.К.
является специализированной финансовой организацией, выпустившей для
Банка долговые ценные бумаги.
Это полноценный интернет-банк, который обладает более чем пяти
миллионной клиентской базой. Банк создан в 2006 году бизнесменом Олегом
Тиньковым. Материнской компанией банка, является TCS Group Holding PLC,
ее акциями начали торговать на Лондонской фондовой бирже ещё с октября
2013г. Кроме банка в Холдинговую Группу вошел мобильный виртуальный
оператор Тинькофф Мобайл, Тинькофф Страхование и сеть центров разработки
в российских мегаполисах «Тинькофф Центр Разработки». В банке не
предусмотрены розничные отделения: работа с клиентами совершается
дистанционно в режиме-онлайн и с помощью контакт-центра. Для обеспечения
клиентов банковскими продуктами, предусмотрена мощная агентская
структура с численностью более 1800 человек. Данной структуры достаточно,
чтобы покрыть всю Россию. Это позволяет выполнить доставку карт большей
части клиентов уже на следующий день после принятия решения о выдаче.
Через Tinkoff.ru банк может предоставлять и свои финансовые услуги и
партнерские. К его сервисам относятся текущее банковское обслуживание
21
(платежные карты, кредитки, денежные переводы), депозиты, инвестиционные
вклады, акции, службы по резервирование туристических путевок,
транспортных билетов и гостиничных номеров, а также бизнес-услуги, ипотеки
и страховки. Официально и фактически банк находится в РФ. Это акционерное
общество с ответственностью акционеров в рамках акций, которые им
принадлежат. Создание организация было совершено в рамках требований
законодательства РФ. Акционерный капитал на 100% принадлежит фирме TCS
Group Holding PLC (материнской компании), которая зарегистрирована на
Кипре. Олег Тиньков - это конечный бенефициар группы компаний. А ТКС
Финанс Лтд - это специальная финансовая компания, которая обеспечила Банк
долговыми ценными бумагами. Тинькофф банк в свою очередь, выпустил
облигации через объединенную структурированную ирландскую компанию.
Она была консолидирована, т.к. она была создана для Банка, и он фактически
несет все риски и выгоды при невыполнении гарантий по обязательствам
компании.
12 августа 2014г. материнской компанией было основано коллекторское
агентство под названием ООО «Феникс». Банку принадлежат 51% долевых
акций ООО «Феникс». Это агентство отвечает за взыскание задолженностей по
всей группе компаний. Главные направление деятельности Банка - это
реализация розничных банковских транзакций на все территории РФ. Банк
действует согласно генеральной лицензии на проведение банковских операций
№ 2673, выданной Центральным Банком РФ 08 декабря 2006 г., и повторно
выданной 15 апреля 2013г. Повторная выдача лицензии была связана с
переменами в требованиях, относящихся к некоторым банковским операциям.
До этого с 28.01.94 банк действовал под названием ЗАО «Химмашбанк»,
основываясь той же генеральной лицензией на совершение банковских
операций № 2673, выданной ЦБ РФ 28.01.94 года. Банк был выкуплен
материнской компанией 17.11.06 года и переименован в ЗАО «Тинькофф
Кредитные Системы». Банк Тинькофф является участником государственной
программы страхования вкладов, которая утверждена Законом РФ № 177-ФЗ
22
«Про страхование вкладов физических лиц в банках РФ» от 23.12.2003 г.
Госкорпорация агентство по страхованию вкладов граждан гарантирует возврат
денежных средств в 100% размере от суммы вложенного в банк депозита,
однако не больше чем 1,4 миллиона рублей. Когда у вкладчика несколько
депозитов в одном банке, возврат денег совершается по каждому из вложений
пропорционально их размерам, однако, не превышая допустимой суммы в
размере 1,4 миллиона рублей в совокупности (до 29.12.2014г. максимальная
сумма возвратных средств составляла 700000 рублей) в случае аннулирования
банковской лицензии или наложении моратория на удовлетворение
требований банковских кредиторов ЦентроБанком РФ согласно с законами РФ.
Данная компания была консолидирована, поскольку она была учреждена
специально для целей Банка, и Банк принимает на себя все риски и выгоды в
случае невыполнения гарантий по обязательствам компании. ООО «Феникс» -
коллекторское агентство.
Банк владеет 51% акций ООО «Феникс». АО «Тинькофф-Банк»
предоставляет услуги программного обеспечения для Группы. АО «Тинькофф
Мобайл» является виртуальным оператором сотовой связи, предоставляющий
услуги мобильной связи. Уставный капитал банка составляет 6 772 млн. руб.
Владельцем 100% акционерного капитала Банка является компания ТиСиЭс
Груп Холдинг ПиЭлСи, зарегистрированная в соответствии с
законодательством Кипра. Банк был зарегистрирован в январе 1994 года как
Химмашбанк. В 2005-м стал участником системы страхования вкладов, а в
2006-м был приобретен известным бизнесменом Олегом Тиньковым* и
переименован в ЗАО «Тинькофф Кредитные Системы» Банк» (сокращенно -
ЗАО «ТКС Банк»). Это единственный банк с дистанционным обслуживанием.
Тинькофф банк развивается каждый день, чтобы предлагать передовые
финансовые услуги. Банку не мешает отсутствие офисов чтобы контактировать
со своими клиентами. Десятки направлений работы, отличные удаленные
сервисы и минимальные операционные затраты. Еще в 2005 году в банк никто
не верил, а партнеры не хотели вкладываться. С 2007 года «Тинькофф
23
Кредитные Системы» начинает работать с физическими лицами. Приоритетной
деятельностью становится кредитование клиентов с помощью кредитных карт
и привлечение финансовых вкладов от физических лиц. В этом же году входит
в число собственников кредитной организации международный
инвестиционный банк Goldman Sachs (Goldman Sachs является одним из
крупнейших в мире инвестиционных банков, являющийся финансовым
конгломератом). В 2008 год из-за отсутствия офисов требовалось организовать
удаленную работу с клиентами, поэтому «Тинькофф Кредитные Системы»
один из первых в России создает интернет-банкинг. Через год запускает
выпуск дебетовых карт, а также начинает прием вкладов. И к нему в этом году
еще присоединяется шведский инвестфонд Vostok Nafta (инвестиционная
компания, основным направлением деятельности которой является нефть. В
2010 году банк разработал программу online-депозитов.
В конце 2011 года у них появляется новая линейка от банка - система
онлайн кредитования, которая называется «Купи В кредит». В 2013 году
компания начала сотрудничать с авиакомпаниями и появилась кредитная карта
- ALL Airlines. Карта предлагает бонусы в милях за полеты любыми
авиакомпаниями. В октябре этого же года выпущенных карт «Тинькофф
Кредитные Системы» достиг отметки в 4 миллиона. Банк начал онлайн
-продажи продуктов по страхованию юридических и физических лиц, которая
представляет компания «Ренессанс Страхование». В 2015 «Тинькофф
Кредитные Системы» был переименован в «Тинькофф Банк». Появляется
новая линейка для ипотеки, который позволяет подобрать программу покупки
жилья на выгодных условиях и помогает с оформлениями документов. В 2016
году была запущена тестовая версия приложения для малого бизнеса.
Благодаря Тинькофф брокерские услуги стали доступны каждому. Партнером в
этом направлении стала крупная компания БКС. Мобильное приложение
Тинькофф Банка признано лучшим в России в 2014, 2015 и 2016 годах. В 2018
году Банк России признал «Тинькофф - Банк» кредитной организацией и
включил в соответствующий реестр, состоящий из 36 организаций. АО
24
«Тинькофф - Банк» является вторым по объему портфеля игрок на российском
рынке кредитных карт с долей рынка 11,8%. У банка зарегистрирован только
единственный центральный офис без проведения кассовых операций в г.
