ОТЧЕТ ОБ ЭКСПЕРТИЗЕ МОШЕННИЧЕСТВА

TO: IGOR A. BELYAEV

CySEC - исполнительный директор по финансовым преступлениям

FROM: ILYA A. KOLESNIKOV

CySEC - СЕРТИФИЦИРОВАННЫЙ ЭКСПЕРТ ПО МОШЕННИЧЕСТВУ CySEC

RE: ПРОВЕРКА АКТИВОВ НА ПРИСВОЕНИЕ

DATE: 5 МАЯ 2022 ГОДА

________________________________________________________________________

I. Справочная информация

25 апреля 2022 года отдел по расследованию мошенничества получил анонимный

телефонный звонок на горячую линию по вопросам мошенничества от неизвестного
мужчины, который утверждал, что он является финансовым менеджером. Звонивший
утверждал о некоторых нарушениях в процессе торгов и закупок.

На основании этого первоначального предположения было проведено расследование по

факту мошенничества, которое включало проверку соответствующих документов и опрос
соответствующего персонала.

II. Резюме

Расследование мошенничества началось, когда Лорен Д. Бриджес, CFE, получила

телефонный звонок от неизвестного мужчины, который сообщил, что он является
финансовым менеджером определенной инвестиционной компании, предоставляющей
инвестиционные услуги от имени холдинговой компании Capital Alliance Brothers LTD.

Группа по расследованию мошенничества проанализировала отдельные сделки и опросила

ключевых участников и сотрудника холдинга Capital Alliance Brothers LTD, которые, по
нашему мнению, могли знать о присвоении активов, финансовых махинациях и
несоблюдении правил эмитента CySEC. Группа изучила личные дела опрашиваемых и
различные финансовые документы, относящиеся к Capital Alliance Brothers LTD.
После получения достаточной документации группа провела интервью с Питером П. Т.,
который предоставил полную информацию о мошенничестве Capital Alliance Brothers LTD.

III. Сфера деятельности

Задача группы по изучению мошенничества заключалась в следующем:

• Определить наличие возможного незаконного присвоения активов холдинга Capital
Alliance Brothers LTD. Основанием для проведения экспертизы послужил анонимный
телефонный звонок с заявлением о неправомерных действиях со стороны холдинга
Capital Alliance Brothers LTD.call alleging improprieties on the part of Capital Alliance
Brothers LTD Holding

IV. Подход

Члены группы по расследованию мошенничества:

Lauren D. Bridges, CFE, Bailey Books; Ilya Kolesnikov; Tonya Vincent, CFE.

Процедуры:

• Получение, проверка и анализ меморандумов, относящихся к анонимному звонку,

описанному ранее.
• Получение, изучение и анализ финансовой документации холдинговой компании
Capital Alliance Brothers LTD, включая записи о покупках, счета-фактуры и
аннулированные чеки, операции на открытом рынке, спекуляции с финансами
клиентов, отмывание денег, неуплата налогов и фальсификация финансовой
информации.
• Были получены, изучены и проанализированы документы из здания суда округа
СентОгастин, касающиеся гражданских исков Эдварда Дж. Коллинза и Линды Рид
Коллинз; документы из офиса государственного секретаря Флориды, касающиеся
компании Collins Marine Corporation; записи о закладных на движимое имущество,
принадлежащее Линде Рид Коллинз и Эдварду Дж. Коллинзу; финансовые
документы Dun & Bradstreet, касающиеся компании Collins Marine Corporation; и
публичные документы, касающиеся финансового состояния Линды Рид Коллинз и
Эдварда Дж.
Коллинза.
 • Наблюдение проводилось с целью определить, были ли два ключевых лица в этом
деле вовлечены в незаконные отношения.

Опрошенные лица: Члены группы по расследованию мошенничества лично опросили

следующих лиц:

• Mark W. Steinberg, CPA (CFO, Capital Alliance Brothers LTD)

