БИЗНЕС ПЛАН

Выпечка хлеба

ИП «Алипаева»

город.Семей 2022 год

Меморандум конфиденциальности

Этот бизнес-план представляется на рассмотрение на конфиденциальной

основе исключительно для принятия решения по финансированию данного
проекта и не может быть использован для копирования или каких-либо иных
целей, а также передаваться третьим лицам. Принимая, на рассмотрение этот
бизнес-план, получатель берет на себя ответственность и гарантирует возврат
данной копии инициатору проекта по указанному адресу, если он не намерен
участвовать в финансировании проекта.

Все данные, оценки, планы, предложения и выводы, приведенные по данному

проекту, касающиеся ее потенциальной прибыльности, объемов реализации,
расходов, нормы прибыли и будущего ее уровня, основываются наилучшим
образом на согласованных мнениях всего коллектива участников разработки
проекта.

Информация, содержащаяся в данном бизнес-плане, получена из источников,

заслуживающих доверия.
 1. Резюме проекта
Информация о проекте:
Название проекта Выпечка хлеба.
Цель проекта Производство хлеба.
Отрасль проекта Пищевая промышленность
Обоснование эффективности производства
Суть проекта
хлеба без дрожжей
Место реализации проекта город.Семей, ул.3-я Линия 8.

Стадия проекта Бизнес план

Начало работ 2022 - 2023 год
Экономические показатели:
5 500 000 тенге
Общая стоимость проекта
Средства Гранта – 5 500 000 тенге
Срок окупаемости 12 месяцев
Чистая приведенная стоимость
5 500 000тенге
(NPV)
Количество создаваемых
3
рабочих мест
Информация об инициаторе
проекта:
Полное наименование
ИП «Алипаева»
компании
Форма собственности частная
Ф.И.О. лица, ответственного за
Алипаева Камшат
проект
Год образования компании 2022г.
Количество сотрудников 3
Юридический адрес город.Семей, ул.Декоративная 35.

Адрес фактического город.Семей, ул.3-я Линия 8.

местонахождения
 ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА
Инициатор проекта
Выпечка хлеба

Участники проекта
Единственным проектоустроителем является ИП «Алипаева».
Ф.И.О. лица, ответственного за проект Алипаева Камшат

Цели и существо проекта

Реализация проекта подразумевает создание в Абайской области,
предприятия по производству хлеба.

Задачи и направления инвестиционных вложений

Проект предполагает организацию предприятия по производству
хлебобулочных и кондитерских изделий. Общая стоимость проекта составляет
5 000 000 тенге, из которых:
 5 000 000 тенге– приобретение оборудования для производства
кондитерских и хлебобулочных изделий;
Для реализации проекта необходимы грантовые средства, собственные
средства в размере 5 000 000 тенге.
Более подробно структура инвестиционных вложений представлена в
таблице «Инвестиции в проект».

Таблица 2-1 Инвестиции в проект (тенге)

№ Наименование Всего
1 Покупка оборудование 5 000 000 тенге

Всего 5 000 000 тенге

№ Средства Всего
1 Средства гранта 5 000 000 тенге

Всего 5 000 000 тенге

Расчеты показывают, что проект обладает достаточно высокими технико-

экономическими показателями.
 2. МАРКЕТИНГОВАЯ ЧАСТЬ

2.1. Характеристика рынка

Хлеб и хлебобулочные изделия относятся к товарам стратегической
значимости, а для граждан являются продуктами первой необходимости и
необлагаемого спроса. Ни экономический кризис, ни даже неблагоприятные
погодные условия и засушливое лето 2019 года, приведшие к сокращению
урожая зерна, практически не повлияли на конъюнктуру Казахстанского рынка
хлебобулочных изделий.
Почти весь объем рынка в натуральном выражении представлен
продукцией отечественных производителей, доля зарубежных изделий составила
чуть более 0,1%.
На протяжении 2016-2020 годов доля импорта на казахстанском рынке хлеба и
хлебобулочной продукции колебалась от 0,11 до 0,14%. В 2018 году
наблюдалось лишь незначительное сокращение импортной продукции, а в 2018
году эта доля изменилась незначительно и составила 0,5%. В 2021 году
прогнозируется рост доли импорта на рынке до 9,5%.