Москва, 1-й Волоколамский проезд, дом 10, строение 1 Банк является
участником Международных платежных систем Master Card и VISA в статусе
принципал и является прямым участником платежной системы «МИР». У банка
нет отделений: все клиенты обслуживаются дистанционно через горячую
линию контакт – центров или онлайн – каналы. В горячей линии контакт -
центров работают более 10 000 сотрудников. Собственная сеть представителей
из 2,5 тыс. человек по всей России позволяет доставлять продукты уже на
следующий день после заявки.
Банк предоставляет помимо классических продуктов так же путешествия,
мили, ипотеку, страхование, инвестиции, образование и развлечения. Роль АО
«Тинькофф Банк» в рамках БГ Тинькофф связана с розничными банковскими
операциями в режиме онлайн. Бизнес-модель АО «Тинькофф Банк» строится на
использовании современных информационных технологий наряду с
преимуществами отсутствия филиалов и наличия квалифицированного
персонала. Это позволяет АО «Тинькофф Банк» сокращать операционные
расходы и приспосабливаться к меняющимся условиям российского
розничного финансового рынка. Для физических лиц АО «Тинькофф Банк»
разработал сервис «Личный кабинет» на собственной платформе. С помощью
интернет-банка частные клиенты могут оплачивать услуги, открывать
депозиты, совершать платежи, конвертировать валюту и совершать остальные
банковские операции. Кроме web-версии имеется мобильное приложение
«Тинькофф» для Android и iOS, поэтому доступ к информации по счетам
можно получить в любое время. В мобильном приложении АО «Тинькофф»
предусмотрен голосовой помощник Олег, который проконсультирует клиента,
как можно приумножить его средства через вклады, даст советы по
накоплениям и ведению финансов, напомнит о неоплаченных счетах, налогах и
штрафах и др. Мобильное приложение «Тинькофф» неоднократно получало
25
российские и международные награды. С помощью телефона клиент банка
может сделать все, что и в отделении оффлайн-банка. Отсутствие отделений не
вызывает затруднений. Открытие и ведение счетов возможно как в рублях, так
и в иностранной валюте. Интересной особенностью является начисление до 6%
на остаток по счету. Если у организации имеется сайт компании или интернет-
магазин, то для приема платежей от клиентов с помощью пластиковых карт в
АО «Тинькофф Банк» можно подключить интернет-эквайринг (специальный
web-интерфейс). При этом банк предлагает выгодные тарифы и быстрое
подключение. Ключевой сегмент, в котором работает АО «Тинькофф Банк»,
кредитование физических лиц, на которое, по состоянию на 1 января 2020 г.,
приходится 93% ссудной задолженности. Банк занимает 7-е место по России по
кредитованию физических лиц. C 2015 г. АО «Тинькофф Банк» удерживает 2-е
место среди ведущих банков-эмитентов кредитных карт в России. Его доля на
рынке кредитных карт по состоянию на 1 января 2020г. составила 14 %.
Основные показатели деятельности АО «Тинькофф Банк» отражают
намеренную политику банка по росту имеющейся базы клиентов и активному
подходу к привлечению новых клиентов. Депозитная программа АО
«Тинькофф Банк» предлагает конкурентные процентные ставки, карты Master
Card World, Visa и МИР со снятием наличных в банкоматах любых банков
мира согласно установленным тарифам и другие возможности. Лояльность
клиентов поддерживается существующей в АО «Тинькофф Банк» системой
бонусов в виде начисления процента на остаток по дебетовым картам, а также
бонусы и кэш-беки как по дебетовым, так и по кредитным картам. На основе
результатов исследования определим преимущества электронной бизнес-
модели АО «Тинькофф Банк»: АО «Тинькофф банк» - это инновационный
онлайн-провайдер финансовых услуг. Все продукты и большинство внутренних
ИТ-систем АО «Тинькофф Банк» разработаны самой компанией. Ключевые
ресурсы АО «Тинькофф Банк» - IT-специалисты (70% сотрудников штаб-
квартиры в г. Москве), которые каждый день создают лучшие цифровые
продукты; отсутствие филиальной сети обеспечивает низкий уровень
26
постоянных затрат и быструю адаптацию к меняющейся внешней среде;
мобильное приложение «Тинькофф», объединяющее в себе классический
онлайн банкинг и другие финансовые услуги, а также лайфстайл-сервисы в
разных сферах жизни, дает возможность собирать уникальную и
исчерпывающую информацию о каждом клиенте банка на основе
обезличенного анализа его транзакций, чеков, результатов опроса клиентов и
др., что позволяет не только эффективно продавать клиенту товары и услуги, но
и оценить его кредитоспособность. Уровень просроченной задолженности АО
«Тинькофф Банк» по состоянию на 1 января 2020г. находится на приемлемом
для розничных банков уровне - 6,7 %, что незначительно превышает средние
значения по рынку в 4-5 %; АО «Тинькофф Банк» ориентирован на высокие
стандарты качества обслуживания клиентов: быстрое решение вопросов через
Интернет или горячую линию 24 часа в сутки 7 дней в неделю. Эффективность
выбранной бизнес-модели АО «Тинькофф банк» подтверждается ежегодным
ростом активов. По состоянию на 1 января 2020 г., банк занимает 17-е место по
активам (укрепление в рейтинге на 9 позиций за 2019 г.). Таким образом, АО
«Тинькофф Банк» обладает высокими показателями доходности ссудных
операций, чистой процентной маржи и прибыльности основных операций среди
субъектов банковского сектора в связи с низким показателем среднего значения
активов, так как модель бизнеса АО «Тинькофф Банк» не отяжелена
федеральной сетью присутствия в регионах. В исследовании выявлены
следующие недостатки электронной бизнес-модели АО «Тинькофф Банк»: АО
«Тинькофф банк» специализируется на беззалоговом кредитовании физических
лиц посредством кредитных карт, что сказывается на высоком уровне
резервирования (по состоянию на 1 января 2020 г. - 15,5 % при среднем
значении по рынку в 13-14 %). Банк России предпринимает действия по
«охлаждению» рынка потребительского кредитования, увеличивая
коэффициенты риска при расчете норматива достаточности собственных
средств кредитных организаций, что неблагоприятно сказывается на росте
уровня резервирования АО «Тинькофф Банк». Положительной оценки
27
заслуживает диверсификация кредитных продуктов АО «Тинькофф Банк» в
2018 г. Банк запустил новые виды кредитов на покупку автомобиля и
нецелевые кредиты под залог недвижимости или автомобиля, а также осваивает
новые ниши кредитного рынка - кредитование малого бизнеса. Данные меры
позволили обеспечить рост доли залогового обеспечения в кредитном портфеле
(по состоянию на 1 октября 2019 г. - 26 %). Виртуальная модель бизнеса АО
«Тинькофф Банк» не подходит для освоения перспективного рынка ипотечного
кредитования, т.к. требует наличия ипотечных менеджеров, переговорных,
депозитария. Виртуальный банк физически не может это обеспечить.
АО «Тинькофф Банк» смог выстроить эффективную низкозатратную
бизнес-модель онлайн-банкинга, делая ставку на развитие ИТ-системы как
одного из ключевых функциональных компонентов, который является основой
для разработки и внедрения новых продуктов и услуг, успешного развития
бизнеса в целом. Если раньше бизнес-модель АО «Тинькофф Банк» вызывала
удивление, то сейчас даже крупные игроки банковского сектора равняются на
него в вопросах технологичности продуктов и качества обслуживания
клиентов. Распространение новой коронавирусной инфекции COVID-19 в
2020г. повышает актуальность исследования и заимствования основ бизнес-
модели АО «Тинькофф Банк», поскольку конкурентным преимуществом в
банковском секторе становится цифровизация бизнеса и доля продаж в
цифровых каналах. На рисунке представлено главное меню интернет банка
«Тинькофф - Банк».