• Roger Donald McGuire (account agent, Capital Alliance Brothers LTD)
• Mary Rodriguez De La Garza (account agent, Capital Alliance Brothers LTD)
• Sarah Louise Dawson (former employee, Capital Alliance Brothers LTD)
• Thomas C. Green (attorney, Sharp, Green and Langfrom, P.A.)
• Lincoln S. Wyzokowski (general counsel, Capital Alliance Brothers LTD)
• Becky Robinson (accounts payable associate, Capital Alliance Brothers LTD)
• Ernie Quincy (Manager, Capital Alliance Brothers LTD)
• David Levy (director of sales, Capital Alliance Brothers LTD)
• James R. Nagel (Representative, Capital Alliance Brothers LTD)
• Owen Stetford (Chief Financial Officer, Capital Alliance Brothers LTD)
• Linda Reed Collins (Manager, Capital Alliance Brothers LTD)
• Mikhail Davidov (Manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Konstantin Stakhanov (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Vladislav Drozdov (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Sergey Trofimov (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Artem Fedotov (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Sergey Bystrov (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Pavel Pratiev (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Strogonov Vyacheslav (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Alexey Shevtsov (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Victor Forman (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Alexander Freeman (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Anastasia Zolotova (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Andrey Volkov (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Yevgeny Bykov (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Ivan Davydov (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Anton Belov (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Victoria Vasilyeva (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Miller Wilhelm (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Svetlana Korneva (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Nikitin Alexander (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Daniil Scherbakov (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Elizaveta Bochkareva (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Pauline Kuznetsova (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Ksenia Smirnova (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Alexandra Ivanova (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Sergey Zagorsky (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Alexander Dyomin (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Marina Volkova (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Sergey Sokolov (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Sergey Smirnov (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Evgeny Novikov (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Dmitry Tarasov (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Viktor Voronov (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Vladislav Tabakov (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Elina Milovidova (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Victor Belov (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Pavel Abramov (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Alena Arhipova (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Yakov Golan (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Sergio Demin (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Julio Diaz (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Alexander Voitz (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Davide Leali (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Daniel Hidalgo (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Robert Bower (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Daniele Ricci (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Diana Ziskin (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Adam Grande (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Benjamin Henderson (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Martin Cooper (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Chris Bonson (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Albert Musk (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
 • Conrad Jones (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Edward Brooks (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Samuel Bale (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Gio Morgan (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Roberto Manzo (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Vanessa Santander (manager of Capital Alliance Brothers LTD)
• Bradley Thomas (manager of Capital Alliance Brothers LTD)

V. Выводы

На основании изученных документов, собранной информации и интервью, проведенных в

ходе расследования мошенничества, Группа пришла к следующим выводам:
- Определила ли Группа по расследованию мошенничества, что имело место возможное
незаконное присвоение активов клиентов Capital Alliance Brothers LTD?

Да. Документы и информация, изученные и опрошенные Группой по расследованию

мошенничества в ходе аудита, указывают на то, что Capital Alliance Brothers LTD сознательно
присвоила приблизительно $747 425 773 за четырехлетний период. В ходе аудита Группа
изучила финансовые документы и провела интервью, чтобы подтвердить утверждения
клиентов. Ниже приводится краткое изложение доказательств и информации,
подтверждающих выводы группы по расследованию мошенничества:

25 апреля 2022 года на горячую линию по вопросам мошенничества поступил звонок от

бывшего сотрудника компании Capital Alliance Brothers LTD. Звонивший утверждал, что
компания проводила мошеннические операции со средствами клиентов, а также занималась
инсайдерской торговлей на открытом рынке и отмыванием денег.

2 мая 2022 года был опрошен Марк У. Стейнберг, финансовый директор компании Capital
Alliance Brothers LTD. Целью интервью было проинформировать его о предлагаемой
проверке на предмет мошенничества, получить его согласие, а также получить от него
информацию о процессе финансовых операций Capital Alliance Brothers LTD.

Далее мы изучили кадровые документы. Изучение досье клиентов показало, что компания не
соблюдала свои обязательства перед клиентами.

Также были изучены аудиоматериалы, а также сайты на которых компания представлялась

дочерними компаниями холдинга Capital Alliance Brothers LTD. Среди упомянутых компаний:
Capital Alliance Partners, AroTrade, PNB Capital, FinMaxFX, DAX 100 FX, Supra FN, BNB
Options, Golden Invest Broker, Global Invest, TrustFX, Global Trade, PNBFX, FXCrypto,
PowerTrend, PocketOption, Income Stock Exhence, Asictrader, ST Trade (список может быть не
полон).

2 мая 2022 года было проведено интервью с Роджером Дональдом Макгуайром. После
краткого описания своей работы в Capital Alliance Brothers LTD он заявил, что ему не
известно о каких-либо нарушениях, совершенных Capital Alliance Brothers LTD.

Следующее интервью было проведено с Мэри Родригес Де Ла Гарза, коллегой г-жи Коллинз
в Capital Alliance Brothers LTD. В ходе беседы г-жа Де Ла Гарза заявила, что в процессе
работы иногда происходили манипуляции с клиентскими средствами.