Динамика доли импорта на рынке хлеба и хлебобулочных изделий в

натуральном выражении в 2019-2020* годы, %

Рисунок1

Сегменты
В целом казахстанский рынок хлеба и хлебобулочных изделий в
натуральном выражении условно разделяется на два сегмента: первый включает
в себя хлеб из пшеничной, ржаной муки и из смеси разных сортов муки, второй –
хлебобулочные изделия. По состоянию на начало 2021 года вышеназванные доли
рыночных сегментов по отношению к 2018 году практически не изменились:
доля сегмента хлеба из пшеничной и ржаной муки и из смеси разных сортов
составила чуть более 70%; доля же сегмента хлебобулочных изделий была на
уровне 30% общего объема рынка.
 
Сегментация рынка хлеба и хлебобулочных изделий по группам в
натуральном выражении в 2020 году %

Рисунок 2

Более детально рынок сегментирован по видам хлеба и хлебобулочных

изделий. Выделяют следующие сегменты: хлеб ржаной, хлеб из пшеничной муки
первого сорта, булочные изделия из пшеничной муки высшего сорта, хлеб
пшеничный из муки высшего сорта, хлеб ржано-пшеничный и пшенично-
ржаной, сдобные хлебобулочные изделия, хлеб пшеничный из муки второго
сорта, булочные изделия из пшеничной муки первого сорта, бараночные изделия,
сухари, гренки и хрустящие хлебцы и сегмент пирожков, пирогов и пончиков,
диетический хлеб и хлебобулочные изделия.
Сегментация Казахстанского рынка хлеба и хлебобулочных изделий по
видам в натуральном выражении в 2020 году, %

В 2020 году доли рыночных сегментов выглядят следующим образом:

наибольшая часть рынка в натуральном выражении принадлежала сегменту
ржаного хлеба и составляла 27,0%. Доля сегмента пшеничного хлеба из муки
первого сорта почти приблизилась к доле лидера, заняв 24,7% общего объема
рынка. Булочные изделия из пшеничной муки высшего сорта составили 19,2%
рынка в натуральном выражении. Доля сегмента пшеничного хлеба из муки
высшего сорта составила 8,6% объема рынка, доля хлеба ржано-пшеничного и
пшенично-ржаного – 6,9%, сдобных хлебобулочных изделий – 4,1%, хлеб
пшеничный из муки второго сорта занимала 2,6% рынка, булочные изделия из
пшеничной муки первого сорта – 2,4%, бараночные изделия – 1,7%, сухари,
гренки и хрустящие хлебцы – 1,6%, сегмент пирожков, пирогов и пончиков
занимал всего 0,8%. Сегмент диетического хлеба и хлебобулочных изделий
заполнил 0,5% рынка.
Самыми популярными видами на рынке хлеба и хлебобулочных изделий
являются хлеб ржаной, хлеб из пшеничной муки первого сорта, булочные
изделия из пшеничной муки высшего сорта и хлеб пшеничный из муки высшего
сорта, на которые приходится около 80% совокупного объема данного рынка.
Рынок кондитерских изделии
Кондитерская промышленность Казахстана насчитывает более 200
производителей. При этом наиболее крупными являются четыре – АО «Баян-
сулу», АО «Конфеты Караганды» ТОО «Актюбинская кондитерская фабрика» и
Кондитерская фабрика «Рахат».
Казахстанский рынок кондитерских изделий характеризуется широким
ассортиментом продукции, которую условно разделяют на три группы: мучные
кондитерские изделия (сладкое печенье, вафли и др.), шоколадные изделия
(шоколад, шоколадные конфеты) и сахаристые изделия (карамель, мармелад,
белый шоколад и др.).
Если на протяжении последних лет имела место тенденция к увеличению
производства шоколадных изделий на фоне сокращения производства сахаристых
кондитерских изделий, то в условиях кризиса ситуация изменилась. Так, по
итогам 2019 года производство шоколада и шоколадных изделий снизилось на
4,9%, мучных кондитерских изделий – на 10,7%, а производство кондитерских
изделий из сахара увеличилось на 5,6%.
Изменения в структуре производства объясняются, прежде всего,
снижением покупательной способности населения, что отражается на смещении
спроса в сторону более дешевой продукции.