Рисунок 2.1.1 - Главное меню приложения АО «Тинькофф - Банк».

28
 Высшее руководство банка обладают значительным опытом работы на
внутренних и внешних рынках финансовых розничных услуг и кредитования.
Система мотивирования ТОП-менеджера построена на базе ежегодного
пересмотра размера вознаграждения согласно с результатами проделанной
работы, а их ежегодные бонусы зависят от достижения запланированных
показателей и результатов проделанной работы всего Банка. Применяя
профессиональные навыки сотрудников, Банк обладает возможностью
улучшать системы IT-технологий, управления транзакциями и рисками,
улучшать реализуемые продукты и оптимизировать качество сервиса (а
именно, через Call-центр и Онлайн-платформу банка), а также строить
отношения с клиентами и партнерами по бизнесу. Обновления в системах,
процедурах и организации работы в общем, которые выполняются в Банке,
существенно влияют на требования, предъявляемые Банком к своему
персоналу, что приводит к повышению спроса на высокопрофессиональные
кадры, углублению специализации работников и перераспределению функций
среди структурных подразделений., Банк нуждается в большом числе
сотрудников для дистанционного обслуживания клиентов и для создания и
улучшения ультрасовременной IT-платформы. Другой стороной этой
процедуры является усиление требований Банка к навыкам управления
руководства на всех уровнях. Основная задача Банка - это поддержание
конкурентоспособного уровня заработной платы, которая подкрепляется
ростом трудовой продуктивности сотрудников Банка и способна обеспечить их
материальный достаток на достаточном уровне. Банк постоянно расширяет и
улучшает систему нематериальной мотивации, которая при увеличении доли
высокопрофессиональных работников приобретает больше и больше
значимости.
Организационная структура компании представлена на рисунке 2.1.2.

29
Рисунок 2.1.2 - Организационная структура компании АО «Тинькофф-Банк»
Главными управляющими банка являются - совет директоров. Он
выполняет основные функции по планированию и управлению развития банка.
Ниже по рангу находятся председатель правления и заместитель председателя.
Далее идут исполнительные директора сектора сети банка и информационного
отдела. Розничный блок выполняет функции по розничному сектору. Блок
сопровождения сети обеспечивает контроль за филиалами банка.
Управленческий блок ведет работу по управлению и хозяйственной
деятельности над всеми частями банка. IT-блок отвечает за работу и
организацию управления информационно-коммуникационными технологиями.
Кредитный блок организует работу кредитной направленности банка.
Структура отдела ОИТ состоит из: 2 системных администраторов; 4
программистов – инженеров; 1 веб-дизайнера. Функции информационно-
технического отдела в компании АО «Тинькофф - Банк» следующие:
поддержка бесперебойной работы компьютеров, периферийного оборудования,
серверных станций, сетевых устройств, кабельной системы, иных
специализированных оборудований; внедрение, установка, настройка,
обновление различных прикладных программ, баз данных, приложений,
модули; ремонт оборудования, связанного с деятельностью предприятия;
поддержка правильной работы сетевой инфраструктуры компании; постоянная
консультация сотрудников по вопросам информационных технологий;

30
внедрение новых технологий. В компании ОАО «Тинькофф- Банк» существуют
следующие информационные технологии: программные средства для
автоматизированной работы сотрудников; рабочие станции, сервера и
периферийные устройства на каждом рабочем месте сотрудника; автоматизация
документооборота, бухгалтерского учета и планирования; автоматизация
банковских операций.

2.2. Анализ организации коммерческой деятельности АО

«Тинькофф»
Каждый день в мире происходят изменения в особенности в
информационной сфере. Сегодня в мире сетью Интернет пользуются 4,021
млрд. человек, это составляет 56% от всего населения Земли. С каждым годом
увеличивается больше клиентов, использующих электронный банкинг, который
дает доступ к банковским услугам. Дистанционное банковское обслуживание
на российском рынке развито на разных уровнях. Некоторые банки только
внедряют дистанционное банковское обслуживание клиентов, а другие банки
уже находятся в топе лучших. На сегодняшний день российский рынок
дистанционного банковского обслуживания активно развивается. Это связано с
тем, что на сегодняшний день доступность, простота и большая экономия
времени приносит внедрение системы дистанционного банковского
обслуживания на российском рынке. Сегодня в России представлено больше
100 систем удаленного обслуживания. Кредитные организации в последние
годы начали активно заниматься расширением функциональности систем
дистанционного обслуживания. На сегодняшний день 97% интернет
-пользователей являются клиентами банков и имеют хотя бы одну карту, вклад,
инвестиции или кредит. Один из популярных каналов среди российских
31
клиентов банков является интернет - банк. Основным продуктом АО
«Тинькофф - Банк» является кредитная карта - Tinkoff Black. На сегодняшний
день банк предлагает своим клиентам следующие банковские услуги: депозиты
и срочные вклады; дебетовые карты с кэшбэком; кредитные карты с бонусной
программой и милями; межбанковские переводы; страхование и инвестиции.
На сегодняшний день АО «Тинькофф - Банк» предлагает своим клиентам ряд
стандартных банковских продуктов.