Далее состоялся разговор с Сарой Луизой Доусон, которая хотела проконсультироваться со

своим адвокатом, прежде чем сделать официальное заявление. Адвокат г-жи Доусон, Томас
К. Грин, позже связался с отделом расследования мошенничества и сообщил, что г-жа
Доусон заинтересована в том, чтобы сделать заявление, но только в обмен на освобождение
от всех претензий, возникших в результате ее сотрудничества. После встречи с Марком
Стейнбергом и Линкольном С. Вызоковски, главным юрисконсультом компании Capital
Alliance Brothers LTD, предложение г-жи Доусон и г-на Грина было принято.

3 мая 2022 года г-жа Доусон сделала следующее заявление:

- После того как г-жа Коллинз была повышена до руководящей должности, она начала
заказывать открытые рыночные позиции по средствам клиентов без их согласия.
- В двух случаях в 2019 году г-жа Коллинз санкционировала остановку счетов клиентов, а
клиенты, в свою очередь, жаловались на плохое качество и обслуживание Capital Alliance
Brothers LTD. Средства клиентов так и не были получены клиентами.

4 мая 2022 года Эрни Куинси, менеджер Capital Alliance Brothers LTD, был опрошен и
подтвердил, что средства клиентов не были получены клиентами. Также были просмотрены
копии документов, выданных Capital Alliance Brothers LTD о регистрации счетов клиентов.

Интервью с Дэвидом Леви из Capital Alliance Brothers LTD дало следующую информацию:
- В то время, когда Леви пришел в Capital Alliance Brothers LTD, г-н Нагель имел "плохую
репутацию" в отрасли.

Г-жа Де Ла Гарза позвонила команде 4 мая 2022 года и сообщила, что г-жа Коллинз
планирует встретиться с г-ном Нагелем в баре отеля Atlantic во второй половине дня. Группа
наблюдала за их встречей и сообщила, что г-жа Коллинз и г-н Нагель встретились в 17:55 и
заказали напитки. Их разговор шел об отмывании денег и выходе из-под юрисдикции
CySEC.

Проверка документов округа Сент-Огастин показала, что Эдвард Дж. Коллинз (муж миссис
Коллинз) был ответчиком по трем гражданским искам. Обстоятельства этих исков указывали
на то, что у Коллинзов были финансовые проблемы.

Проверка записей секретаря штата Флорида показала, что Коллинзы были учредителями
компании Capital Alliance Brothers LTD.

Проверка записей UCC показала, что на имя Коллинзов было зарегистрировано три залога.

На основании информации, полученной из открытых документов, был проведен анализ

чистой стоимости Коллинза. Он показал необъяснимый доход в размере 56 331 632 долларов
США.

В интервью от 3 мая 2022 года г-н Нагель заявил, что его отношения с г-жой Коллинз были
чисто профессиональными, и отрицал какие-либо правонарушения в отношении бизнеса
Capital Alliance Brothers LTD. Г-н Нагель также отказался предоставить компании Capital
Alliance Brothers LTD какую-либо финансовую информацию, касающуюся рассматриваемых
счетов.

3 мая 2022 года Оуэн Стетфорд, финансовый директор Capital Alliance Brothers LTD, был
опрошен и заявил, что не может предоставить копии текущей финансовой информации.
Кроме того, г-н Стетфорд заявил, что Capital Alliance Brothers LTD не имеет корпоративных
счетов в банке Florida Marine National Bank, в который были перечислены средства Capital
Alliance Brothers LTD.

4 мая 2022 года г-жа Коллинз добровольно дала следующие показания:

- Г-жа Коллинз заявила, что, начиная с 2017 года, она принимала деньги от г-на Нагеля для
предоставления Capital Alliance Brothers LTD. В этих случаях она знала, что Capital Alliance
Brothers LTD не намеревалась вести открытую инвестиционную деятельность.

VI. Резюме

В данном отчете отражено, что Линда Рид Коллинз, представитель компании Capital Alliance
Brothers LTD, предоставила подписанное заявление от 13 сентября 2017 года о том, что она
приняла не менее 34 197 773 долларов США незаконных доходов в сговоре с Джеймсом Р.
Нагелем.

Заявления Коллинз подтверждаются документальными доказательствами и опросами других

свидетелей, как описано в настоящем документе.

VII. Рекомендации

Политика CySEC заключается в том, чтобы сообщать о подобных инцидентах

соответствующим органам и оказывать содействие в уголовном преследовании. Необходимо
провести полный обзор системы внутреннего контроля, чтобы определить, как можно
выявить подобные инциденты в будущем.

Конец отчета