2.2. План сбыта (продвижение продукции)

Ценообразование будет планироваться на основе себестоимости
продукции и ориентацией на цены конкурентов. При этом во внимание
принимается сложившийся уровень цен. Эта система позволяет соответствующим
образом формировать цены с учетом конкурентной ситуации и положения
компании на рынке.
Проект устанавливает следующие цены на кондитерские изделия:
Таблица 3-2 Планируемая цена на кондитерские изделия
Доходы
Количество Количество Доходы
Найменование Продажная за
Ед.изм. выпуска за 1 выпуска за 1 за год,
продукций цена месяц,
день месяц тг.
тг.
Хлеб тандырная шт 150 50 1500 225000 2700000
Хлеб булка шт 120 50 1500 180000 2160000
Лепешка шт 180 50 1500 270000 3240000
Лепешка
шт 280 30 900 252000 3024000
молочная
Хлеб серый шт 130 20 600 78000 936000

3. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЧАСТЬ
3.1. Технология
Основное сырье, его хранение и подготовка к производству.
Для производства мучных кондитерских изделий используется до 10-12
наименований разнообразного сырья. Но основным сырьем являются мука, сахар
и масло. Кроме того, применяются молочные и яичные продукты, фрукты,
фруктово-ягодные полуфабрикаты, орехи, мед, вода, ароматические и красящие
вещества и другие.
Приготовление теста.
Особенность бисквитного теста состоит в том, что для его приготовления
используется 10-12 разнородных видов сырья. При непрерывно замесе теста все
виды сырья должны непрерывно дозироваться в тестомесильную машину в
нужном соотношении
Приготовление затяжного теста.
Затяжное тесто отличается от сахарного упруго-эластичным свойствами.
Чтобы получить тесто с такими структурно-механическими свойствами,
необходимо при замесе создать условия для наиболее полного набухания белков
клейковины. Эти условия предопределяются рецептурным составом сырья и
технологическими параметрами замеса теста. В затяжном тесте, влажность
которого почти в 1,5 раза выше сахарного, а содержание сахара почти в 2 раза
меньше, большая часть влаги в жидкой фазе теста находится в свободном
состоянии. Эти особенности в состоянии воды предопределяют процесс
набухания белков муки, сорбционные процессы увлажнения крахмала,
активность ферментативных процессов. При замесе затяжного теста свободная
вода быстро проникает в межмицеллярное пространство белковых молекул,
вызывая их набухание. При этом увеличивается зазор между отдельными
ветвями мицелл, в который диффундируют гидратированные молекулы сахара и
других веществ.
Отлежка и прокатка теста.
В процессе замеса в тесте появляются внутренние напряжения,
вызывающие деформацию тестовых заготовок при формировании. Особенно
сильные напряжения возникают при замесе упруго-эластичного теста –
затяжного. Для релаксации напряжений тесто после замеса подвергается
отлежке. В процессе отлежки в тесте продолжаются биохимические, коллоидные,
физико-химические процессы, которые обуславливают его структуру и свойства,
что положительно влияет на качество готовых изделий. На ряде кондитерских
фабрик используются специальные камеры для отлежки теста, в которых
создаются оптимальные температура и относительная влажность воздуха.
Отлежка теста в таких камерах способствует значительному улучшению
качества теста и готовой продукции. При отсутствии специальных камер
отлежка теста осуществляется в помещении цеха на столах или в дежах. Тесто
укладывают на столы тонким слоем, накрывают брезентом или плотным
полотном для сохранения температуры и предотвращения образования на
поверхности теста корочки. При вылеживании затяжного теста его свойства
улучшаются: снижается упругость клейковины, уменьшается вязкость, а
пластичность резко возрастает.
Выпечка мучных кондитерских изделий является сложным и
ответственным этапом технологического процесса. При выпечке тестовых
заготовок происходят физико-химические и коллоидные изменения в тесте,
предопределяющие качество готовых изделий. Поэтому для каждого вида
изделий в зависимости от рецептурного состава, структуры теста, толщины и
формы заготовки должны быть отдельно выбраны свои температурные режимы
выпечки, обеспечивающие оптимальные условия для протекания физико-
химических и коллоидных процессов. Интенсивность этих процессов в
основном зависит от температуры, влажности и продолжительности нагревания.
Выпечка изделий осуществляется в печах, в которых тепло передается от
греющих поверхностей и паро-воздушной среды пекарной камеры к тестовым
заготовкам. Наибольшее распространение в настоящее время получили газовые
туннельные печи непрерывного действия с перфорированными или сетчатыми
стальными конвейерами, на которые непосредственно укладываются
отформованные тестовые заготовки.
При выходе из печи изделия имеют температуру наружных слоев 118-120
градусов, а внутренних около 100 градусов. При такой высокой температуре они
не обладают достаточной механической прочностью, позволяющей без
нарушения формы и нижней поверхности снять изделия со стальных лент.
Поэтому после выпечки их предварительно охлаждают до температуры 65-70
градусов на выступающих из печи печных конвейерах. После механического
съема со стальных лент печи изделия направляются на охлаждающий
транспортер для окончательного охлаждения за счет теплоотдачи в
окружающую среду. Продолжительность охлаждения зависит от температуры и
скорости окружающего воздуха. Охлаждать изделия следует при сравнительно
мягком режиме, чтобы избежать в них перенапряжений, приводящих нередко к
образованию трещин. Рекомендуется следующие оптимальные условия
охлаждения: температура среды 20-25 градусов, скорость охлаждающего воздуха
3-4 м/с. Наиболее целесообразно охлаждать изделия на транспортере закрытого
типа с принудительной циркуляцией воздуха. Охлаждение изделий
сопровождается процессом их сушки за счет тепла, аккумулированного во время
выпечки.
3.2. Техника, оборудование
Для проекта был проведен анализ среди разных поставщиков оборудования.
В соотношении цена, качество наиболее приемлемым было выбрано
оборудование российской компаний, как полностью отвечающее требованиям по
цене, высоким техническим характеристикам.
С поставщиками имеется предварительная договоренность, проработаны
условия поставки и оплаты. Стоимость оборудования предусматривает
инсталляцию и пуско-наладочные работы. В договоре предусмотрено бесплатное
обучение специалистов по эксплуатации оборудования, а также предоставление
технической и консультативной поддержки в течение всего срока действии
гарантий.
Комплектация пекарни