Таблица 2.2.1
Банковские продукты АО «Тинькофф - Банк»
Собственные продукты Брокерская платформа
Мобильная связь Ипотека
Малый бизнес Страхование
Платежи Путешествия
Страхование Автокредиты
Эквайринг
Вклады
Кредитные карты
Ценные бумаги
Кредиты наличными

Одним из самых популярных продуктов в банке являются кредиты. Это

лучший способ получить кредит без посредников с удобными условиями с
доставкой до любой точки России. Кредиты в АО «Тинькофф - Банк» можно
разделить на несколько частей. Во - первых, это классические кредиты
Тинькофф Платинум со ставкой 0% годовых. Карта подходит для
повседневных затрат и покупок в рассрочку. Оформление кредита
производится онлайн. От клиента требуется только паспорт, без поручителей и
без справки о доходах. Кредит одобряется в этот же день и деньги привозят уже
на следующий.

32
 Рисунок 2.2.1 - Кредиты, предлагаемые АО «Тинькофф - Банк»
Если клиенту одобрили кредит, то курьер доставит ему дебетовую карту с
необходимой суммой. Деньги можно снять в любом банкомате или
расплачиваться безналичным путем. АО «Тинькофф - Банк» предлагает такие
кредитные карты как представлены ниже в таблице.

Таблица 2.2.2
Кредитные карты, которые выпускает АО «Тинькофф - Банк»
Кредитная Кредитный Ставка Стоимость Характеристика карты
карта лимит обслуживания
ALL airlines до 700 000 р. от 15% 1890 руб. в год Эта карта предназначена
для путешествий в любой
авиакомпании. Можно
копить мили и оплачивать
им 100 % цены авиабилета
на любой рейс и на любое
направление.
Tinkoff Drive о 700 000 р. от 15% 990 руб. в год Карта предназначена для
тех, кто за рулем. Баллы
начисляется за любые
покупки и им можно
оплачивать ими
автоуслуги.
All Games о 700 000 р. от 15% 990 руб. в год Карта предназначена для
геймеров, и она первая в
России карта для игр.
Игровой никнейм на
карте, бонусы за покупки.
Игры, софт и техника -
бесплатно.
S7-Tinkoff от 1 500 000 р. от 15% 1890 руб. в год Карта предназначена для
путешествий совместно с
компанией S7 Airlines и с
альянсом oneworld. Карта
33
 дает мили за покупки и
полеты, закрытые
распродаж, доступ в
бизнес -залы.
Яндекс Плюс 5% кэшбэка 5 % кэшбэка 0 руб. Карта предназначено для
тех, кто пользуется
Яндексом. Раз в три
месяца предлагаем один
из сервисов Яндекса с
кэшбэком 10%. Подписка
на Я+ еще выгоднее.
WWF о 700 000 р. от 15% 990 руб. в год Карта предназначена для
помощи фонду о дикой
природе. Процент с
покупок начисляется в
фонд WWF.

Еще к числу кредиток, которые предлагает АО «Тинькофф - Банк»

относятся: Перекресток - карта предназначена для повседневных покупок.
Картой оплачивается все покупки, начисляется бонусы и можно тратить их в
сети магазинов; Карта болельщика ПФК ЦСКА - карта для выгодных покупок в
кредит. Картой можно оплачивать все покупки, получать БитКони, оплачивать
ими призы из каталога в ПФК ЦСКА; Азбука Вкуса - карта для выгодных
покупок в магазине Азбука Вкуса. Можно оплачивать картой все покупки,
получать бонусы за покупки и тратить их в сети магазинов Азбука Вкуса. Есть
привилегии для владельцев; AliExpress - для выгодного шопинга в AliExpress.
Магазин предоставляет кэшбэк бонусами, их можно обменять на новые
покупки; - eBay – для выгодного шопинга в eBay. Бонусы за покупки, их можно
обменять на новые покупки В «Тинькофф - Банке» клиенты могут выбрать
одну из 21 кредитных карт с различными начислениями кэшбэков и программ
лояльности от различных партнеров. Кредитные карты оформляются и
доставляются бесплатно. AliExpress, eBay, OneTwoTrip, Google Play, Lamoda,
Mail.ru, «Яндекс Деньги» - это технические партнеры АО «Тинькофф - Банк». И
за последние годы банк реализует кобренды (продукты, при котором банк
выступает техническим партнером без указания его марки) почти всех
34
 значимых в онлайне игроков. К числу продуктов АО «Тинькофф - Банк»,
который позволяет сберечь и преумножить деньги является депозиты. В АО
«Тинькофф - Банке» их два: стандартный срочный вклад: минимальная сумма -
50 тыс. руб.; ставка - 5-6 %; срок - от 3 месяцев до 2-х лет.
Таблица 2.2.3
Процентные ставки по вкладу АО «Тинькофф - Банк»
Срок вклада Р $ €
3-5 месяцев 6,69% 1% 0,1%
6-11 месяцев 7,76% 2,01% 0,1%
12 месяцев 7,76% 2,52% 0,1%
13-24 месяца 7,78% 2,53% 0,1%

Накопительный счет открывается со ставкой 6% и систематически надо

переводить деньги на карту. Срок действия карты не ограничен.
Также популярным является дебетовые карты Тинькофф. С помощью
этих карт можно получить лучшие кэшбэки и ими расплачиваться за покупку. С
дебетовыми картами Тинькофф Банка клиенты получают кэшбэк рублями или
бонусами за каждую покупку. Можно пополнять карты, снимать наличные в
любом банкомате, переводить деньги на карты любых банков без комиссии.
Карты Mastercard и Visa с бесконтактной оплатой - с обслуживанием от 0 ₽ в
месяц. Оформить карту можно на сайте АО «Тинькофф Банк» и карту доставят
в любую точку России. Рассмотрим дебетовые карты «Тинькофф - Банка» более
подробно ниже в таблице.
Таблица 2.2.4
Дебетовые карты, выпускаемые банком АО «Тинькофф - Банк»
Кредитная Кэшбэк Ставка Стоимость Характеристика карты
карта обслуживания
Tinkoff Black до 30% до 10% 0 руб. в месяц Кэшбэк и процент на остаток,
кэшбэка годовых снятие наличных бесплатно.
(рублями
за покупку)
Tinkoff до 30% до 10% 1990 руб. в Доходная карта, персональный
Black Edition кэшбэка годовых месяц менеджер в банке, личный
(рублями помощник.
за покупку)
ALL Airlines до 8% до 6% 0 руб. в месяц Карта для путешествий с
кэшбэка годовых любыми авиакомпаниями.
35
 (рублями Оплачивайте милями можно
за покупку) 100% цены авиабилета - на
любой рейс, направление и дату.
All Games до 3% до 6% 0 руб. в месяц Дебетовая карта геймера.
кэшбэка годовых Заказать карту можно со своим
(рублями никнеймом, копить бонусы,
за покупку получать игры и технику
бесплатно.
S7-Tinkoff 4 миль за до 2 миль 0 руб. в месяц Карта предназначена для
60 руб. при за 60 ₽ на путешествий с S7 Airlines и
покупках любые альянсом oneworld.
на s7 покупки Мили за покупки и полеты,
закрытые распродажи, доступ в
бизнес-залы.
«Яндекс 5% кэшбэк 5% кэшбэк 0 руб. в месяц Дебетовая карта для всех, кто
Плюс» любит Яндекс.
Раз в три месяца предлагаем
один из сервисов Яндекса с
кэшбэком 10%.
Подписка на Я+ еще выгоднее.
Также АО «Тинькофф - Банк предлагает следующие дебетовые карты: -
Перекресток – для покупок в магазине «Перекресток», при покупке начисляется
бонусы, которыми можно оплачивать покупки; - Дебетовая карта болельщика
ПФК ЦСКА – призы и привилегии от ПФК ЦСКА за любые покупки по карте.
Оплачивайте картой все покупки, получайте БитКони, оплачивайте ими призы
из каталога ПФК ЦСКА. Для любителей футбола. - Дебетовая карта Азбука
Вкуса - карта для выгодных покупок в Азбуке Вкуса. Можно оплачивать картой
все покупки, получать бонусы, тратить их в сети магазинов.
Привилегии для владельцев карт
Дебетовая карта Физтех-Союза - для тех, кому небезразличен МФТИ.
Если клиент получит статус участника сообщества Физтех-Союза, можно
получать доход на остаток и кэшбэк за покупки у партнеров.
Дебетовая карта WWF - помощь природе с дебетовой экокартой. Клиент
должен получить статус сторонника WWF, доход на остаток и кэшбэк за
взносы в WWF. Дебетовая карта OneTwoTrip - дебетовая карта для бесплатных
путешествий. Можно оплачивать бонусами отели, билеты и аренду авто на
OneTwoTrip. Дебетовая карта AliExpress - дебетовая карта для выгодных

36
покупок на AliExpress. Начисляется кэшбэк бонусами и процент на остаток по
счету.
Дебетовая карта eBay – бонусы за покупки на eBay и других
международных сайтах. Начисляется процент на остаток по дебетовой карте.
Дебетовая карта Нашествие - главное приобретение года для ценителей
нашей музыки. Скидки и привилегии от нашего Радио и фестиваля Нашествие.
Доход от Тинькофф Банка
Дебетовая карта Google Play - теперь можно покупать приложения, игры
и музыку в Google Play за бонусы. Получать процент на остаток и бонусы за
любые покупки. Дебетовая карта Lamoda - дебетовая карта для выгодных
покупок: можно получать бонусы за любые покупки, заказывать начисленными
бонусами бесплатно на сайте Lamoda.
Также банк АО «Тинькофф Банк» не ограничивается только банковскими
услугами, но у них присутствуют такие продукты как страхование, инвестиции,
сервис по планированию путешествий и даже мобильная связь. АО «Тинькофф
- Банк» своим клиентам предлагает такие виды страхования как страхование
жизни, путешествия, квартиры или дома, а также страхование для водителей.
На сегодняшний день банк стремится стать агрегатором большинства
популярных услуг, для упрощения жизни своих клиентов. При этом все эти
услуги осуществляется дистанционно. Для клиентов банка доступен полный
спектр услуг страхования: ОСАГО - автострахование; КАСКО –
автострахование, скидка 30% для аккуратных водителей; Страховка для
путешествий; Страхование квартиры и дома; Страхование от несчастных
случаев. Страхование Тинькофф сравнимо с остальными банковскими
организациями, но Тинькофф известен своими низкими процентами отказов в
выплате. На Тинькофф страхование можно положиться, так как: за 2018 год
выплачено 493 млн. руб.; 3,3 млн. клиентов выбрали «Тинькофф Страхование»
за 5 лет существования; 3 года лидирует в народном рейтинге страховых
компаний России. Страхование оформляется за 5 минут, подается заявка по
интернету и можно получить полис доставкой. Доставка и выезд специалистов
37
Тинькофф на место происшествия - бесплатно. Так же при утере, полис можно
найти в личном кабинете. Также банк занимается инвестициями. К числу
продуктов Тинькофф, завоевывающих все большую популярность в последнее
время, относится сервис Тинькофф. Инвестиции и брокерские услуги
предоставляются как непосредственно брокером Тинькофф, так и через
компанию БКС. Частный инвестор может купить: акции российских и
зарубежных компаний; облигации, в том числе федерального займа; акции
ETF; полис накопительного страхования жизни. Комиссия составляет 0,3% от
суммы сделки, но не менее 99 рублей.
Плата за депозитарное обслуживание не взимается. В настоящем времени
люди часто летают на самолетах и им нравится копить мили.
Поэтому у каждого банка есть линейка для путешественников. АО
«Тинькофф-Банк» запустил программу ALL Airlines. При покупке авиабилетов
на карту начисляется мили, которые можно обменять на билеты любых
авиакомпаний мира. Также можно забронировать номер в отеле и арендовать
автомобиль. В 2017 году Тинькофф совместно с Теле2 решили запустить сим-
карту под брендом Тинькофф Мобайл. В этой сотовой сети нет тарифов,
каждый клиент под свою собственную потребность может построить себе
тариф. Клиент платит только за те услуги, которые действительно нужны. В
2018 году «Тинькофф - Банк» начал региональную экспанцию. Сначала в
городах миллионниках, таких как Москва, Санкт - Петербург, дальше
Московская и Ленинградская область, также добавился Краснодарский край,
Волгоградская область, Республика Адыгея, Марий Эл, но в целом программа
должна стартовать в 60 субъектах Российской Федерации. Основная
особенность -дистанционная работа с клиентами с использованием
современных каналов связи и через представителей. Банк организует учет
результатов работы, ведет оперативный, бухгалтерский и статистический учет.
Годовая бухгалтерская отчетность, в том числе отчет о прибылях и убытках, с
заключением внешнего аудита представляются на утверждение годового
общего собрания акционеров. Далее проведем анализ финансового состояния и
38
 коммерческой деятельности АО «Тинькофф - Банк» на основании отчетности
за 2019-2021гг.
Таблица 2.2.5
Численность принятого персонала АО «Тинькофф-Банк»
Показатель 2016 2017 2018 2019 2020
Численность персонала, чел. 11605 15391 24500 24700 25970
Изменения +76% +33% +59% +1% +5%

изменения 76% 33% 59% 5%

1%

численность персонала 1160500% 1539100% 2450000% 2470000% 2597000%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

2016г 2017г 2018г 2019г 2020г

Рисунок 2.2.2 - Численность принятого персонала, чел. тыс. и в %

На основании приведенных данных из таблицы и диаграммы, были
получены следующие показатели, которые рассчитывались по следующей
формуле: ((V2-V1)/V1) × 100%, где V1 - старое значение, а V2 – новое значение,
они показывают во сколько раз изменился данный показатель по сравнению с
базовым периодом, поэтому получилась следующая динамика, которая
отразила увеличение принятого персонала в АО «Тинькофф Банк», этот
показатель в 2016 году составил 11605 тыс. человек, а в 2020г. - 25970 тыс. чел.,
в процентном соотношении, он снизился с 76% (2016г.) до 5% (2020г.) в два
раза, это говорит о том, что банк в настоящее время является наиболее
стабильной финансовой организацией, но все равно наблюдается такая

39
тенденция, что банк принимает персонал, который владеет сразу несколькими
операциями и в дальнейшем может их выполнять. В дальнейшем рассмотрим
основные экономические показатели деятельности АО «Тинькофф Банк» за
периоды с 2016 по 2020гг.