№ Цена,
Наименование Ед.изм. Кол-во Стоимость, тенге
п/п тенге
I Основные средства 5 000 000 тенге
Шкаф пекарский
промышленные 3×х
1 1 1.087.700 1.087.700
секционный газовый код-
ACL-6A,
Тестомес промышленный
2 2 329900 659800
50кг 220В,код- LS-103
3 Вагононетка(тележка) 1 110000 110000

4 форма для выпечки хлеба 150 2400 360000

Холодильный стол
5 комбинированный 2 358500 717000
150×80×80см,код-LS-111
6 Хлебный стеллаж 2200×500 2 92500 185000
Растоечный электрический
7 2 210000 420000
шкаф, код ШРЭ68
Разделочный стол
8 нержавейка 2 132000 264000
180×80×80с,толщина 1.2мм,
 9 Настольные весы SW 2 45000 90000
Листы для выпечки
10 IRON(435-310-10) 10 15490 154900
нержавейка
Складской стеллаж
11 2 37370 74740
2000×1150×500
12 Большие миски 5 4000 20000

13 Средние миски 5 3000 15000

14 Маленькие миски 5 2500 12500

15 Разделочная доска 4 5800 23200

Боксики большие для
16 5 3500 17500
хранения булок и лепешек
17 силиконовая лопатка 3 650 1950

18 калькуляторы 2 4000 8000

Стол кондитерский с
19 деревянной столешницей 2 160000 320000
180×80×80 см
20 Морозильник 2 камерный 1 458710 458710
Аренда и ремонт
500 000 тенге
помещения
Средства гранта 5 000 000 тенге
Собственные средства 500 000 тенге

№ Средства Всего
1 Средства гранта 5 000 000 тенге
2 Собственные средства 500 000 тенге
Всего 5 500 000 тенге

3.3. Объем производства

Выпуск готовой продукции производится при односменной работе
комплекса. График работы производства составляет 30-60 дней в месяц. Дни
проведения технического обслуживания, мелкий ремонт и санобработка –
еженедельно.