40
 Таблица 2.2.6
Анализ финансовых показателей состояния АО «Тинькофф - Банк»
Наименование показателя Тыс. руб. Изменения в, %
2016 2017 2018 2019 2020 2017/2016 2018/2017 2019/2018 2020/2017
Денежные средства 1123451 1378006 2811356 2211352 3255457 22,6 104,1 -21,3 189,7
Средства кредитной 12211413 1291151 1376104 1438707 1577809 89,4 6,57 4,54 -87,07
организации в
Центральном Банке РФ
Средства в кредитных 1861220 1991230 4044755 9032887 9977766 6,98 103,1 94,1 43,6
организациях
Чистая ссудная 1457721 1509921 2226011 8886012 9557022 3,58 47,4 29,1 5,55
задолженность
Чистые вложения в 7133121 7866241 1002012 1224032 1995619 10,2 -87,2 22,1 72,02
ценные бумаги,
имеющиеся в наличии для
продажи
Основные средства, НМА 5567832 6782842 1029029 1632099 1885066 21,8 -103,3 58,6 66,14
и материальные запасы
Прочие активы 1304455 1405944 2060461 2480741 7880782 7,78 46,5 20,3 50,4
Всего активов 30659213 22225 515 13173624 2690580 36129521 27,5 40,7 79,5 17,8

41
 В 2016 году по сравнению с 2020 годом происходит рост активов банка. В
абсолютном выражении активы выросли на сумму с 30659213 тыс. руб. до
36129521 тыс. руб., а в процентном соотношении, активы снизились с 27,5 до
17,8%. Надо отметить, что рост активов происходит в сегментах банка. Рост
активов банка за весь отчетный период свидетельствует о расширении
масштабов его деятельности и означает рост доходов.
На 01.01.2020 нетто - активы банка составляют 456,31 млрд. руб. (23-е
место в России), капитал (рассчитанный в соответствии с требованиями ЦБ РФ)
-75,51 млрд., кредитный портфель - 306,95 млрд., обязательство перед
населением - 253,10 млрд. Объем активов, приносящих доход банка, составляет
86,43% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет
74,87% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно
соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).
Таблица 2.2.7
Структура доходных активов на текущий момент и год назад
Наименование 2016г % 2017г % 2018г % 2019г % 2020г %
показателя
Межбанковски 2093007 41,8 107300 21, 4093007 1,51 5467644 1,42 5787688 115,7
е кредиты 7 4
Кредиты 1283046 25,6 154704 30, 1647046 6,06 2286612 5,94 3286612 65,7
юридических 6 9
лиц
Кредиты 1236355 24,7 133452 26, 1636345 60,23 2691450 69,88 3454570 69,0
физических лиц 2 6
Векселя 0 0,00 0 0,0 0 0,00 0 0,00 0 0,00
0
Вложения в 3211649 64,2 462345 92, 8617565 31,72 9370456 24,33 9880986 197,6
ценные бумаги 5 4
Вложения в 1224415 24,4 133421 26, 1113810 0,04 3603154 0,01 4607432 92,1
операции 1 6
лизинга и
приобретение
прав
требования
Прочие 0 0,00 0 0,0 0 0,00 0 0,00 0 0,00
доходные 0
ссуды
Доходные 3456110 100 246330 100 2716850 100 3851460 100 4781750 100
активы 0 5 2 3 5

42
 Видим, что незначительно изменились суммы Векселя, Вложения в
ценные бумаги, увеличились суммы межбанковские кредиты, кредиты
юридическим лицам, сильно увеличились суммы кредиты физическим лицам,
увеличились суммы вложения в операции лизинга и приобретенные прав
требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 47817505 тыс.
руб. В 2020 году российская экономика развивалась умеренными темпами.
Повышение экономической активности в первой половине года способствовало
продолжению роста и устойчивость, и надежность банка, а также
потребительского кредитования и иных финансовых услуг.
По данным статистики Центрального Банка рассмотрим прибыльность
АО «Тинькофф - Банка» с 2016 года по 2020 год.
20000000
17444230 17623144
18000000 16676532
15653645
16000000
14000000
12000000
10000000 9118527
8000000
6000000
4000000
2000000
0
2016 2017 2018 2019 2020

прибыль, тыс. руб.

Рисунок 2.2.3 - Статистика прибыли «Тинькофф – Банк» с 2016 года по 2020

год Составлено автором по данным ЦБ
В 2016 году произошло снижение прибыли в АО «Тинькофф - Банк» из-за
низких цен на нефть, геополитики, кризиса потребительского кредитования.
С 2016 года и настоящее время на рынке кредитных карт «Тинькофф -
Банк» занимает 2- место. АО «Тинькофф - Банк» большое внимание уделяет
развитию дистанционного обслуживания клиентов, так как банк является
полностью дистанционным. Каждый раз совершенствуя его и делая удобный
интерфейс для своих клиентов.

43
 Заключение
Изучив теоретические и методологические основы коммерческой
деятельности банка можно сделать вывод, что развитие такого рода
деятельности является одним из перспективных направлений развития
банковского сектора на современном этапе, а проведение анализа уровня
развития коммерческой деятельности на примере АО «Тинькофф - Банк»
подтвердило то, что данный вид обслуживания клиентов развивается быстрыми
темпами. Банки стремятся постоянно совершенствовать свою деятельность в
данной области, так как дистанционное банковское обслуживание - это
передовые технологии, которые дают банку возможность предоставлять своим
клиентам обслуживание другого уровня, максимально удобное и без больших
финансовых затрат Исследуя различные виды дистанционного банковского
обслуживания, были сделаны следующие выводы, что системы дистанционного
банковского обслуживания, через которые представляется доступ к банковским
услугам, реализуются через предоставление этих услуг по запросу клиента без
непосредственного взаимодействия с сотрудниками кредитной организации.
Происходит это по различным каналам: с помощью персонального компьютера,
имеющим выход в сеть Интернет (Интернет-банкинг), стационарного телефона
(Телефонный банкинг), мобильного телефона и планшетного компьютера
(Мобильный банкинг), а также банкоматов и терминалов самообслуживания.
Уже появился определенный слой клиентов банков, для которых системы
дистанционного банковского обслуживания становятся все более привычными
средствами связи с кредитными организациями. Как правило, это люди
трудоспособного возраста, от 20 до 50 лет, сформировавшие положительное
мнение об удобстве и безопасности мобильной и интернет-связи для
проведения операций с собственными финансами.

44
 Снижение тарифов российских операторов сотовой связи и снижение
стоимости мобильных устройств связи, наравне с введением повременной
оплаты за пользование стационарными телефонами, способствует
стремительному распространению мобильных устройств среди населения
Российской Федерации. В настоящее время число их владельцев превышает
число владельцев пластиковых карт и персональных компьютеров. А потому
новой тенденцией розничного банковского обслуживания становится
Мобильный банкинг. Наиболее динамично развивающимся современным
каналом ДБО, действующим в режиме онлайн, является дистрибуция
продуктов и услуг через глобальную сеть Интернет. Основное преимущество
Интернет-банкинга состоит в удобстве, ведь дистанционно управлять своими
счетами клиент может с обычного компьютера или ноутбука с выходом во
всемирную сеть, не ограничивая себя ни территориально, ни во времени. И хотя
дистанционное банковское обслуживание в банках Российской Федерации
имеет ряд недостатков, таких как: недостаточная развитость законодательного
регулирования, высокие затраты на создание, внедрение и обслуживание
систем дистанционного банковского обслуживания, проблемы
технологического характера, а также наличие различного рода рисков, это в
незначительной степени лишь замедляет процесс развития дистанционного
банковского обслуживания в банковской системе Российской Федерации, а не
влияет на него кардинально. Банки постоянно отслеживают тенденции на
рынке дистанционного банковского обслуживания, в том числе и в области
рисков мошенничества. Это обусловлено тем, что с каждым годом количество
мошеннических и хакерских атак в системах дистанционного банковского
обслуживания растет. Банки вынуждены приобретать или разрабатывать все
новые защитные программы от подобного рода преступлений.

45
 Не смотря на определенные проблемы, которых не лишена ни одна сфера
деятельности предприятия, которое заинтересовано в развитии и повышении
своих позиций на рынке Российской Федерации, в том числе АО «Тинькофф -
Банк» внедряют новые инновации в системы дистанционного банковского
обслуживания. Одной из инноваций в будущем АО «Тинькофф - Банк» хочет
внедрить в России системы быстрых платежей, которая позволит клиентам
моментально переводить деньги не только по номеру телефона, но и другим
идентификаторам, например, адрес электронной почты, ИНН, СНИЛС,
страница в социальной сети. А также ряд других инноваций, таких как, проект
по автоматизированной проверке документов на достоверность, созданию
собственной управляющей компании «Тинькофф Капитал» и другие проекты.
Одним из инноваций в сфере деятельности «Тинькофф - Банк» является
запуск центра для поиска новых решений для бизнеса на базе блокчейна и
технологий распознавания голоса и лиц.
Российской банковской сфере предстоит долгий путь развития, ведь
широкому предоставлению кредитными организациями интерактивных услуг в
режиме реального времени препятствуют многие факторы, среди которых:
невысокий уровень доверия и популярности банковских услуг у населения,
низкий уровень финансовой культуры и технической грамотности, отсутствие
качественного продвижения дистанционных услуг со стороны банка,
неразвитость коммуникационной инфраструктуры в регионах и
законодательные ограничения.

46
 Список использованных источников
Нормативная литература
1. Инструкция Банка России от 28.06.2017 № 180-И (ред. от 27.11.2018) «Об
обязательных нормативах банков» // Вестник Банка России. - 04.08.2017. -
№ 65-66.
2. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: федеральный
закон от 02.12.1990 N 395-1 (в ред. от 29.05.2019) // КонсультантПлюс :
справ. правовая система. – Электрон. дан. – URL: http://www.consultant.ru
(дата обращения 30.05.19).
3. Положение Банка России от 19.12.2001 г. № 169-П «Об установлении
Центральным банком РФ официальных курсов иностранных валют к
российскому рублю».
4. Положение Банка России от 1.06.2004 г. № 258-П «О порядке
представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих
документов и информации, связанных с проведением валютных операций
с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления
уполномоченными банками контроля за проведением валютных
операций».
5. Положение Банка России от 24.12.2004 г. № 266-П «Об эмиссии
банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием
банковских карт».
6. Положение Банка России от 31.08.1998г. № 54-П «О порядке
предоставления (размещения) кредитными организациями денежных
средств и их возврата (погашения)».
7. Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные
потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». с
изм. и доп. от ред. от 25.11.2014.) .

47
8. Положение о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных
организаций и порядке его применения (утв. Банком России 27.02.2017 №
579-П) (ред. от 28.02.2019) (Зарегистрировано в Минюсте России
20.03.2017 № 46021) // Вестник Банка России. - 2017. - № 36 - 37.
9. Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными
организациями приравненной к ней задолженности» от 26 марта 2004 г.
№ 254-П (с изм. и доп. от ред. от 25.11.2014.).
10.ФЗ от 25.02.1999 г. № 39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в РФ».
11.ФЗ от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном
контроле».
12.ФЗ от 8.12.2003 г. № 164-ФЗ «Об основах государственного
регулирования внешнеторговой деятельности».
13.ФЗ от 22.04.1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг.
14.ФЗ от 5.03.1999 г. № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов
инвесторов на рынке ценных бумаг».
15.ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности» от 3.02.1996 г. № 17-ФЗ,
ст. 30 «Отношения между Банком России, кредитными организациями и
их клиентами», ст. 31 «Осуществление расчетов кредитных
организаций».
16.ФЗ от 3 января 1996 г. № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» (с
изменениями на 29 декабря 2014 года).
17.ФЗ от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (ред. от 04.11.2014) «О Центральном
банке РФ (Банке России)».
18.ФЗ от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (с
изменениями на 21 июля 2014 года), (редакция, действующая с 1 января
2015 года). ФЗ от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном
регулировании и валютном контроле» (действующая редакция от
04.11.2014).