Таблица 4-3Объем производства продукции

Доходы
Количество Количество Доходы
Найменование Продажная за
Ед.изм. выпуска за 1 выпуска за 1 за год,
продукций цена месяц,
день месяц тг.
тг.
Хлеб тандырная шт 150 50 1500 225000 2700000
Хлеб булка шт 120 50 1500 180000 2160000
Лепешка шт 180 50 1500 270000 3240000
Лепешка
шт 280 30 900 252000 3024000
молочная
Хлеб серый шт 130 20 600 78000 936000

3.4. Анализ рынков сырья, основные поставщики и программы поставки

сырья
Основным сырьем для производства хлебобулочных и кондитерских
изделий является пшеничная мука, сахар-песок, маргарин, молочные продукты,
яйцепродукты. Также применяются фруктово-ягодные виды сырья и
полуфабрикаты, орехи, разрыхлители, ароматические вещества, пищевые
красителя, студне образователи, различные улучшители и другие виды сырья.
Подготовка сырья к производству должна осуществляться в соответствии с
действующими «Инструкцией по предупреждению попадания посторонних
предметов в продукцию на предприятиях кондитерской отрасли», «Санитарными
правилами и нормами САНПиН 2.3.4.545-96 Производство хлеба, хлебобулочных
и кондитерских изделий».
Все исходные сырьевые материалы, во избежание недоброкачественных
компонентов, будут приобретаться непосредственно у производителей или их
официальных дистрибьюторов. Расчеты будут производиться, как наличными, так
и готовой продукцией.

4. ФИНАНСОВАЯ ЧАСТЬ
4.1. Допущения, принятые в финансовых расчетах
Расчет основных показателей финансового плана инвестиционного проекта
выполнен в соответствии с положениями методики UNIDO и Методических
рекомендаций по оценке эффективности инвестиционных проектов.

Горизонт планирования показателей финансового плана составляет 5 лет.

Продолжительность интервала планирования принята равной 1 году на всем
горизонте планирования.

Расчеты показателей финансового плана выполнены в постоянных ценах,

зафиксированных на уровне второго полугодия 2022 г. В качестве основной
денежной единицы расчетов принят тенге.

4.2. Инвестиционные затраты

Общая стоимость инвестиционных затрат на приобретение оборудования и
пополнение оборотных средств составляет 5 000 000 тенге.

Таблица 5-4 План инвестиции по проекту (тенге)

4.3. Источник инвестиции
№ Средства Всего
1 Средства гранта 5 000 000 тенге
2 Собственные средства 500 000 тенге
5 500 000 тенге
 Всего
4.4. План производства продукции

Таблица 5-5 План производства

Доходы
Количество Количество Доходы
Найменование Продажная за
Ед.изм. выпуска за 1 выпуска за 1 за год,
продукций цена месяц,
день месяц тг.
тг.
Хлеб тандырная шт 150 50 1500 225000 2700000
Хлеб булка шт 120 50 1500 180000 2160000
Лепешка шт 180 50 1500 270000 3240000
Лепешка
шт 280 30 900 252000 3024000
молочная
Хлеб серый шт 130 20 600 78000 936000

4.5.Расчет выручки от реализации

Таблица 5-6 План продаж (тенге)
Производственная программа и рассчет стоимости товарной продукции тыс.тнг

Годы реализации проекта

Объем
реализации
№ п/п Наименование продаж месяц I II III IV V Итого

Загрузка 100% 100% 100% 100% 100%

Средняя цена
1 хлеба 1 28800 34560 37440 37440 37440 175680
Итого 28800 34560 37440 37440 37440 175680
Количество
продаж 2400 28800 34560 37440 37440 37440 175680
3
Средний чек Годы реализации проекта
№ п/п Наименование хлеба I II III IV V Итого