48
19.ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-I (с
изменениями на 29 декабря 2014 года.).
20.ФЗ от 29.12.2014 № 451-ФЗ (ред. от 27.12.2018) «О внесении изменений в
статью 11 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц
в банках РФ» и статью 46 Федерального закона «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» // Собрание законодательства
РФ. - 05.01.2015. - № 1 (часть I). - Ст. 4.
21.ФЗ от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 28.11.2018) «О страховании вкладов в
банках РФ» // Собрание законодательства РФ. - 29.12.2003. - № 52 (часть
I). - Ст. 5029.
Литература
1. Авакова Ю.М. Бизнес-энциклопедия «Платежные карты» / Ю. М.
Авакова, Л. В. Быстров, А. С. Воронин – М.: КНОРУС, 2020. - 452 с.
2. Автушенко О.М. Деятельность современных зарубежных банков в сфере
дистанционного банковского обслуживания клиентов - 2020г. -№5. С. 21-
22.
3. Аналитический рынок платежных терминалов [Электронный ресурс] //
Электрон. дан.– URL: http://www.json.ru
4. Алексеев П.В. Банковское дело: управление в современном банке. / П.В.
Алексеев. - М.: КноРус, 2020. - 304 c.
5. Агеев Н.А. Деньги, кредит, банки / Н.А. Агеева. - М.: РИОР, Инфра-М,
2020. - 160 c.
6. Бурдина А.А. Банковское дело / А.А. Бурдина. - М.: МАИ, 2020. - 96 c.
7. Бойко Т.А. Анализ депозитов современных российских банков / Т.А.
Бойко // Современные тенденции развития науки и технологий. - 2020. -
№ 5-7. - С. 30-37.
8. Бычков А.А. Банковское дело / А.А. Бычков. - М.: МГИУ, 2020. - 268 c.
9. Белоглазова Г. Н. Банковское дело / Г.Н. Белоглазова. - М.: Финансы и
статистика, 2020. - 591с. 9.

49
10.Букато, В. И. Банки и банковские операции в России / В.И. Букато. - М.:
Финансы и статистика, 2020. - 317 с. 12.
11.. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: розничный бизнес / Г. Н.
Белоглазова. - М.: КНОРУС, 2020. - 414 с.
12.Валенцева, Н.И. Развитие традиционных направлений деятельности
коммерческих банков как условие их финансовой устойчивости / Н. И.
Валенцева, Э. С. Коско, Д. Д. Поликарпов // Банковское дело. - 2020. - №
7. - С. 63-69.
13.Васильева А. С. Современное состояние рынка депозитов коммерческих
банков / А. С. Васильева, Т. Р. Высоцкая // Международный научно-
исследовательский журнал. - 2020. - № 7-1. - С. 6-9.
14.Гасанов О.С. Депозитные операции российских банков: состояние и
направления совершенствования / О. С. Гасанов. - Ростов-на/Д: Донской
государственный технический университет, 2020. - 97 с.
15.Горелая Н.В. Организация кредитования в коммерческом банке / Н.В.
Горелая. - М.: Форум, Инфра-М, 2020. - 208 c.
16.Глушкова Н.Б. Банковское дело / Н.Б. Глушкова. - М.: Академический
проект, 2019. - 432 c.
17.Горбунова, В. В. Пассивные операции коммерческих банков / В. В.
Горбунова // Центральный научный вестник. - 2020. - Т. 3. - № 9. - С. 18.
18.Герасимова, Е.Б. Банковские операции / Е.Б. Герасимова, И.Р. Унанян,
Л.С. Тишина. - М.: Форум, 2020. - 272 c.
19.Дардик, В.Б. Банковское дело / В.Б. Дардик, Н.В. Кондакова. - М.:
КолосС, 2020. – 247с.
20.Долгушина А.Я. Интернет - Банкинг как канал дистанционного
банковского обслуживания: зарубежный и российский опыт / А.Я.
Долгушина, Н.Л. Полтораднева // Стратегическое планирование развития
предприятия. - 2020. - С. 207-212.

50
21.Жуков, Е. Ф. Банки и банковские операции. - М.: Банки и биржи: Юнити,
2020. - 471 с.
22.Жилина, Е.А. Банк и банковские операции / Е.А. Жилина. - М.: КноРус,
2020. - 272 c.
23.Колесников В.И. Банковское дело / В.И. Колесников. - М.: Финансы и
статистика, 2020. - 464 с.
24.Кумок, С. И. Банковское дело в России: Анализ деятельности
коммерческого банка / С.И. Кумок. - М.: ВЕЧЕ, 2019. - 400 с.
25.Костерина, Т.М. Банковское дело / Т.М. Костерина. - М.: Юрайт, 2019. -
332 c.
26.Казимагомедов, А. А. Банковское дело / А.А. Казимагомедов. - М.:
Академия, 2019. - 272 c.
27.Крюков, Р. В. Банковское дело и кредитование / Р.В. Крюков. - М.: А-
Приор, 2019. - 236 c.
28.Костерина Т. М. Банковское дело / Т. М. Костерина. М.: Юрайт, 2019. -
332 с.
29.Коробова, Г.Г. Банковские операции / Г.Г. Коробова, Е.А. Нестеренко,
Р.А. Карпова. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2019. - 448 c.
30.Круглова, Н.Ю. Банковские операции / Н.Ю. Круглова. - М.: КноРус,
2020. - 176 c.
31.Лаврушин О.И. Банковское дело / О.И. Лаврушин. - М.: Финансы и
статистика, 2020. - 672с.
32.Ларина О.И. Банковское дело / О.И. Ларина. - Люберцы: Юрайт, 2020. -
251 c.
33.Мотовилов, О.В. Банковское дело / О.В. Мотовилов, С.А. Белозеров. - М.:
Проспект, 2019. - 408 c.
34.Мартыненко, Н.Н. Банковские операции / Н.Н. Мартыненко, О.М.
Маркова, О.С. Рудакова. - Люберцы: Юрайт, 2020. - 612 c.

51
35.Насырова А. П. Депозитная политика коммерческого банка // Молодой
ученый. - 2020. - № 2.
36.Назаренко В. А. Основные проблемы и пути совершенствования
интернет-банкинга в России // Молодой ученый. - 2020. - №8. - С. 587-
590.
37.Ольшаный А.Н. Банковское кредитование / А.Н. Ольшаный. - М.: Инфра-
М, 2017. - 379 с.
38.Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке / Р.Г.
Ольхова. - М.: КноРус, 2019. - 304c.
39.Петров М.А. Банковское дело / М.А. Петров. - М.: Рид Групп, 2019. -
244c.
40.Печникова, А. В. Банковские операции / А.В. Печникова, О.М. Маркова,
Е.Б. Стародубцева. - М.: Форум, Инфра-М, 2020. - 192 c.
41.Попова, И. В. Финансы, денежное обращение и ипотека / И.В. Попова. -
М.: ИНФРА-М, 2020. - 175 c.
42.Тавасиев, А.М. Организация деятельности коммерческих банков / А.М.
Тавасиев, В.Д. Мехряков, О.И. Ларина. - М.: Юрайт, 2020. - 93 c.
43.Тагирбеков К. Р. Основы банковской деятельности / К.Р. Тагирбеков. -
М.: Инфра-М, 2020. - 360 с.
44.Челноков В.А. Банки и банковские операции / В.А. Челноков. - М.:
Высшая школа, 2019. - 291 с.
45.Фаронов, В.В. Банковское дело / В.В. Фаронов. - М.: КноРус, 2019. - 800c.
46.Федорова, Н.В. Банковское дело / Н.В. Федорова, О.Ю. Минченкова. - М.:
КноРус, 2019. -322с.

52