Выручка, тыс.
тенге
Средняя цена
1 хлеба 160 10080 12096 13104 13104 13104 61488
Итого 10080 12096 13104 13104 13104 61488

4.6.Прямые издержки
Таблица 5-7 Объемы закупок материалов (ед.)
Мука кг 110,00
Дрожь кг 100,00
Соль кг 35,00
Сухое молоко кг 200,00
Топленное масло литр 500,00

Таблица 5-8 Общие издержки (тенге)

Годы реализации проекта
Статьи затрат I II III IV V Итого

Себестоимость
продукта 4320000 5184000 5616000 5616000 5616000 26352000
Прочие расходы 120000 120000 120000 120000 120000 600000
Итого 4440000 5304000 5736000 5736000 5736000 26952000

Расшифровка административно хозяйственных расходов (мес)

тенге
Годы реализации проекта Итого
Статьи затрат I II III IV V

Заработная плата аппарата

управления 200000 200000 200000 200000 20000 1000000

Фонд оплаты труда 2400000 2400000 240000 240000 24000 12000000

Аренда помощении 1440000 1440000 144000 144000 14400 7200000

Коммунальные услуги 600000 600000 600000 600000 60000 3000000
Водитель с авто 360000 360000 360000 360000 36000 1800000
Расходы по сервису 0 0 0 0 0 0
Сеть и Интернет 0 0 0 0 0 0
Реклама 120000 120000 120000 120000 12000 600000
Итого 2520000 2520000 252000 252000 25200 25600000

Прочие
Непредвиденные расходы 239400 239400 239400 239400 23940 1197000
Итого прочих 239400 239400 239400 239400 239400 1197000
Всего в месяц 229950 229950 229950 229950 229950 26797000
Итого за год, тыс. тенге 2759 2759 2759 2759 2759 321564

4.7. Налоговое окружение

Для расчета величины налоговой нагрузки на проект используется
стандартная система налогообложения, действующая в отношении
производителей промышленной продукции в РК. Согласно этому, в соответствии
с Налоговым кодексом РК предприятие является плательщиками налогов
Прочие виды налогов и платежей в бюджеты в виду их отсутствия или
незначительности в расчетах финансового плана не учитываются.
4.8. Затраты на оплату труда
Для реализации данного проекта планируется привлечение трудовых
ресурсов в количестве 3 человек. Штат квалифицированных специалистов
формируется за счет местных трудовых ресурсов, что снизит уровень
безработицы в районе.

Таблица 5-9 План по персоналу(тенге)

Наименование Кол-во Оклад ФОТ ФОТ

ед.чел. месяц год
Аппарат управления
Сотрудники 3 100000 300000 3600000
Итого 3 300000 300000 3600000

4.9. Прогноз отчета о прибылях и убытках

Отчет о прибылях и убытках – наиболее распространенная форма оценки
результатов деятельности предприятия. Результат вычислений показывает
прибыльность или убыточность проекта посредством отражения операционной
деятельности комплекса.
Анализ отчета о прибылях и убытках подтверждает прибыльность
настоящего проекта.
Таблица 5-10 Отчет о прибылях и убытках (тенге)
Годы реализации проекта
Показатели I II III IV V Итого
ДОХОДЫ
Выручка от реализации работ, услуг 10 080 12 096 13 104 13 104 13 104 61 488
Прочие доходы 0 0 0 0 0 0
Итого Выручка без НДС 10 080 12 096 13 104 13 104 13 104 61 488
Производственные затраты
Себестмоисть продукта 4 320 5 184 5 616 5 616 5 616 26 352
Прочие расходы 120 120 120 120 120 600
0
Итого прямых производственных затрат 4 440 5 304 5 736 5 736 5 736 26 952

Валовая прибыль 5 640 6 792 7 368 7 368 7 368 34 536

Операционные издержки
Амортизация основных средств 0 0 0 0 0 0
Административно-хозяйственные расходы 2 759 2 759 2 759 2 759 2 759 13 797
Итого операционных затрат, без НДС 2 759 2 759 2 759 2 759 2 759 13 797

Операционная прибыль 2 881 4 033 4 609 4 609 4 609 20 739

Погашение % по кредиту банка 0 0 0 0 0 0
Прибыль до уплаты налогов 2 881 4 033 4 609 4 609 4 609 20 739
Налог от дохода (3%) 302 363 393 393 393 1 845
Чистая прибыль 2 578 3 670 4 215 4 215 4 215 18 894
4.10. Прогноз движения денежных средств.
В таблице "Прогноз движения потоков денежных средств" отражены все поступления и расходования
денежных средств, происходящие в процессе планируемой деятельности проектоустроителя за определенный
период. Такой прогноз позволяет предвидеть нехватку или излишек денежных средств до их возникновения. В
первый период прогнозируется значительное снижение денежных потоков, по причине того, что в первом
интервале планирования планируется капитальные затраты по проекту. Со второго по третий год планирования
прогнозируется увеличение денежных потоков по причине увеличения загрузки оборудования.
Таблица 5-11 Прогноз движения денежных средств
тыс.тенге
Годы реализации проекта
Статьи
I II III IV V
I. Наличность на начало отчетного периода 0 178 1 448 3 263 5 079
II. Движение ДС от операционной
деятельности
Поступление денег
Доход(выручка)от реализации
10 080 12 096 13 104 13 104 13 104
продукции,работ,услуг
Авансы полученные
Погашение дебиторской задолженности
Прочие поступления
Всего приток от операционной деятельности 10 080 12 096 13 104 13 104 13 104
Выбытие денежных средств
Операционные издержки 7 199 8 063 8 495 8 495 8 495
Погашение кредиторской задолженности
Авансы выданные
Расчеты по заработной плате 2 400 2 400 2 400 2 400 2 400
Выплаты по налогам и обязательным платежам 302 363 393 393 393
Оплата вознаграждения по привлеченным
0 0 0 0 0
кредитам
Прочие выплаты
Всего отток по операционной деятельности 9 902 10 826 11 289 11 289 11 289
Чистый поток от операционной деятельности 178 1 270 1 815 1 815 1 815
Всего приток от инвестиционной
0 0 0 0 0
деятельности
Приобретение основных средств 0
Приобретение техники
Прочие выплаты
Всего отток от инвестиционной деятельности 0 0 0 0 0
Чистый поток от инвестиционной
0 0 0 0 0
деятельности
IV.Движение ДС от финансовой деятельности
Поступление денежных средств
Получение банковских кредитов 0
Прочие поступления
Всего приток от финансовой деятельности 0 0 0 0 0
Погашение банковских кредитов 0 0 0 0 0
Прочие выплаты 0
Всего отток от финансовой деятельности 0 0 0 0 0
Потоки денежных средств 178 1 270 1 815 1 815 1 815
V.Конечная наличность 178 1 448 3 263 5 079 6 894
Таблица 5-12 Факторы коммерческого риска и применяемые меры по их
снижению

Применяемые меры по
Виды риска Влияние на проект
снижению риска
Имущественные риски
- это риски, связанные с
вероятностью потерь
Повышение эффективности
имущества
системы безопасности
предпринимателя по
предприятия – служба
причине кражи, Минимальное
безопасности, электронная
диверсии, халатности, влияние.
система предупреждения
перенапряжения
пожара и неполадок
технической и
оборудования.
технологической систем
и т.п.

Торговые риски -
представляют собой В целях избежания или
риски, связанные с снижения влияния
убытком по причине подобного риска
Минимальное
задержки платежей, планируется заключение
влияние
отказа от платежа в договоров с оговоркой
период транспортировки твердых условий и
товара, не поставки предоплатой.
товара и т.п.
Финансовый риск -
возникает в процессе
отношений предприятия
с финансовыми
институтами (банками,
финансовыми,
инвестиционными,
Проектоустроитель
страховыми
минимизирует финансовый
компаниями, Среднее влияние.
риск.
биржами и др.).
Причины финансового
риска - инфляционные
факторы, рост учетных
ставок банка, снижение
стоимости ценных бумаг
и др.

19
20